兆日科技:容城所关于兆日科技2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
深圳兆日科技股份有限公司
容诚专字[2023]518Z0577号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京目录序号内容页码
1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2
2募集资金年度存放与使用情况专项报告3-9中国北京市西城区
阜成门外大街22号1幢
外经贸大厦901-22至901-26，100037
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]518Z0577号
深圳兆日科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳兆日科技股份有限公司（以下简称“兆日科技公司”）董事
会编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供兆日科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为兆日科技公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》及《创业板上市公司业务办理指南第6号——信息披露公告格式》编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是兆日科技公司董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是对兆日科技公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT | TAX | CONSULTING
RSM China CPA LLP is a member of the RSM netw ork and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM netw ork. Each member of the RSM netw ork is an
independent accounting and consulting f irm w hich practices in its ow n right. The RSM netw ork is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.中国北京市西城区阜成门外大街22号1幢
外经贸大厦901-22至901-26，100037
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391
四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，后附的兆日科技公司2022年度《募集资金年度存放与使用情况专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）及交易所的相关规定编制，公允反映了兆日科技公司2022年度募集资金实际存放与使用情况。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国?北京中国注册会计师：
中国注册会计师：
2023年4月26日
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT | TAX | CONSULTING
RSM China CPA LLP is a member of the RSM netw ork and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM netw ork. Each member of the RSM netw ork is an
independent accounting and consulting f irm w hich practices in its ow n right. The RSM netw ork is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.深圳兆日科技股份有限公司
2022年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司董事会根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》第21号：上市公司募集
资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定，将截至2021年12月31日募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]693号文核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2800万股，共募集资金人民币64400万元，扣除承销及发行费用人民币5651.15万元后，实际募集资金净额为人民币58748.85万元。上述资金到位情况经利安达会计师事务所验证，并由其出具利安达验字【2012】第1038号《验资报告》。其中募投项目资金11567.33万元，超募资金
47181.52万元。
（二）募集资金使用情况及当前余额
本报告期内，公司使用超募资金补充流动资金11817.48万元，截至本报告期末，公司累计投入使用募集资金68994.41万元。
1、募投项目合计使用募集资金9338.58万元，募投项目已结项。公司已
将募投项目节余募集资金（含利息收入）合计2722.42万元永久补充流动资金。
