东旭光电:关于2022年计提各项减值准备的公告

证券代码：000413、200413 证券简称：东旭光电、东旭 B 公告编号：2023-014
东旭光电科技股份有限公司
关于计提2022年度各项资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据财政部颁发的《企业会计准则》和公司相关财务管理、核算制度，为真实反映公司的财务状况和资产价值，结合公司的业务实际，本着谨慎性原则，公司对可能发生信用减值损失、资产减值损失的相关资产计提减值损失。现将具体情况公告如下：
一、计提资产减值准备的情况概述
根据财政部颁发的《企业会计准则》和公司相关财务管理、核算制度，公司在
2022年度计提各项资产减值损失累计2123167573.00元，其他增加坏账损失
28530.00元，转回坏账损失21673574.04元，转回存货跌价损失16538555.43元，核销坏账损失5479886.50元，商誉减值损失其他减少10163443.61元。
具体详见下表：
本年增加本年减少期初期末项目
2022.1.1其他本年计提转回核销其他减少2022.12.31
增加
坏账损失1557561000.101815145859.6328530.0021673574.045479886.503345581929.19
存货跌价损失72971944.8625836737.8616538555.4382270127.29
合同资产坏账损失283898442.4925232491.50309130933.99
固定资产减值损失158311159.537956820.54166267980.07
在建工程减值损失82179909.9782179909.97
商誉减值损失1661577506.69243400000.0010163443.611894814063.08持有待售资产减值
3000000.003000000.00
损失
开发支出减值损失5595663.475595663.47
合计3819499963.642123167573.0028530.0038212129.475479886.5010163443.615888840607.06
截止2022年12月31日，计提各项资产减值损失明细如下：
1、本报告期公司计提坏账准备1815145859.63元，其他增加坏账准备
28530.00元，累计转回坏账准备21673574.04元累计核销坏账准备5479886.50元。
（1）本报告期按单项计提坏账准备476424855.64元。主要是包括:
1）上海申龙客车有限公司(以下简称“上海申龙”）对广州北方新能源技术有
限公司(以下简称“广州北方新能源”)本期计提坏账准备213912320.51元。
广州北方新能源车辆运营业务不足，过去两年业务量下降较多，导致客户资金紧张，未能按期支付分期车款。经上海申龙多次催缴后已有一定迹象表明债务人可能无法履行还款义务，预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
2）广西申龙汽车制造有限公司(以下简称“广西申龙”)对广西一卞新能源汽
车有限公司(以下简称“广西一卞”)本期计提坏账准备90341750.00元。广西一卞车辆运营业务不足，过去两年业务量下降较多，导致客户资金紧张，未能按期支付车款。经广西申龙多次催缴后已有一定迹象表明债务人可能无法履行还款义务，预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
3）上海申龙客车有限公司(以下简称“上海申龙”)对上海奕君汽车租赁服务
有限公司(以下简称“上海奕君”)等35家公司本期计提坏账准备72964460.00元。上海奕君等35家公司的车辆租赁业量下降较多，导致客户资金紧张，未能按期支付分期车款。经上海申龙多次催缴后已有一定迹象表明债务人可能无法履行还款义务，预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
（2）根据公司坏账计提政策，本报告期按账龄及其他组合为信用风险特征划分
组合计提的坏账1338721003.99元。
1）应收账款本期计提坏账准备1148899066.40元，其他增加应收账款坏账
准备28530.00元，转回应收账款坏账准备20346820.02元，核销应收账款坏账准备2189.00元。
2）其他应收款本期计提坏账准备169152782.46元，转回其他应收款坏账准
备1326754.02元。
3）长期应收款本期计提坏账准备20669155.13元。
2、本报告期公司计提存货跌价准备25836737.86元，转回存货跌价准备
16538555.43元。
3、本报告期公司计提合同资产坏账损失25232491.50元，公司按照整个存
续期的预期信用损失计量损失准备。4、本报告期公司计提固定资产减值准备7956820.54元。
5、本报告期公司计提开发支出减值准备5595663.47元。
6、本报告期公司计提商誉减值准备243400000.00元，商誉减值准备其他减
少10163443.61元。
二、本次计提资产减值准备事项的审议情况本次计提资产减值准备事项经公司2023年4月27日召开的十届董事会第七次会议、十届监事会第四次会议审议通过，会议具体表决情况可参见《公司十届七次董事会决议公告》、《公司十届四次监事会决议公告》。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备影响公司2022年度合并报表利润总额-
2084955443.53元。本次计提资产减值准备已经中兴财光华会计师事务所(特殊
普通合伙)审计确认，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定。
四、董事会关于计提资产减值准备的意见董事会认为：公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关法律法规以及公司会计制度的规定，依据充分，公允地反映了公司
2022年度的资产状况和整体经营情况，有助于提供更加真实可靠的会计信息，不
存在损害公司和全体股东利益的情况。
五、监事会关于计提资产减值准备的意见
监事会认为：公司2022年度计提资产减值准备，是公司在充分分析和评估后确定的，符合公司实际情况，使公司2022年度财务报表更加公允地反映公司的财务状况和资产价值，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定。
特此公告。
东旭光电科技股份有限公司董事会
2023年4月29日