建龙微纳:广发证券股份有限公司关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

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广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为洛阳建
龙微纳新材料股份有限公司（以下简称“建龙微纳”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市和以简易程序向特定对象发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关法律法规和规范性文件的要求，对建龙微纳2022年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：
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1、首次公开发行股票并在科创板上市募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《证监许可[2019]2017号》文核准，同意洛阳建龙微纳新材料股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行不超过14460000股新股。截止2019年11月28日，公司实际向社会公开发行人民币普通股（A股）14460000股，发行价格为43.28元/股，募集资金总额为人民币
625828800.00元，扣除承销保荐费用45223735.96元后，原保荐机构中天国富证
券有限公司于2019年11月28日将款项人民币580605064.04元划入公司募集资金专用账户。具体情况如下：
开户银行账号入账日期金额（元）河南偃师农村商业银行股份有
667180116000009032019-11-2850868000.00限公司
中国光大银行股份有限公司洛
773301880004431242019-11-2866000000.00阳分行
上海浦东发展银行股份有限公
132100788014000013222019-11-28216612064.04司洛阳分行
中原银行股份有限公司洛阳分4103010101001008022019-11-2864125000.00
!行中国工商银行股份有限公司偃
17050270292000701722019-11-28183000000.00师支行
合计580605064.04
上述资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2019]第01540006号验资报告。扣除已支付的承销保荐费用人民币45223735.96元后，剩余募集资金580605064.04元。扣除其他发行费用（不含增值税）10687026.34元后，募集资金净额为人民币569918037.70元，其中人民币
14460000.00元计入注册资本（股本），资本溢价人民币555458037.70元计入资本公积。公司对募集资金已采用专户存储制度管理。
2、向特定对象发行股票募集资金金额、资金到位情况
经中国证监会《证监许可[2022]347号》文核准，同意公司以简易程序向6名特定对象发行1235039股股票。本次发行完成后，发行对象所认购的股份自发行结束之日起六个月内不得转让。本次发行结束后，由于公司送红股、资本公积金转增股本等原因增加的公司股份，亦应遵守上述限售期安排。截止2022年3月4日，公司已向特定对象发行股票1235039股，共募集资金人民币
193999926.12元，扣除承销及保荐费用3660375.97元（不含税）后，原保荐机
构中天国富证券有限公司于2022年3月4日将款项人民币190339550.15元划
入公司募集资金专用账户。具体情况如下：
开户银行账号入账日期金额（元）
中国工商银行股份有17050270292002142922022-3-4100000000.00限公司偃师支行招商银行股份有限公
3799000523109032022-3-490339550.15司洛阳分行营业部
合计190339550.15
上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2022]第ZB10048号验资报告。扣除已支付的承销保荐费用人民币3660375.97元后，剩余募集资金190339550.15元。扣除其他发行、登记费用（不含增值税）378523.62元后，募集资金净额为人民币189961026.53元，其中人民币
1235039.00元计入注册资本（股本），资本溢价人民币188725987.53元计入资本公积。公司对募集资金已采用专户存储制度管理。
!为加大对实体经济的支持力度，切实降低市场成本，支持受新冠疫情影响较大地区经济加快恢复发展，中国证券登记结算有限责任公司于2022年3月17日发布《关于减免降低部分登记结算业务收费的通知》，公司可享受减免登记费用
1165.13元，减免该项费用后，本次发行募集资金净额为人民币189962191.66元。
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1、首次公开发行股票并在科创板上市募集资金使用及结余情况
实际首发募集资金到位金额580605064.04元，其中：以前年度已累计投入募投项目金额为311060294.37元，本期投入募投项目金额为138948970.02元。
截至2022年12月31日，公司募集资金专用账户余额为人民币21831312.37元。
使用募集资金收支具体情况如下：
收支原因金额（元）
实际募集资金到位金额580605064.04
加：利息收入扣减手续费净额1679718.52
加：暂时闲置资金投资实现的收益22100882.54
减：置换预先投入到募集资金投资项目的自筹资金21858062.00
减：置换以自筹资金预先支付的发行费用2054950.87
减：使用募集资金支付发行费用8632075.47
减：累计投入募投项目450009264.39
减：永久补充流动资金60000000.00
减：使用募集资金进行现金管理40000000.00
截至2022年12月31日募集资金余额21831312.37
2、向特定对象发行股票募集资金使用及结余情况
实际向特定对象发行股票募集资金到位金额190339550.15元，其中：以前年度已累计投入募投项目金额为0.00元，本期投入募投项目金额为82743511.21元。