2、公司分别于2015年、2016年、2019年经股东大会审议通过，每次议案
均为使用超募资金14000万元永久补充流动资金，上述事项合计使用超募资金
42000万元。
3、2021年5月14日，公司经2020年年度股东大会审议通过，拟使用14000
万元超募资金永久补充流动资金。针对本次议案，2021年度，公司补充流动资金3115.93万元，本报告期内补充流动资金10884.07万元。该事项在本报告期内已完成。4、2022年5月17日，公司经2021年年度股东大会审议通过，拟将剩余超募资金全部用以永久补充流动资金，预计金额不超过4000万元，具体金额以届时实际补充流动资金金额为准。针对本次议案，本报告期内，公司已补充流动资金933.41万元，该事项尚未完成。
截至2022年12月31日，公司募集资金账户余额为2076.88万元，全部为利息净收入，与2022年12月31日募集资金账户的银行对账单金额相符。
公司募集资金以活期、定期以及购买理财产品等形式存放在各募集资金专
项账户和理财专用结算账户中，截至2022年12月31日募集资金具体存放明细如下：
单位：万元银行名称定期存款余额活期存款余额合计
华兴银行（5058）2000.0076.882076.88
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金三方监管协议的签订和履行情况2012年7月20日，公司与保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）分别和上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、中国农业银行股份
有限公司深圳东部支行、中国建设银行股份有限公司深圳市分行上步支行、招
商银行股份有限公司深圳泰然支行、中国工商银行股份有限公司深圳喜年支行
签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议的内容参照深圳证券交易所范本拟订，无重大差异。随着公司募投项目结项，以及为了方便公司募集资金专户管理的需要，公司注销了部分不经常使用的募集资金专项账户，报告期内，公司仍在使用的上述募集资金专项账户为招商银行股份有限公司深圳泰然支行、中国建设银行股份有限公司深圳市分行上步支行。
2018年10月，公司与平安证券分别和广东华兴银行股份有限公司深圳分
行、宁波银行股份有限公司深圳科技园支行、上海银行股份有限公司深圳分
行、广发银行股份有限公司深圳深南支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议的内容参照深圳证券交易所范本拟订，无重大差异。
2019年3月，公司与平安证券、广州银行股份有限公司深圳龙华支行签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议的内容参照深圳证券交易所范本拟订，无重大差异。
鉴于公司募集资金即将使用完毕，为了方便公司对募集资金的管理，减少管理成本，2022年公司注销了以下募集资金专项账户：
序号开户银行银行账户销户时间
1招商银行股份有限公司深圳泰然支行7559016514108052022年4月
2中国建设银行股份有限公司深圳市分行上步支行442015080000525467832022年1月
3广发银行股份有限公司深圳深南支行95508800463144002592022年4月
4宁波银行股份有限公司深圳科技园支行731601220000586522022年4月
5上海银行股份有限公司深圳分行00390301030037247422022年4月
6广州银行股份有限公司深圳龙华支行8120045394020322022年5月
（二）募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用，公司按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关要求，制定了《募集资金管理制度》。为了使公司《募集资金管理制度》符合创业板募集资金监管规则的变化情况，公司分别于2013年4月、11月以及2015年4月对该制度进行了修订，进一步规范募集资金的使用申请、审批流程、使用额度、支付方式等关键环节的操作。
公司严格按照《募集资金管理制度》的规定，实行募集资金的专项存储制度。所有募集资金项目资金的支出，均首先由资金使用部门提出资金使用申请，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理签字后，方可予以付款；超过董事会授权范围的，应报董事会审批。公司审计部人员每月会不定期对募集资金的使用合理性及审批流程等有关工作进行检查，根据检查的情况提出相应的建议或整改意见，确保募集资金使用的合理性、合规性。公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金使用和管理的监督权。平安证券作为本公司的保荐机构，采取现场调查、书面问询等方式行使其监督权；公司授权其指定的保荐代表人可以随时到商业银行查询、复印公司
专户的资料，公司和商业银行积极配合；三方监管协议的履行情况正常。三、本报告期募集资金（募投项目）的实际使用情况表
本报告期募集资金（募投项目）的实际使用情况表见附表一。
四、变更募集资金项目的资金使用情况公司未发生变更募集资金项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司披露的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用、管理与披露不存在违规情形。
深圳兆日科技股份有限公司董事会
2023年4月26日深圳兆日科技股份有限公司2022年年度集资金存放与使用情况的专项报告
附表一
单位：万元募集资金使用情况表
募集资金总额58748.85
