蓝帆医疗:年度募集资金使用鉴证报告

关于蓝帆医疗股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
2022年12月31日募集资金存放与使用情况鉴证报告
安永华明（2023）专字第61519262_J03号蓝帆医疗股份有限公司
蓝帆医疗股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的蓝帆医疗股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是蓝帆医疗股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，蓝帆医疗股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2022年度蓝帆医疗股份有限公司募集资金存放与使用情况。
本报告仅供蓝帆医疗股份有限公司披露2022年度报告使用，不适用于其他用途。
1募集资金存放与使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2023）专字第61519262_J03号蓝帆医疗股份有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：解彦峰
中国注册会计师：高洁中国北京2023年4月27日
2关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、资金募集基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位情况经中国证券监督管理委员会2020年5月19日下发的《关于核准蓝帆医疗股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》证监许可【2020】710号核准，蓝帆医疗股份有限公司向社会公开发行面值总额为人民币3144040000.00元可转换公司债券，期限6年。公司发行可转换公司债券应募集资金人民币3144040000.00元，实际募集资金人民币3144040000.00元，扣除承销和保荐费用人民币22100000.00元后的募集资金人民币3121940000.00元，由主承销商中信证券股份有限公司于2020年6月3日汇入公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用人民币
14129419.16元，公司实际募集资金净额为人民币3107810580.84元。上述募集资
金已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，且出具大信验字[2020]第3-00009号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2022年12月31日，该次募集资金使用金额及结余情况如下：
项目金额（人民币万元）
募集资金净额（A） 310781.06
加：累计利息收入、理财收益、汇兑损益及
扣除手续费净额（B） 1161.38
募投项目已置换及使用净额（C） 311942.44
其中：收购介入主动脉瓣膜公司 NVT AG 100%股
权及补充营运资金项目123261.20
收购 CBCH II 6.63%的少数股权项目 43676.00
第三期年产20亿支健康防护（新型手套）项目17784.19年产 40 亿支 PVC 健康防护手套项目 29412.17
收购武汉必凯尔100%股权项目28600.00
偿还银行贷款32000.00
补充流动资金37208.88
募集资金年末余额（D） 0.00
其中：D=A+B-C
3关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及
规范性文件的规定，制定了《蓝帆医疗股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用。
2020年5月6日，蓝帆医疗股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第一次会议审议通过了《关于公司及子公司拟设立募集资金专项账户及相关授权的议案》，同意公司及子公司 Bluesail New Valve Technology HK Limited、山东蓝帆新材料有限公司拟在中国银行股份有限公司淄博临淄支行等设立七个募集资金专项账户，用于公司公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）募集配套资金的存储、使用和管理。
公司及子公司 Bluesail New Valve Technology HK Limited、山东蓝帆新材料有限
公司、保荐人摩根士丹利证券（中国）有限公司、中信证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司淄博临淄支行、中国银行（香港）有限公司等七家银行签署了《募集资金三方监管协议》，由公司在上述银行开设了7个专户存储募集资金。
4关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
二、募集资金存放和管理情况（续）
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
募集资金专用账户开
银行帐号金额（人民币元）存储方式户银行名称中国银行股份有限公司242941731156
-销户淄博临淄支行
中国银行（香港）有限012-875-2-042367-8(港币)、
-销户
公司012-875-2-042368-1(外币)中国农业银行股份有限15233101040024486
-销户公司淄博临淄支行交通银行股份有限公司373899991013000189942
-销户淄博临淄支行中国民生银行股份有限632098968
-销户公司济南分行青岛农村商业银行股份2060009104205000012662
-销户有限公司章丘支行兴业银行股份有限公
379020100100075495-销户
司淄博分行
合计-
注：鉴于募投项目均已实施完成，为规范银行账户管理，公司已依法办理完成所有募集资金专项账户的销户手续。
5关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至2022年12月31日，该次募集资金实际使用情况详见募集资金使用情况对照表（附表1）。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2022年度，该次募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2022年度公司未使用募集资金对投资项目先期投入进行置换。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年度公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
2021年12月10日公司召开第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十八次会