截至2022年12月31日，公司募集资金专用账户余额为人民币19771512.88元。
使用募集资金收支具体情况如下：
收支原因金额（元）
实际募集资金到位金额190339550.15
加：利息收入扣减手续费净额467950.07
!加：暂时闲置资金投资实现的收益2084882.36
减：置换预先投入到募集资金投资项目的自筹
32482968.95资金
减：置换以自筹资金预先支付的发行费用-
减：使用募集资金支付发行费用377358.49
减：累计投入募投项目50260542.26
减：永久补充流动资金-
减：使用募集资金进行现金管理90000000.00
截至2022年12月31日募集资金余额19771512.88
"#$%&-.)*+
!"#&'()789./0为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制定了《洛阳建龙微纳新材料股份有限公司募集资金管理制度》，公司依照该制度对募集资金实行专户存储，专款专用。
根据该制度及上海证券交易所有关规定，公司与原保荐机构中天国富证券有限公司（以下简称“原保荐机构”）及河南偃师农村商业银行股份有限公司、中国光
大银行股份有限公司洛阳分行、上海浦东发展银行股份有限公司洛阳分行、中原
银行股份有限公司洛阳分行、招商银行股份有限公司洛阳分行、中国工商银行股
份有限公司偃师支行签订了《募集资金三方监管协议》。协议中明确了各方的权利和义务，所有的协议与上海证券交易所三方监管协议范本均不存在重大差异。
报告期内协议得到了切实履行。
2022年，公司因向不特定对象发行可转换公司债券变更保荐机构，公司与原保荐机构中天国富证券有限公司以及相关募集资金存储银行签订的《募集资金三方监管协议》相应终止，原保荐机构未完成的持续督导工作由广发证券承接。鉴于公司保荐机构已发生更换，为进一步规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管!要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律、
法规的规定，公司、广发证券分别与中原银行股份有限公司洛阳分行、招商银行股份有限公司洛阳分行、上海浦东发展银行股份有限公司洛阳分行、中国光大银行股份有限公司洛阳分行、中国工商银行股份有限公司偃师支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述协议中明确了各方的权利和义务，所有的协议与上海证券交易所三方监管协议范本均不存在重大差异。报告期内协议得到了切实履行。
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公司变更募集资金投资项目情况详见附表3《变更募集资金投资项目情况表》。
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1、吸附材料产业园项目（三期）
公司“吸附材料产业园项目（三期）”项目承诺募集资金投入18300.00万元，截至2020年12月31日，募集资金实际投入金额2204.14万元，承诺与实际投入相差
16095.86万元，原计划于2020年12月达到预定可使用状态，截至2020年12月31日
原粉车间尚在施工建设中，结合该项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，项目达到预定可使用状态的时间延期至2021年12月。
本次募投项目延期系公司基于审慎投资决策，对该项目的工程设计方案进行优化，采用新技术、新设备以在降低生产耗能及成本的同时，提高生产效益。同时，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，募投项目的厂房施工进展及设备选型采购亦有所滞后。根据募投项目当前实际情况，为维护公司及全体股东的利益，经审慎!考量，将“吸附材料产业园（三期）”的建设期延长至2021年12月。截至本核查意见出具之日，项目已建设完成。
上述变更已经公司第二届董事会第三十七次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过。
2、中水循环回用及资源化综合利用建设项目
公司“中水循环回用及资源化综合利用建设项目”调整后承诺募集资金投入
8199.12万元，截至2022年12月31日，募集资金实际投入8233.32万元，承诺与实
际投入差异34.20万元；原计划于2021年12月达到约定可使用状态。
公司“中水循环回用及资源化综合利用建设项目”采用公司非标工艺进行规划设计的，是与公司未来产品结构优化升级的配套建设项目。由于上述项目中部分设备供应商所在区域疫情防控等因素影响，导致原设备交付和运输进厂进度受到影响。
同时由于2021年度河南省暴雨灾害的影响导致公司上述项目工程在施工中的
建设难度增加，以及进入冬季后低温天气对建设工程施工中混凝土浇筑工作影响，导致建设施工工程进度不及预期。公司结合目前该项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将“中水循环回用及资源化综合利用建设项目”的建设期延长至2022年6月。截至本核查意见出具之日，项目已建设完成。
上述变更已经公司第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议审议通过。
!L#wx7&'()>(?@????????7??4u./0公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况。
!T#wx7&'()>(?@?U???bJK./0公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
>"#$%&67?@ABCD3EF+2022年公司已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使!用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》等相关规
定管理募集资金专项账户，募集资金投资项目按计划实施。公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露义务，不存在未及时、不真实、不正确、不完整披露情况，不存在募集资金管理违规情况。
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