中南建设:年度关联方资金占用专项审计报告

关于江苏中南建设集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录
关于江苏中南建设集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明江苏中南建设集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+861085665588
传真+861085665120
www.grantthornton.cn关于江苏中南建设集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 110A009843 号
江苏中南建设集团股份有限公司全体股东：
我们接受江苏中南建设集团股份有限公司（以下简称“中南建设公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了中南建设公司2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第 110A014431 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，中南建设公司编制了本专项说明所附的江苏中南建设集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中南建设公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中南建设公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对中南建设公司实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2022年度中南建设公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。江苏中南建设集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司单位：万元
2022年度占用2022年度占用
上市公司核算2022年期初占2022年度偿还2022年期末占
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系累计发生金额资金的利息(如占用形成原因占用性质的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额（不含利息）有)
控股股东、实际控制人-
及其附属企业-
小计----------
前控股股东、实际控制-
人及其附属企业-
小计----------
-其他关联方及附属企业
-
小计----------
总计----------
2022年度往来2022年度往来
上市公司核算2022年期初往2022年度偿还2022年期末往
其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系累计发生金额资金的利息(如往来形成原因往来性质的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额（不含利息）有)
北京城建中南土木工程集团有限公司同一最终控制方应收账款4873.194349.49-6030.683192.00提供工程劳务经营性往来
苏州中南中心投资建设有限公司同一最终控制方应收账款2801.6219725.28-13795.858731.05提供工程劳务经营性往来
南京车创智能科技有限公司母公司之母公司持股公司应收账款2711.86492.95-2914.91289.90提供工程劳务经营性往来
江苏中南建设装饰集团有限公司同一最终控制方应收账款2245.76130.72-1663.83712.65提供工程劳务、销售商品、提供服务经营性往来
河南闽创实业有限公司同一最终控制方应收账款1377.68170.51-1106.64441.55提供工程劳务经营性往来
绵阳锦石涪鑫实业有限公司同一最终控制方应收账款1036.786993.27-7666.28363.77提供工程劳务经营性往来
南京锦凡置业有限公司同一最终控制方应收账款1030.49--883.86146.63提供工程劳务经营性往来
金丰环球装饰工程（天津）有限公司同一最终控制方应收账款946.6153.61-187.48812.74提供工程劳务、销售商品、提供服务经营性往来
湘潭金石置业有限公司同一最终控制方应收账款770.662033.05-2655.41148.30提供工程劳务经营性往来
昆明锦石运营管理有限公司同一最终控制方应收账款748.314556.81-5292.0213.10提供工程劳务经营性往来
南通灵源电力设备有限公司同一最终控制方应收账款540.80---540.80提供工程劳务经营性往来
漳州中南高科产业园管理有限公司同一最终控制方应收账款502.637436.31-7646.36292.58提供工程劳务经营性往来
南通荣石车创汽车科技有限公司同一最终控制方应收账款488.525003.15-5264.79226.88提供工程劳务经营性往来
青岛中南锦程房地产有限公司同一最终控制方应收账款356.57392.91-618.78130.70提供工程劳务、销售商品经营性往来
江苏摩界体育文化传播有限公司同一最终控制方应收账款300.0078.13-58.13320.00销售商品、提供服务经营性往来
南通中南高科产业园管理有限公司同一最终控制方应收账款289.5370.15-204.57155.11提供服务经营性往来
杭州中璟邦达置业有限公司本公司实际控制人持股公司应收账款259.27160.21-82.31337.17提供工程劳务经营性往来
控股股东、实际控制人
上海锦启科技有限公司同一最终控制方应收账款218.072175.98-2015.98378.07提供工程劳务经营性往来及其附属企业
固安锦邑房地产开发有限公司同一最终控制方应收账款132.242549.88-1754.73927.39提供工程劳务经营性往来
绵阳中南金石置业有限公司同一最终控制方应收账款59.144155.99-3108.671106.46提供工程劳务经营性往来
肇庆市端州区泓石置业有限公司同一最终控制方应收账款8.824179.39-3441.31746.90提供工程劳务经营性往来
沈阳中南金石产业园运营管理有限公司同一最终控制方应收账款-2017.25-1705.30311.95提供工程劳务经营性往来
河北锦铭房地产开发有限公司同一最终控制方应收账款-2305.22-1834.45470.77提供工程劳务经营性往来
合肥中南高科锦和产业园运营管理有限公司同一最终控制方应收账款-1122.61-655.10467.51提供工程劳务经营性往来
苏州中南中心投资建设有限公司同一最终控制方合同资产50911.33--12242.3938668.94提供工程劳务经营性往来