议审议通过了《关于2022年度使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，在不影响募投项目进展情况下使用闲置募集资金购买理财产品，公司（含下属全资子公司）拟使用额度不超过人民币2亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的理财产品。
截至2022年12月31日，公司无使用闲置募集资金购买理财产品结存，2022年未取得投资收益。
6关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
三、本年度募集资金的实际使用情况（续）
（六）节余募集资金使用情况截至2022年12月31日，公司将结项后的节余募集资金人民币315.09万元（为利息收入或理财收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金。
（七）超募资金使用情况该次募集资金不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2022年12月31日，公司无尚未使用的本次公开发行可转债募集资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2022年12月31日，该次募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年度，公司严格按照《募集资金管理制度》、《募集资金三方监管协议》的
相关规定对募集资金进行专户存储和专项使用，并及时、真实、准确、完整地对募集资金使用相关信息进行了披露，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附件1、募集资金使用情况对照表蓝帆医疗股份有限公司董事会
2023年4月27日
7附件1、募集资金使用情况对照表
编制单位：蓝帆医疗股份有限公司金额单位：人民币万元
2022年度投入
募集资金总额314404.00募集资金总额5640.41报告期内变更用途的募集资金总额不适用累计变更用途的募集资金总额不适用已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额比例不适用集资金总额311942.44是否已变更项目截至期末投资进项目达到预项目可行性
（含部分募集资金承诺投资调整后投资总额本年度投入截至期末累计度（%）（3）定可使用状本年度实是否达到是否发生重承诺投资项目和超募资金投向变更）总额（1）金额投入金额（2）＝（2）/（1）态日期现的效益预计效益大变化
1.收购介入主动脉瓣膜公司
NVTAG100%股权及补充营运资 88.59%
金项目否139142.00139142.00-123261.20（注1）不适用不适用不适用否
2.收购 CBCHII6.63%的少数股权
项目否43676.0043676.00-43676.00100.00%不适用不适用不适用否
3.第三期年产20亿支健康防护64.00%否（新型手套）项目否27786.0027786.00-17784.19（注2）2020/10/27-2796.36（注4）否
4.年产 40 亿支 PVC 健康防护手 94.88% 否
套项目否31000.0031000.00-29412.17（注2）2020/11/11-394.23（注4）否
5.收购武汉必凯尔100%股权项
目否28600.0028600.005325.3228600.00100.00%不适用不适用不适用否
6.偿还银行贷款否32000.0032000.00-32000.00100.00%不适用不适用不适用否
304.99%
7.补充流动资金否12200.0012200.00315.0937208.88（注3）不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计314404.00314404.005640.41311942.44不适用不适用不适用否
合计314404.00314404.005640.41311942.44不适用不适用不适用否
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）详见附注1-4项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
8募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
截至2022年12月31日，募集资金投资项目以自筹资金先期投入人民币17527.12万元，募集资金到位后置换人民币17527.12万元，其中第三期年产20亿支健康防护（新型手套）项目人民币4758.19万元，年产募集资金投资项目先期投入及置换情况 40 亿支 PVC 健康防护手套项目人民币 12768.93万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况请参见三、（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司在募投项目建设实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，合理使用募集资金，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效以及节俭的原则谨慎使用募集资金，较好的控制了资金支出，形成了资金节余，2022年度公司将节余募集资项目实施出现募集资金结余的金额及原因金永久补充流动资金的金额为人民币315.09万元。
尚未使用的募集资金用途及去向截至2022年12月31日，公司无尚未使用的本次公开发行可转债募集资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无注1：公司于2021年7月1日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将“收购介入主动脉瓣膜公司 NVT AG 100%股权及补充营运资金项目”结项后的节余募集资金永久性补充流动资金。
注2：公司于2021年8月30日召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“第三期年产 20 亿支健康防护（新型手套）项目”、“年产 40 亿支 PVC 健康防护手套项目”募投项目结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。
注3：已累计投入募集资金及募集资金年末金额总额大于募集资金承诺投资金额扣除发行费后净额的原因系理财产品与银行存款的利息收入及“收购介入主动脉瓣膜公司 NVT AG
100%股权及补充营运资金项目”、 “第三期年产 20 亿支健康防护（新型手套）项目”及“年产 40 亿支 PVC 健康防护手套项目” 募投项目结项后，节余募集资金永久补充流动资金剔除发行费所致。
注4：由于报告期内公司手套价格的下降，导致未能实现预计收益。
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