乐心医疗:广东乐心医疗电子股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

广东乐心医疗电子股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZL10224 号广东乐心医疗电子股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告目录页次
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报1-2告
二、2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况1-3汇总表关于广东乐心医疗电子股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZL10224 号
广东乐心医疗电子股份有限公司全体股东：
我们审计了广东乐心医疗电子股份有限公司(以下简称“乐心医疗”)2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2023 年 4 月 26 日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZL10223 号的
无保留意见审计报告。
乐心医疗管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理(2023年修订）》的相关规定编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是乐心医疗管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计乐心医疗公司2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容
专项报告第1页进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解乐心医疗2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供乐心医疗为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：祁涛
中国*上海
中国注册会计师：马玥
二〇二三年四月二十六日专项报告第2页广东乐心医疗电子股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2022年占用形成
占用方与上上市公司2022年2022年度占用2022年度2022年期末度占用资非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关核算的会期初占用累计发生金额偿还累计占用资金余占用性质金的利息原因
联关系计科目资金余额（不含利息）发生金额额
(如有)
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计汇总表第1页往来方与上市上市公司核2022年度往来2022年度往2022年度偿往来形成往来性质
2022年期初往2022年期末往其它关联资金往来资金往来方名称公司的关联关算的会计科累计发生金额来资金的利还累计发生（经营性往来、来资金余额来资金余额原因系目（不含利息）息(如有)金额非经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
深圳市乐心医疗电子有限公司全资子公司应收账款12843.892339.762444.7212738.93销售产品经营性往来
深圳市乐心医疗电子有限公司全资子公司其他应收款4.994.99代垫款项非经营性往来
中山乐心电子有限公司全资子公司其他应收款2407.740.182407.56代垫款项、收取租金非经营性往来
中山乐心电子有限公司全资子公司预付账款2245.784491.566737.34采购产品及原材料经营性往来
中山市创源传感器有限公司全资子公司应收账款650.54621.9628.58销售原材料、产品经营性往来
中山市创源传感器有限公司全资子公司预付账款121.43121.44242.87采购产品及原材料经营性往来
中山市创源传感器有限公司全资子公司其他应收款4474.083542.67931.41代垫款项、收取租金非经营性往来上市公司的子公司
香港创源有限公司全资子公司应收账款15679.2268815.5175331.069163.67销售产品经营性往来及其附属企业
香港创源有限公司全资子公司其他应收款-385.203091.35214.232491.92代垫款项非经营性往来
中山市乐恒电子有限公司全资子公司其他应收款0.90100.00100.90代垫款项非经营性往来
Mio Labs Inc. 全资子公司 其他应收款 35.00 5.68 29.32 销售产品 经营性往来
Mio Labs Inc. 全资子公司 应收账款 35.23 3.25 38.48 销售产品 经营性往来
声源科技（深圳）有限公司控股子公司应收账款3266.454907.494440.773733.17销售产品经营性往来
声源科技（深圳）有限公司控股子公司其他应收款66.5366.530.00代垫款项非经营性往来
深圳市瑞康宏业科技开发有限公司控股子公司其他应收款637.28300.0031.75969.03借款及利息非经营性往来
深圳市瑞康宏业科技开发有限公司控股子公司预付账款30.001.2228.78采购产品及原材料经营性往来
乐心医疗远程科技（珠海）有限公司控股子公司预付账款13.8013.80采购产品及原材料经营性往来
乐心医疗远程科技（珠海）有限公司控股子公司其他应收款61.9135.2426.67代垫款项非经营性往来汇总表第2页往来方与上市上市公司核2022年度往来2022年度往2022年度偿往来形成往来性质
2022年期初往2022年期末往其它关联资金往来资金往来方名称公司的关联关算的会计科累计发生金额来资金的利还累计发生（经营性往来、来资金余额来资金余额原因系目（不含利息）息(如有)金额非经营性往来）
小计34474.9891884.9331.7593689.4632702.20
其他关联方及其附中山市硕尔达健康科技有限公司联营企业应收账款2.7778.0541.4339.39销售产品经营性往来属企业
小计2.7778.0541.4339.39
总计34477.7591962.9831.7593730.8932741.59汇总表第3页