燕麦科技:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

深圳市燕麦科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页
三、附件……………………………………………………………第11—14页
（一）本所执业证书复印件……………………………………第11页
（二）本所营业执照复印件……………………………………第12页
（三）本所注册会计师执业证书复印件…………………第13—14页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕3-257号
深圳市燕麦科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市燕麦科技股份有限公司（以下简称燕麦科技公司）
管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供燕麦科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为燕麦科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任燕麦科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对燕麦科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共14页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，燕麦科技公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕
14号）的规定，如实反映了燕麦科技公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十六日
第2页共14页深圳市燕麦科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市燕麦科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕808号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3587 万股，发行价为每股人民币19.68元，共计募集资金705921600.00元，坐扣承销和保荐费用57128253.31元（实际不含税承销及保荐费为59015045.76元，前期已预付1886792.45元）后的募集资金为648793346.69元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2020年6月2日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计验资费、法定信息披露费等其他发行费用（不含增值税）20786171.79元以及前期预付的承销及保荐费1886792.45元后，公司本次募集资金净额为626120382.45元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕3-36号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 62612.04
项目投入 B1 20294.18
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 290.94
理财投资收益净额 B3 1394.61
第3页共14页项目序号金额
项目投入 C1 15066.25
本期发生额 利息收入净额 C2 620.49
理财投资收益净额 C3 856.66
项目投入 D1=B1+C1 35360.43
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 911.43
理财投资收益净额 D3=B3+C3 2251.27
应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3 30414.31
实际结余募集资金 F 30246.47
差异 G=E-F 167.84
注：差异系公司将2个用于永久补充流动资金的募集资金专户销户，产生的利息和理财收益转入公司一般户
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市燕麦科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于2020年6月9日分别与中国建设银行股份有限公司深圳公明支行、中国民生银行股份
有限公司深圳分行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行、兴业银行股份有限公司深圳华
侨城支行及招商银行股份有限公司深圳光明支行签订了《募集资金三方监管协议》，其中除开设在中国建设银行股份有限公司深圳公明支行的募集资金专用账户外，其他账户均已注销，所签订的《募集资金三方监管协议》随之终止。于2022年1月28日连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司、公司全资子公司燕麦（杭州）智能制造有限公司与招商银行股份有限公司
深圳分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履
第4页共14页行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司有2个募集资金专户、3个募集资金理财专户。募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行/开户机构银行账号/资金账号募集资金余额备注活期，募集资
68554774.42
建设银行深圳公明支行44250100015400002691金专户
9900000.00七天通知存款活期，募集资
21009892.31
金专户招商银行深圳光明支行571916584510806
大额存单、结
60000000.00
构性存款华泰证券股份有限公司募集资金理财
66681002280820000000.00
深圳科苑路百度国际大专户厦证券营业部募集资金理财
66681006831210000000.00
专户中信建投证券股份有限募集资金理财
公司深圳香梅路证券营35939989113000000.00专户业部
合计302464666.73
截至2022年12月31日，本公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的结构性存款、可转让大额存单及收益凭证等具体情况如下：
单位：人民币元
开户银行/证券公司金额产品名称购买日到期日理财期限建设银行深圳公明
9900000.00七天通知存款2022/6/21随时赎回
支行中信建投证券股份
43000000.00“看涨宝”173期2022/7/142023/1/18188天
有限公司中信建投证券股份
20000000.00“看涨宝”190期2022/9/202023/3/20181天
有限公司华泰证券股份有限华泰聚益第22689
8000000.002022/8/182023/1/6141天
公司号（中证500）中信建投证券股份
40000000.00“看涨宝”193期2022/10/122023/4/11181天
有限公司招商银行深圳光明结构性存款
40000000.002022/10/192023/1/1992天
支行 NSZ03583
第5页共14页开户银行/证券公司金额产品名称购买日到期日理财期限中信建投证券股份
10000000.00“看涨宝”196期2022/10/262023/4/24180天
有限公司华泰证券股份有限聚益第22749（中证
20000000.002022/11/112023/2/1091天公司500）华泰证券股份有限华泰聚益22330号
1000000.002022/12/302023/2/941天公司（原油期货）华泰证券股份有限华泰聚益22329号
1000000.002022/12/302023/2/941天公司（原油期货）招商银行深圳光明
10000000.00可转让大额存单2021/9/162024/9/16625天
支行招商银行深圳光明
10000000.00可转让大额存单2021/12/242024/12/24724天
支行
合计212900000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目《自动化测试设备及配套建设项目》涉及的市场环境发生了重大变化。2021年12月24日，公司召开第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，结合生产经营和发展战略需要，公司拟终止实施《自动化测试设备及配套建设项目》，并将其剩余未使用募集资金
23361.55万元及超募资金6191.50万元用于实施《年产2400台/套智能化测试设备项目》的建设，实施主体由公司变更为公司全资子公司燕麦（杭州）智能制造有限公司，实施地点由广东省深圳市光明新区变更为浙江省杭州余杭经济开发区。该议案已经2022年1月11日公司召开的2022年第一次临时股东大会审议通过。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司研发中心建设项目属于研发类项目，不直接产生经济效益，但本项目的建成将有效缩短新产品开发周期，改进生产工艺水平，提高产品质量，从而增强产品的市场竞争力，提高公司的产品定价能力和盈利能力。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
第6页共14页剩余超募资金6191.50不适用不适用不适用不适用
超募资金投向小计8791.502600.002600.002600.00100.00
合计62612.0462612.0462612.0415066.2535360.43-27251.61
未达到计划进度原因（分具体项目）不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明详见本专项报告三（二）之说明2020年6月19日，公司召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目先期投入及置换情况使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司本次使用募集资金人民币1370.82万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币1370.82万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
2021年4月12日，公司召开了第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通
过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、有保本约定的投资产品。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况2022年4月18日，公司召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币4.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、有保本约定的投资产品。
实际使用情况详见本说明二（二）之说明。
2020年10月10日，公司召开第二届董事会第十八次会议，第二届监事会第八次会议，会议审议通过了
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金2600.00万元用于永久补充流动资金。
募集资金结余的金额及形成原因截至2022年12月31日，公司尚未投入使用的募集资金余额及孳息合计30246.47万元募集资金其他使用情况无
第9页共14页仅为深圳市燕麦科技股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明天健会计
师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第11页共14页仅为深圳市燕麦科技股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印件，仅
用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第12页共14页仅为深圳市燕麦科技股份有限公司2022年度披露之目的而提供
文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明龙琦是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第13页共14页仅为深圳市燕麦科技股份有限公司2022年度披露目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明肖斌是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。