安车检测:中天国富证券有限公司关于深圳市安车检测股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中天国富证券有限公司
关于深圳市安车检测股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富”、“保荐机构”）作为深圳安
车检测股份有限公司（以下简称“安车检测”、“公司”）的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法
律、法规、规范性文件的规定，对公司2022年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会2021年3月18日《关于同意深圳市安车检测股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]884号文)核准，同意公司向特定对象发行股票募集资金的注册申请。公司本次实际向特定对象发行人民币普通股（A 股）35347692 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币32.50元，共计募集资金人民币1148799990.00元，扣除与发行有关的费用总额（不含增值税）人民币17435849.04元，实际募集资金净额为人民币1131364140.96元。截至2021年4月22日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000253号”验资报告验证确认。
截止2022年12月31日，公司对募集资金项目投入使用募集资金人民币
136439000.00元，募集资金产生利息收入及银行手续费累计净额人民币
8574195.94元，短期现金管理产生投资收益人民币35288421.20元。截止2022年12月31日，募集资金余额为人民币1039306626.02元（其中募集资金人民币994925140.96元、利息收入及银行手续费人民币8574195.94元、投资收益人民币35288421.20元、公司尚未支付的发行费用人民币518867.92元）。二、募集资金的管理情况
为规范募集资金的存放、使用和管理，提高募集资金使用效率，保护投资者权利，根据《上市公司监管指引第2号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件要求，以及公司《募集资金管理制度》的规定。公司及全资子公司山东安车检测技术有限公司（以下简称“山东安车”）分别与中国光大银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳分行、中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”）签署了《募集资金三方监管协议》；公司、中国银行股份有限公司深圳宝安
支行、中天国富证券签署了《募集资金三方监管协议》。
公司于2022年8月25日召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于新设募集资金专户并签订募集资金三方监管协议的议案》。公司及山东安车在广东华兴银行股份有限公司深圳分行分别新设募集资金专用账户，并与广东华兴银行股份有限公司深圳分行、中天国富证券签署了《募集资金三方监管协议》，新设账户仅用于连锁机动车检测站建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币万元账户银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式主体中国光大银行股份
389401880002730安车
有限公司深圳宝安-36369.72活期
33检测
支行中国银行股份有限安车
745874785270-39.72活期
公司深圳宝安支行检测平安银行股份有限公安车
司深圳分行科技园支15062816900016113156.8036111.10活期检测行广东华兴银行股份有安车
805880100077172-4900.13活期
限公司深圳分行检测平安银行股份有限公定期安车司深圳分行科技园支--2000.00（可随时检测行支取）中国银行股份有限公安车定期
--9510.00司深圳宝安支行检测（可随时账户银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式主体
支取）定期广东华兴银行股份有安车--15000.00（可随时限公司深圳分行检测
支取）中国光大银行股份
389401880002731山东
有限公司深圳宝安---
15安车
支行平安银行股份有限公山东
司深圳分行科技园支15987654321578---安车行广东华兴银行股份有山东
805880100077270---
限公司深圳分行安车
合计113156.80103930.66
初始存放金额为人民币113156.80万元（含发行费用117.92万元），由于增值税为价外税，增值税进项税额人民币97.54万元可予以抵扣，待抵扣后相应款项转回募集资金专户。截止2022年12月31日，公司对募集资金项目投入使用募集资金人民币13643.90万元，募集资金账户余额为人民币103930.66万元，其中募集资金人民币99492.51万元，募集资金产生利息收入及银行手续费累计净额人民币857.42万元，短期现金管理产生投资收益人民币3528.84万元，公司尚未支付的发行费用人民币51.89万元。
三、2022年度募集资金的使用情况截止2022年12月31日，公司募集资金使用情况详见本核查意见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2021年8月2日召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金收购三家机动车检测站70%股权的议案》，根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，为提高募集资金使用效率，公司拟使用“连锁机动车检测站建设项目”中尚未投入的募集资金中的6029.80万元，用于收购沂南县永安机动车检测有限公司（以下简称“沂南永安”）70%的股权、蒙阴锦程机动车检测有限公司（以下简称“蒙阴锦程”）70%
的股权、蒙阴县蒙城机动车检测有限公司（以下简称“蒙阴蒙城”）70%的股权。本次变更募集资金的金额占向特定对象发行募集资金净额的比例为5.33%。
公司于2022年2月7日召开第三届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金对外投资的议案》，根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合考虑研判，为进一步提高募集资金使用效率，提高公司抗风险能力，公司拟使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的5034万元，用于收购深圳市粤检管理有限公司（以下简称“深圳粤检”）51%的股权、增资及收购深圳粤检投资有限公司（以下简称“粤检投资”）
51%的股权，上述项目的实施主体拟变更为安车检测。
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
六、会计师事务所鉴证意见大华会计师事务所（特殊普通合伙））于2023年4月24日出具《关于深圳市安车检测股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（大华核字[2023]009543号），认为安车检测公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了安车检测公司2022年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：截至2022年12月31日，公司募集资金的存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
中天国富证券有限公司对公司2022年度募集资金使用与存放情况无异议。（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于深圳市安车检测股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
