道氏技术:民生证券股份有限公司关于广东道氏技术股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见

民生证券股份有限公司
关于广东道氏技术股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐人”）作为广东
道氏技术股份有限公司（以下简称“道氏技术”、“上市公司”、“公司”）
的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对道氏技术2022年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证监会“证监许可[2017]2276号”文核准，公司于2017年12月28日公开发行了480万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额48000万元。本次可转债的募集资金总额为人民币48000万元（含发行费用），募集资金净额为46887.20万元，已于2018年1月4日存入公司募集资金专户。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次发行的募集资金到位情况进行审验，并出具了信会师报字[2018]第 ZC10002 号《验资报告》。
经中国证监会“证监许可[2021]1833号”文核准，公司于2021年2月向特定对象发行 95238095 股人民币普通股（A 股），发行价格为 12.60 元/股，实际募集资金总额为1199999997.00元（含发行费用），募集资金净额为
1187795917.84元，已于2021年2月10日存入公司募集资金专户。立信会计
师事务所（特殊普通合伙）已对本次发行的募集资金到位情况进行审验，并出具了信会师报字[2021]第 ZI10029 号《验资报告》。
2022年度，公司累计使用募集资金178143.54万元，截至2022年12月31日，募集资金账户余额4376.01万元（含利息收入并扣除手续费）。二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和有关规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制订了《广东道氏技术股份有限公司募集资金管理制度》，该办法于2012年1月18日经公司2012年第1次临时股东大会决议通过并于2014年12月3日公司上市后生效。
根据上述管理制度规定，经公司第四届董事会2017年第18次会议审议，同意公司分别在上海浦东发展银行股份有限公司广州琶洲支行（以下简称“浦发银行”）、江门融和农村商业银行股份有限公司天河支行（以下简称“融和银行”）、招商银行股份有限公司佛山分行（以下简称“招商银行”）设立募集资金
专用账户，用于存放与管理全部募集资金。
2019年6月19日，经公司2019年第四届董事会2019年第5次会议审议，同意公司在上海浦东发展银行股份有限公司广州琶洲支行设立募集资金专用账户，用于存放和管理该部分募集资金。广东佳纳能源科技有限公司、香港佳纳有限公司、MJMSARLU 作为变更募集资金投资项目的实施主体，与公司、保荐人招商证券股份有限公司及浦发银行签订了募集资金监管协议。
2021年3月13日，经公司第四届董事会2021年第2次会议审议，同意公
司及子公司分别在招商银行股份有限公司佛山分行、中国银行股份有限公司江
门恩平支行、中国建设银行股份有限公司佛山市分行、兴业银行股份有限公司
江门分行、江门农村商业银行股份有限公司环市支行、广东顺德农村商业银行
股份有限公司恩平支行、上海浦东发展银行股份有限公司广州琶洲支行开设募
集资金专户账户，用于存放和管理向特定对象发行股份的募集资金。2021年3月30日，公司、佳纳能源、江门道氏新能源材料有限公司与上述银行及保荐人民生证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。2022年3月9日，经公司第五届董事会2022年第4次会议审议，同意公司及子公司在中国建设银行股份有限公司龙南支行和赣州银行股份有限公司龙南支行设立募集资金专用账户，用于存放和管理“年产20000吨动力电池正极材料前驱体项目”变更实施地点之后的募集资金。2022年3月10日，公司及其子公司与上述银行及保荐人民生证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。
公司募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元银行名称账号截至2022年12月31日余额存储方式上海浦东发展银行股份有限822400788018000000
-已销户公司广州琶洲支行95上海浦东发展银行股份有限822400788016000000
-已销户公司广州琶洲支行96招商银行股份有限公司佛山
757903496510601-已销户
分行上海浦东发展银行股份有限822400788011000005
592831.67活期
公司广州琶洲支行37中国工商银行股份有限公司201802212920037812
9.39活期
佛冈支行7上海浦东发展银行股份有限822400788019000014
182813.45活期
公司广州琶洲支行48上海浦东发展银行股份有限
OSA11443633560125 10.17 活期公司广州琶洲支行江门农村商业银行股份有限
80020000016218886-已销户
公司环市支行广东顺德农村商业银行股份
801101001223860540-已销户
有限公司恩平支行兴业银行股份有限公司江门
398000100100627176-已销户
分行招商银行股份有限公司佛山
75790351941021325772.48活期
分行中国建设银行股份有限公司440501668959000005
-已销户石湾支行47中国银行股份有限公司江门
689974347326-已销户
恩平支行招商银行股份有限公司佛山
999014903610910-已销户
分行广东顺德农村商业银行股份