本报告期投入募集资金总额11817.48报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额0备注168994.41已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%承诺投资项目是否已变截至期末投资项目达到预定本报告期项目可行性是募集资金承调整后投资总本报告期投截至期末累计投是否达到
和超募资金投更项目(含进度(%)(3)＝可使用状态日实现的效否发生重大变
诺投资总额额(1)入金额入金额(2)预计效益
向部分变更)(2)/(1)期益化承诺投资项目电子支付密码
2015年07月
系统升级改造否7541.617541.6106081.3880.64%-1111.03否否
01日
项目金融票据防克
2014年07月
隆产品研发及否4025.724025.7203257.280.91%-17.41否否
01日
产业化项目承诺投资项目
-11567.3311567.3309338.58-----1128.44--小计超募资金投向归还银行贷款
---------（如有）深圳兆日科技股份有限公司2022年年度集资金存放与使用情况的专项报告补充流动资金备注2
-600006000011817.4856933.4194.89%------（如有）超募资金投向
-600006000011817.4856933.41----0--小计
合计-71567.3371567.3311817.4866271.99-----1128.44--
“电子支付密码系统升级改造项目”原项目已达到预定可使用状态，新产品推向市场并贡献了部分业绩。在该项目研发过程中，金融信息安全行业市场未达到计划进
需求动态变化，特别是金融科技的发展催生了传统金融创新转型需求，公司也随之不断探索、调整研发思路与技术方向。公司现有的银企通对公移动支付系度或预计收益
统在原项目基础上进行了拓展和延伸，原项目研发体系发生了较大的变化，新兴的对公移动支付行业实现规模化应用需要一定的过程。
的情况和原因
“金融票据防克隆产品研发及产业化项目”已经批量生产并在全国多家商业银行销售，为公司贡献了部分业绩。由于票据电子化的迅速发展，以及央行（分具体项对于纸质票据电子化的宏观政策导向的影响，对于公司纸纹防伪技术应用于纸质金融票据防伪产生了一定负面影响。公司将持续推进纸纹防伪技术在智慧银目）
行、金融票据防伪领域的应用。同时，公司亦积极推动纸纹防伪技术在商品防伪溯源领域的商用。
项目可行性发生重大变化的无。
情况说明
1、2021年5月14日，公司经2020年年度股东大会审议通过，拟使用14000万元超募资金永久补充流动资金。针对本次议案，2021年度，公司补充流动资金
3115.93万元，本报告期内补充流动资金10884.07万元。该事项在本报告期内已完成。
2、2022年5月17日，公司经2021年年度股东大会审议通过，拟将剩余超募资金全部用以永久补充流动资金，预计金额不超过4000万元，具体金额以届时实
超募资金的金
际补充流动资金金额为准。针对本次议案，本报告期内，公司已补充流动资金933.41万元，该事项尚未完成。
额、用途及使
用进展情况3、2021年12月30日，第四届董事会第十一次会议审议并通过了《关于使用部分超募资金进行现金管理的议案》，议案主要内容如下：使用不超过10000万元人民币的闲置超募资金投资安全性高、流动性好的理财产品，单个理财产品的投资期限不超过十二个月。报告期内，公司购买理财产品情况如下：
（1）公司以超募资金7000万元购买招商银行发行的结构性存款，期限为2021年12月16日到2022年2月16日，到期赎回，收到利息36.86万元。深圳兆日科技股份有限公司2022年年度集资金存放与使用情况的专项报告募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况募集资金投资项目先期投入不适用及置换情况用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况
1、电子支付密码系统升级改造项目
“电子支付密码系统升级改造项目”累计投入募集资金6081.38万元，累计投入比例为80.64%节余募集资金1460.23万元（不含利息收入净额），节约金额占承诺投资总额的比例为19.36%，不存在重大差异。本项目募集资金节余的主要原因是在项目实施过程中，严格管控成本，合理配置资源，在确保项目质项目实施出现量及顺利建设的前提下，节约部分软硬件购置成本，以及流动资金预算尚未完全投入使用，从而节约了项目实际总投资。
2、金融票据防克隆产品研发及产业化项目
募集资金结余
“金融票据防克隆产品研发及产业化项目”累计投入募集资金3257.20万元，累计投入比例为80.91%节余募集资金768.52万元（不含利息收入净额），节的金额及原因
约金额占承诺投资总额的比例为19.09%，不存在重大差异。本项目募集资金节余的主要原因是在项目实施过程中，严格管控成本，合理配置资源，在确保项目质量及顺利建设的前提下，节约部分软硬件购置成本，以及流动资金预算尚未完全投入使用，从而节约了项目实际总投资。
尚未使用的募
集资金用途及其他尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户，严格按照募集资金管理的规则和制度管理和使用。
去向深圳兆日科技股份有限公司2022年年度集资金存放与使用情况的专项报告募集资金使用及披露中存在无。
的问题或其他情况
备注1:此处已累计投入募集资金总额与表格中截至期末累计投入金额(2)合计不一致，差异为2722.42万元，原因为：此处数据包含募投项目结项节余募集资金用于补充流动资金2722.42万元。
备注2：2022年5月17日，公司经2021年年度股东大会审议通过，拟将剩余超募资金全部用以永久补充流动资金，预计金额不超过4000万元，具体金额以届时实际补充流动资金金额为准，因此，该处数据后期会根据实际情况进行调整。