南通荣石车创汽车科技有限公司同一最终控制方合同资产11638.2082.66--11720.86提供工程劳务经营性往来
江苏海门中南新农村建设发展有限公司同一最终控制方合同资产8614.521447.12--10061.64提供工程劳务经营性往来
北京城建中南土木工程集团有限公司同一最终控制方合同资产7286.57--4349.492937.08提供工程劳务经营性往来
湘潭金石置业有限公司同一最终控制方合同资产4480.03--1697.152782.88提供工程劳务经营性往来
佛山市高明区锦实置业有限公司同一最终控制方合同资产3687.78--721.082966.70提供工程劳务经营性往来
三河锦石房地产开发有限公司同一最终控制方合同资产2489.83876.54--3366.37提供工程劳务经营性往来
绵阳锦石涪鑫实业有限公司同一最终控制方合同资产1804.80--977.59827.21提供工程劳务经营性往来
固安锦邑房地产开发有限公司同一最终控制方合同资产1659.68--507.801151.88提供工程劳务经营性往来
肇庆市端州区泓石置业有限公司同一最终控制方合同资产1557.33--572.36984.97提供工程劳务经营性往来
昆明锦石运营管理有限公司同一最终控制方合同资产1393.712646.14--4039.85提供工程劳务经营性往来
12022年度往来2022年度往来
上市公司核算2022年期初往2022年度偿还2022年期末往
其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系累计发生金额资金的利息(如往来形成原因往来性质的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额（不含利息）有)
河南闽创实业有限公司同一最终控制方合同资产1087.34388.90--1476.24提供工程劳务经营性往来
常熟航石企业管理有限公司同一最终控制方合同资产925.99--336.35589.64提供工程劳务经营性往来
南京锦凡置业有限公司同一最终控制方合同资产906.8274.38--981.20提供工程劳务经营性往来
中南控股集团有限公司母公司之母公司合同资产832.2716.41-1.13847.55提供工程劳务、销售商品经营性往来
杭州中璟邦达置业有限公司本公司实际控制人持股公司合同资产688.9691.49--780.45提供工程劳务经营性往来
上海锦启科技有限公司同一最终控制方合同资产666.26204.60-196.56674.30提供工程劳务经营性往来
绵阳中南金石置业有限公司同一最终控制方合同资产510.33--424.8085.53提供工程劳务经营性往来
青岛中南锦程房地产有限公司同一最终控制方合同资产411.40--371.7939.61提供工程劳务、销售商品经营性往来
漳州中南高科产业园管理有限公司同一最终控制方合同资产349.0111083.11-7436.313995.81提供工程劳务经营性往来
永清县锦富科技发展有限公司同一最终控制方合同资产-1775.38--1775.38提供工程劳务经营性往来
徐州锦宏科技产业园运营管理有限公司同一最终控制方合同资产-294.54--294.54提供工程劳务经营性往来
上海中南汉堃项目管理有限公司同一最终控制方合同资产-1783.41-10.001773.41提供工程劳务、销售商品经营性往来
河北锦铭房地产开发有限公司同一最终控制方合同资产-2602.36-1308.921293.44提供工程劳务经营性往来
合肥中南高科锦和产业园运营管理有限公司同一最终控制方合同资产-690.93--690.93提供工程劳务经营性往来
南通荣石车创汽车科技有限公司同一最终控制方应收票据-901.00--901.00提供工程劳务经营性往来
昆明锦石运营管理有限公司同一最终控制方应收票据-481.41--481.41提供工程劳务经营性往来
河北锦铭房地产开发有限公司同一最终控制方应收票据-400.00--400.00提供工程劳务经营性往来
控股股东、实际控制人
武汉锦凡科创有限公司同一最终控制方其他应收款345.82---345.82保证金及其他经营性往来及其附属企业
苏州中南中心投资建设有限公司同一最终控制方其他应收款24.20319.86-344.06保证金及其他经营性往来
上海锦启科技有限公司同一最终控制方其他应收款-624.30--624.30保证金及其他经营性往来
北京城建中南土木工程集团有限公司同一最终控制方其他应收款-871.07--871.07保证金及其他经营性往来
北京城建中南土木工程集团有限公司同一最终控制方预付账款99196.78--25624.2873572.50购买工程劳务、支付服务费经营性往来
金丰环球装饰工程（天津）有限公司同一最终控制方预付账款6307.46367.45-459.626215.29购买工程劳务、购买材料经营性往来
江苏中南建设装饰集团有限公司同一最终控制方预付账款4589.4327496.54-29811.182274.79购买工程劳务、购买材料经营性往来
上海中南汉堃项目管理有限公司同一最终控制方预付账款679.81---679.81支付服务费经营性往来
上海吾庐建设工程咨询有限公司母公司之母公司持股公司预付账款260.1245.01-239.8465.29支付服务费经营性往来
中南昱购（上海）供应链科技有限公司母公司之母公司持股公司预付账款-3789.49-3521.41268.08购买材料经营性往来
南通市中南裕筑模板科技有限公司同一最终控制方预付账款-317.63--317.63购买工程劳务、购买材料经营性往来
绵阳锦石涪鑫实业有限公司同一最终控制方预付账款-1081.94-162.24919.70购买工程劳务经营性往来
江苏锦上电力科技有限公司同一最终控制方预付账款-500.00--500.00购买工程劳务经营性往来
零星资金往来其他关联方应收账款1025.148520.81-7589.011956.94销售商品、提供工程劳务、提供服务经营性往来
零星资金往来其他关联方合同资产622.17385.34-234.39773.12销售商品、提供工程劳务、提供服务经营性往来
零星资金往来其他关联方应收票据-2402.39--2402.39销售商品、提供工程劳务经营性往来
零星资金往来其他关联方其他应收款353.552076.49-1738.94691.10保证金及其他经营性往来
零星资金往来其他关联方预付账款11.98910.94-714.27208.65购买材料、购买工程劳务经营性往来
上市公司的子公司及其-
附属企业-
其他关联方及其附属企-
业-
总计---237017.17145702.51-171836.34210883.34--本表已于2023年4月23日获第八届董事会第三十五次会议批准。
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：