8011010012764742873337263.38活期
有限公司恩平支行江门农村商业银行股份有限
8002000001727201439621417.03活期
公司环市支行
合计43760117.57-
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
经公司2019年第四届董事会第4次会议、2019年第四届监事会第2次会
议、2019年第一次临时股东大会及2019年第一次债券人会议审核批准，公司决定变更“锂云母综合开发利用产业化项目”部分募集资金15000.00万元用于
“新建年产5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜项目”及“年处理1.4万吨废锂离子电池及正极材料生产1万吨三元前驱体项目”，其中“新建年产
5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜项目”投入9500万元，“年处理
1.4万吨废锂离子电池及正极材料生产1万吨三元前驱体项目”投入5500万元。
经公司第四届董事会2021年第2次会议、第四届监事会2021年第1次会
议、2021年第一次临时股东大会、2021年第一次债券持有人会议审核批准，公司终止使用募集资金投入“锂云母综合开发利用产业化项目”，并将募集资金余额全部用于永久补充流动资金。经公司于2021年10月15日召开第五届董事会2021年第12次会议及第五届监事会2021年第8次会议，2021年11月1日召开2021年第四次临时股东大会，审议通过《变更部分募集资金投资项目实施主体、地点和变更部分募集资金用途的议案》，同意将“年产5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜的项目”变更实施主体和实施地点；同意将“年产100吨高导电性石墨烯、150吨碳纳米管生产项目”尚未使用的募集资金及利息分别用于“新建年产10000吨阴极铜项目”、“年产5000吨陶瓷喷墨打印用墨水”和“道氏技术新材料研发中心项目（道氏技术研究院）”。
经公司于2022年3月2日召开第五届董事会2022年第3次会议及第五届监事会2022年第2次会议，审议通过《变更部分募集资金投资项目实施地点和实施主体的议案》，同意公司将“年产30000吨动力电池正极材料前驱体项目”中的“年产20000吨动力电池正极材料前驱体项目”实施地点由广东省恩平市圣
堂镇变更至江西省龙南市富康工业园区，实施主体由道氏技术变更为全资子公司江西佳纳能源科技有限公司。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况截至2018年12月31日，公司以自筹资金投资“锂云母综合开发利用项目”27928589.65元。募集资金置换前期投入事项已于第四届董事会2018年第
3次会议、第四届监事会2018年第2次会议审议通过，已于2018年4月26日实施完毕。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2021年5月13日召开第五届董事会2021年第5次会议审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，使用闲置募集资金不超过15000万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月，到期归还至募集资金专户。截至2022年3月1日，公司已将上述募集资金归还至募集资金账户。（五）募集资金投资项目延期情况公司于2023年2月28日召开第五届董事会2023年第1次会议及第五届监事会2023年第1次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“道氏技术新材料研发中心项目（道氏技术研究院）”预计达到可使用状态的日期延期至2023年6月30日。
（六）节余募集资金使用情况公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
（七）超募资金使用情况报告期内公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向报告期内公司尚未使用的募集资金全部在专户存储。
（九）募集资金使用的其他情况报告期内公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表1、附表2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金使用管理办法》的规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金使用情况。报告期内，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情形。
六、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司《广东道氏技术股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了《广东道氏技术股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。会计师认为：道氏技术2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了道氏技术2022年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：道氏技术2022年度募集资金的存放与使用情况符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，公司董事会编制的《广东道氏技术股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告》
