汇金股份:董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明

河北汇金集团股份有限公司董事会
对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明
河北汇金集团股份有限公司（以下简称“公司”或“汇金股份”）聘请大华
会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”或“会计师”）为公司2022
年度财务报告的审计机构。大华现已向公司提交了《2022年度审计报告》，同时为公司2022年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等法律法规的相关规定，公司
董事会对带有解释性说明的无保留意见涉及的事项专项说明如下：
一、审计报告中带强调事项段的无保留意见的主要内容
汇金股份董事、总经理郭俊凯因个人原因自2022年8月起未出席董事会会议，2022年9月任期届满公司换届选举了新的总经理。汇金股份于2022年11月收到邯郸市永年区纪委监委《立案通知书》，公司董事、副总经理、董事会秘书刘俊超女士因涉嫌违法被采取留置措施。截至财务报表报出日，邯郸市永年区纪委监委调查工作仍在进行中，由于公司尚未收到结论性意见或决定，我们无法确定以上事项对公司的影响。该事项不影响已发表的审计意见。
二、出具带强调事项段的无保留意见审计报告的理由和依据《中国注册会计师审计准则第1503号——在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》第九条规定，如果认为有必要提醒财务报表使用者关注已在财务报表中列报或披露，且根据职业判断认为对财务报表使用者理解财务报表至关重要的事项，在该事项不会导致注册会计师发表非无保留意见，也未被确定为关键审计事项时，注册会计师应当在审计报告中增加强调事项段。
三、公司董事会、独立董事和监事会对该事项的意见
1、董事会意见
公司董事会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段的无
1保留意见的审计报告表示理解与认可，涉及事项客观反映了公司的实际情况，不
会对公司2022年年度财务状况、经营成果产生影响。公司董事会将督促管理层加强对关键管理岗位人员的培训，提高公司治理水平和规范运作水平，进一步完善各项规章制度，持续提升管理水平，确保公司的持续稳定发展，维护广大投资者特别是中小投资者的利益。
2、独立董事的独立意见
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则14号——非标准无保留意见及其涉及事项的处理》等有关规定，我们对大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段的无保留意见的审
计报告进行了认真审阅，我们同意董事会关于2022年度带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明，涉及事项客观的反映了所涉事项的现状，我们将持续关注和督促公司董事会及管理层提高公司治理水平和规范运作水平，维护广大投资者的利益。
3、监事会意见监事会认可公司董事会编制的《关于公司2022年度带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项专项说明》，该专项说明符合中国证监会、深圳证券交易所颁布的有关规范性文件和条例的规定，监事会将全力支持公司董事会和管理层不断提高公司治理水平和规范运作水平，进一步完善各项规章制度，协助其开展相关工作，切实维护公司及全体股东的合法权益。
四、消除相关事项及其影响的具体措施
公司于2022年11月13日召开第五届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于提请公司股东大会免去刘俊超女士非独立董事职务的议案》和《关于免去刘俊超女士副总经理、董事会秘书职务的议案》，同意免去刘俊超女士董事、副总经理、董事会秘书及审计委员会委员职务。公司于2022年11月29日召开2022年第五次临时股东大会，审议通过《关于提请公司股东大会免去刘俊超女士非独立董事职务的议案》。刘俊超女士已不在公司担任任何职务。
目前，公司各项生产经营活动正常有序进行，公司董事会将督促管理层加强
2对关键管理岗位人员的培训，提高公司治理水平和规范运作水平，进一步完善各
项规章制度，持续提升管理水平，确保公司的持续稳定发展，维护广大投资者特别是中小投资者的利益。
河北汇金集团股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十六日
3