于越冬陈华伟中天国富证券有限公司
2023年4月日募集资金使用情况表
编制单位：深圳市安车检测股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额113136.41本年度投入募集资金总额10619.90
报告期内变更用途的募集资金总额5034.00
累计变更用途的募集资金总额11063.80已累计投入募集资金总额13643.90
累计变更用途的募集资金总额比例9.78%是否已变截至期末累截至期末投资更项目募集资金承调整后投资本年度投入项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向计投入金额进度（%）(3)
（含部分诺投资总额总额(1)金额使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化
(2)＝(2)/(1)
变更）承诺投资项目
2023年
1.连锁机动车检测站建设项目是98016.4186952.61---不适用不适用否
12月31日
2.收购临沂市正直机动车检测有
否15120.0015120.003024.006048.0040.00不适用4128.68否否
限公司70%股权
3.收购沂南永安70%的股权是-2555.001788.501788.5070.00不适用319.16是否
4.收购蒙阴锦程70%的股权是-2004.80---不适用不适用不适用是
5.收购蒙阴蒙城70%的股权是-1470.001029.001029.0070.00不适用196.24是否
6.投资机动车检测站项目是5034.004778.404778.4094.92不适用1089.95否否
合计-113136.41113136.4110619.9013643.90--5734.03--未达到计划进度或预计收益的情不适用况和原因
根据公司长期战略规划，公司使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的2004.8万元，用于收购蒙阴锦程70%股权。2021年11月3日，蒙阴锦程项目可行性发生重大变化的情况
办理完成工商变更登记手续。由于完成工商变更日期距审计及评估基准日（2021年3月31日）较远，为充分保障上市公司利益，公司依约对前两期说明
付款的其他先决条件是否达成进行了充分地核实与确认，包括交易对方相关保证承诺的履行情况、目标公司的业务开展情况、是否出现违约事件等。经核查发现，受宏观经济形势的影响，蒙阴锦程业务受影响较大，根据《关于蒙阴锦程机动车检测有限公司之股权转让协议》的内容，蒙阴锦程不符合支付股权转让款的前置条件“目标公司的业务、财务状况没有发生对公司产生重大不利影响的变化”，经审慎研究并进行了深入细致的分析论证后，双方决定终止原投资事项。2022年4月26日，公司召开第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第三十次会议审议通过《关于终止使用募集资金收购蒙阴锦程70%股权的议案》，2022年5月19日，该议案经公司2021年度股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用进不适用展情况募集资金投资项目实施地点变更不适用情况募集资金投资项目实施方式调整不适用情况募集资金投资项目先期投入及置不适用换情况用闲置募集资金暂时补充流动资不适用金情况项目实施出现募集资金结余的金不适用额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向截至2022年12月31日，公司其余暂未使用的募集资金均存放于募集资金专户，用于募集资金投资项目的后续投入。
募集资金使用及披露中存在的问不适用题或其他情况变更募集资金投资项目情况表
编制单位：深圳市安车检测股份有限公司
金额单位：人民币万元变更后项目截至期末实际截至期末投资项目达到预拟投入募集本年度实际本年度实现的是否达到变更后的项目可行性是
变更后的项目对应的原承诺项目累计投入金额进度（%）定可使用状资金总额投入金额效益预计效益否发生重大变化
(2)(3)=(2)/(1)态日期
（1）
收购沂南永安70%的股权2555.001788.501788.5070.00不适用319.16是否
收购蒙阴锦程70%的股权连锁机动车检测站2004.80---不适用不适用不适用是
收购蒙阴蒙城70%的股权建设项目1470.001029.001029.0070.00不适用196.24是否
投资机动车检测站项目5034.004778.404778.4094.92不适用1089.95否否
合计-11063.807595.907595.90--1605.35--
根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合考虑研判，为进一步提高募集资金使用效率，提高公司抗风险能力，公司拟使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的6029.80万元，用于收购三家机动车检测站股权，即沂南永安
70%的股权、蒙阴锦程70%的股权、蒙阴蒙城70%的股权，上述项目的实施主体拟变更为安车检测。上述变更事项已经公
司第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十五次会议以及2021年第二次临时股东大会审议通过。公司已按深交所规定进行信息披露，详见公司披露的《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金收购三家变更原因、决策程序及信息披露情况说明机动车检测站70%股权的公告》（2021-060）。
根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合考虑研判，为进一步提高募集资金使用效率，提高公司抗风险能力，公司拟使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的5034万元，用于收购深圳市粤检管理有限公司（以下简称“深圳粤检”）51%的股权、增资及收购深圳粤检投资有限公司（以下简称“粤检投资”）51%的股权，上述项目的实施主体拟变更为安车检测。上述变更事项已经公司第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十九次会议以及2022年
第一次临时股东大会审议通过。公司已按深交所规定进行信息披露。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用
根据公司长期战略规划，公司使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的2004.8万元，用于收购蒙阴锦程70%股权。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明2021年11月3日，蒙阴锦程办理完成工商变更登记手续。由于完成工商变更日期距审计及评估基准日（2021年3月
31日）较远，为充分保障上市公司利益，公司依约对前两期付款的其他先决条件是否达成进行了充分地核实与确认，变更后项目
截至期末实际截至期末投资项目达到预拟投入募集本年度实际本年度实现的是否达到变更后的项目可行性是
变更后的项目对应的原承诺项目累计投入金额进度（%）定可使用状资金总额投入金额效益预计效益否发生重大变化
(2)(3)=(2)/(1)态日期
（1）
包括交易对方相关保证承诺的履行情况、目标公司的业务开展情况、是否出现违约事件等。经核查发现，受宏观经济形势的影响，蒙阴锦程业务受影响较大，根据《关于蒙阴锦程机动车检测有限公司之股权转让协议》的内容，蒙阴锦程不符合支付股权转让款的前置条件“目标公司的业务、财务状况没有发生对公司产生重大不利影响的变化”，经审慎研究并进行了深入细致的分析论证后，双方决定终止原投资事项。2022年4月26日，公司召开第三届董事会第三十四次会
议、第三届监事会第三十次会议审议通过《关于终止使用募集资金收购蒙阴锦程70%股权的议案》，2022年5月19日，该议案经公司2021年度股东大会审议通过。