中披露的相关内容与公司的实际情况相符，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相变更募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东道氏技术股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
汤泽骏刘愉婷蓝天郑马林民生证券股份有限公司
2023年4月26日附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东道氏技术股份有限公司2022年度单位：人民币万元本年度投入募
募集资金总额168000.0049947.99集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额51221.73178143.54集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例30.49%截至期末投资截止报告是否已变更项截至期末项目达到预是否达项目可行性
募集资金承调整后投资本年度投进度（%）本年度实期末累计承诺投资项目和超募资金投向目（含部分变累计投入定可使用状到预计是否发生重诺投资总额总额(1)入金额现的效益实现的效
更）金额(2)(3)＝(2)/(1)态日期效益大变化益承诺投资项目
详见四、变更募投项目
锂云母综合开发利用项目是61887.2037509.28-37525.62100.04%不适用不适用不适用不适用的资金使用情况
年处理1.4万吨废锂离子电池及正极
否-5500.00-5663.21102.99%已完成-544.776912.20否否材料生产1万吨三元前驱体项目
年产100吨高导电性石墨烯、150吨
是26632.29----不适用不适用不适用不适用否碳纳米管生产项目年产20000吨动力电池正极材料前
否21049.6521049.6521355.0421355.04101.5%已完成-131.70-131.70否否驱体项目
年产5000吨钴中间品（金属量）、
否23096.0332596.035995.7532731.35100.42%已完成--不适用否
10000吨阴极铜的项目(注)
年产10000吨动力电池正极材料前
否12603.8312603.83-12704.49100.80%已完成-389.12-389.12否否驱体项目
第1页永久性补充流动资金否-9377.92-9377.92已完成不适用不适用不适用否
偿还银行贷款及补充流动资金项目否36618.1935397.78-35397.78100.00%已完成不适用不适用不适用否
新建年产10000吨阴极铜项目(注)否-16707.2517435.2717435.27104.36%已完成--不适用否年产5000吨陶瓷喷墨打印用墨水
否-4500.003407.444198.3793.30%已完成--不适用否
(注)道氏技术新材料研发中心项目（道否-5636.561754.491754.4931.13%2023年6月--不适用否氏技术研究院）
合计181887.19180878.3049947.99178143.54---1065.596391.38--
1、锂云母综合开发利用产业化项目自立项以来，通过研发及工程化团队近三年自主研发，现已解决锂云母提取电池级碳酸锂过
程中的众多产业化难题，电池级碳酸锂产品已达到预期的质量水平，由于新能源材料产品呈现周期性价格波动的特点，该项目主要产品电池级碳酸锂价格已较该项目立项时有了较大幅度的波动，另一方面，锂云母的综合性利用以及生产成本的控制仍然是业内普遍需要突破的难点。要实现“锂云母综合开发利用产业化项目”的规模化生产并达到预期效益目标，按照原计划投入募集资金难以达到预期的效益目标，需要进行进一步的基础性研究。
鉴于以上原因，本着有利于公司及全体股东利益的原则，为了提高募集资金使用效率和效益，公司拟终止使用募集资金投入“锂未达到计划进度或预计收益的情况云母综合开发利用产业化项目”，并将募集资金余额全部用于永久补充流动资金。该变更已经公司第四届董事会2021年第2次会和原因议、第四届监事会2021年第1次会议、2021年第一次临时股东大会、2021年第一次债券持有人会议审核批准。
2、“年处理1.4万吨废锂离子电池及正极材料生产1万吨三元前驱体项目”、“年产20000吨动力电池正极材料前驱体项目”、“年产10000吨动力电池正极材料前驱体项目”未达到预计收益原因主要是产品的市场价格波动幅度较大，钴金属产品自2022年3月份起呈单边下滑趋势，同时公司产品销售单价亦出现下滑，而主要原材科成本的下跌幅度滞后于产品价格下调幅度。
3、其他项目预计收益为不适用的原因主要:报告期内，项目处于调试设备或试生产阶段，尚未形成实际销售。
项目可行性发生重大变化的情况说无项目可行性发生重大变化的情况明
超募资金的金额、用途及使用进展无超募资金情况募集资金投资项目实施地点变更情
详见三、（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况况募集资金投资项目实施方式调整情
详见三、（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况况
第2页募集资金投资项目先期投入及置换截止至2018年12月31日以自筹资金投资“锂云母综合开发利用项目”27928589.65元。募集资金置换前期投入事项已于第四届
情况董事会2018年第3次会议、第四届监事会2018年第2次会议审议通过，已于2018年4月26日实施完毕。
公司于2021年5月13日召开第五届董事会2021年第5次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议用闲置募集资金暂时补充流动资金案》，公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，使用闲置募集资金不超过15000万情况元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月，到期归还至募集资金专户。截至2022年3月1日，公司已将上述募集资金归还至募集资金账户。
项目实施出现募集资金节余的金额本期无项目募集资金节余。
及原因尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金全部在专户存储募集资金使用及披露中存在的问题无募集资金使用及披露中存在问题的情况或其他情况
注1：“募集资金承诺投资总额”和“调整后投资总额(1)”数中包含了以往年度募集资金变更金额；
注2：“年产5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜的项目”为两次募集资金变更后金额。
注3：“年产5000吨陶瓷喷墨打印用墨水”项目已建设完成，募集资金未使用完毕的原因系部分尾款尚未支付。
注4：“年产5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜”项目、“新建年产10000吨阴极铜”项目、“年产5000吨陶瓷喷墨打印用墨水”项目尚处于设备调试及
产能爬坡阶段，因此本年度未实现效益。
第3页附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广东道氏技术股份有限公司2022年度单位：人民币万元变更后项目拟投本年度实截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项目可对应的原承本年度实现的是否达到
变更后的项目入募集资金总额际投入金际累计投入资进度（%）定可使用状行性是否发生重诺项目效益预计效益
(1)额金额(2)(3)=(2)/(1)态日期大变化年产5000吨钴中间品锂云母综合（金属量）、10000吨开发利用项32596.035995.7532731.35100.42%已完成-不适用否
阴极铜的项目(注)目
年处理1.4万吨废锂离锂云母综合
子电池及正极材料生产开发利用项5500.00-5663.21102.99%已完成-544.77否否
1万吨三元前驱体项目目
锂云母综合
永久性补充流动资金开发利用项9377.92-9377.92100%已完成不适用不适用否目年产100吨高导电性石新建年产10000吨阴极
墨烯、15016707.2517435.2717435.27104.36%已完成-不适用否
铜项目(注)吨碳纳米管生产项目年产100吨高导电性石年产5000吨陶瓷喷墨打
墨烯、1504500.003407.444198.3793.30%已完成-不适用否
印用墨水(注)吨碳纳米管生产项目
第4页年产100吨道氏技术新材料研发中高导电性石心项目（道氏技术研究墨烯、1505636.561754.491754.4931.13%2023年6月-不适用否院）吨碳纳米管生产项目
合计74317.7628592.9571160.61---544.77
锂云母综合开发利用产业化项目自立项以来，通过研发及工程化团队近三年自主研发，现已解决锂云母提取电池级碳酸锂过程中的一系列产业化化难题。该项目是一个非常复杂的系统工程，公司将为该项目创造条件，稳步推进产能达到规划目标。鉴于以上原因，本着有利于公司及全体股东利益的原则，为了提高募集资金使用效率，公司决定变更“锂云母综合开发利用产业化项目”部分募集资金
15000.00万元用于“新建年产5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜项目”及“年处理1.4万吨废锂离子电池及正极材料生产1万吨三元前驱体项目”，其中“新建年产5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜项目”投入9500万元，“年处理1.4万吨废锂离子电池及正极材料生产1万吨三元前驱体项目”投入5500万元。该变更已经公司2019年第四届董事会第4次会议、2019年第四届监
事会第2次会议、2019年第一次临时股东大会及2019年第一次债券人会议审核批准。
在碳酸锂市场价格长期波动的背景下，要实现“锂云母综合开发利用产业化项目”的规模化生产并达到预期效益目标，需要进一步的基础性研究，对项目进行改建，提高锂资源的综合利用率和副产品变更原因、决策程序及信息披露情况说明
的产品品质，以提高项目的综合效益。上述基础性研究是一个长期的系统性工程，进而使该项目的规模化生产存在一定的不确定性。鉴于以上原因，本着有利于公司及全体股东利益的原则，为了提高募集资金使用效率和效益，公司拟终止使用募集资金投入“锂云母综合开发利用产业化项目”，并将募集资金余额全部用于永久补充流动资金。该变更已经公司第四届董事会2021年第2次会议、第四届监事会2021年第1次会议、2021年第一次临时股东大会、2021年第一次债券持有人会议审核批准。
经公司于2021年10月15日召开第五届董事会2021年第12次会议及第五届监事会2021年第8次会议，审议通过《变更部分募集资金投资项目实施主体、地点和变更部分募集资金用途的议案》，同意将“年产5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜的项目”变更实施主体和实施地点；同意将
“年产100吨高导电性石墨烯、150吨碳纳米管生产项目”尚未使用的募集资金及利息分别用于“新建年产10000吨阴极铜项目”、“年产5000吨陶瓷喷墨打印用墨水”和“道氏技术新材料研发中心项目（道氏技术研究院）”。
第5页“年处理1.4万吨废锂离子电池及正极材料生产1万吨三元前驱体项目”未达到预计收益原因主要是产
未达到计划进度或预计收益的情况和原因品的市场价格波动幅度较大，钴金属产品自2022年3月份起呈单边下滑趋势，同时公司产品销售单价亦出现下滑，而主要原材科成本的下跌幅度滞后于产品价格下调幅度。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
注1：“年产5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜的项目”为两次募集资金变更后金额。
注2：“年产5000吨钴中间品（金属量）、10000吨阴极铜”项目、“新建年产10000吨阴极铜”项目、“年产5000吨陶瓷喷墨打印用墨水”项目尚处于设备调试及
产能爬坡阶段，因此本年度未实现效益。