瑞丰光电:募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于深圳市瑞丰光电子股份有限公司
2022年度
募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于深圳市瑞丰光电子股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告深圳市瑞丰光电子股份有限公司2022年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第 441A010321号
深圳市瑞丰光电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市瑞丰光电子股份有限公司（以下简称瑞丰光电公司）《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2022年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是瑞丰光电公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对瑞丰光电公司董事会编制的2022年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2022年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合瑞丰光电公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，瑞丰光电公司董事会编制的2022年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了瑞丰光电公司2022年度募集资金的存放和实际使用情况。
1本鉴证报告仅供瑞丰光电公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师
中国〃北京中国注册会计师
二〇二三年四月二十五日
2深圳市瑞丰光电子股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3232号文《关于同意深圳市瑞丰光电子股份有限公司向特定对象发行股份注册的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券股份有限公司通过向特定投资者非公开发行股票的方式
发行普通股（A 股）股票13445.82万股，发行价为每股人民币5.20元。截至2021年4月29日，本公司共募集资金69918.28万元，扣除发行费用（不含增值税）985.91万元后，募集资金净额为68932.37万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所有限公司[2021]第441C000225号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目9594.59万元，累计补充流动资金50000.00万元，尚未使用的金额为9337.78万元。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募集投项目38.56万元。截至2022年12月31日，本公司
募集资金累计直接投入募投项目273.62万元。
（2）以募集资金臵换本期承兑支付募集项目所需投入2189.82万元。截至2022年12月31日，本公司以募集资金累计臵换银承支付募集项目所需投入11549.35万元。
（3）以募集资金补充流动资金50000.00万元。截至2022年12月31日，本公司募
集资金累计补充流动资金50000.00万元。
综上，截至2022年12月31日，募集资金累计投入11822.97万元，尚未使用的金额为7109.40万元。
1二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《深圳市瑞丰光电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2021年4月23日经本公司董事会第四届第十二次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2021年5月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行银行账号账户类别存储余额
中国民生银行股份有限公司深圳分行171276235募集资金专户67517576.32
平安银行股份有限公司深圳分行15882542900074募集资金专户1455149.47
中国银行股份有限公司南头支行760174956057募集资金专户4971946.91
合计73944672.70上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入285.25万元（其中2022年度利息收入54.30万元），已扣除手续费0.18万元（其中2022年度手续费0.10万元），尚未从募集资金专户臵换的募投项目投入3751.74万元。
截至2022年12月31日，募集资金账户存储余额与募集资金的对应关系如下：
项目金额（元）
募集资金总额699182796.00
减：已支付的发行费用9859131.23
减：已投入募集项目资金118229741.17
减：补充流动资金500000000.00
加：利息收入扣除手续费2850749.10
募集资金账户存储余额73944672.70
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
2四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2021年6月18日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点及调整募投项目实施期限并向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，将募投项目的实施主体由浙江瑞丰光电有限公司变更为全资子公司湖北瑞华光电有限公司，同时将实施地点由浙江省义乌市工业园区的现有厂房变更为湖北省鄂州市葛店经济技术开发区新建厂房。
公司于2022年4月26日召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，根据募集资金投资项目当前实际建设进度，同时结合公司发展规划和市场环境等因素，在项目实施主体、募集资金用途不发生变更的情况下，拟将募集资金投资项目的实施期限均延长至2023年6月。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
深圳市瑞丰光电子股份有限公司董事会
2023年4月25日
3附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额68932.37本年度投入募集资金总额2228.38
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额11822.97
累计变更用途的募集资金总额比例-项目达到预
募集资金承诺投调整后投资总额截至期末累计截至期末投资进度(%)本年度实现是否达到预
承诺投资项目是否已变更项目(含部分变更)本年度投入金额定可使用状项目可行性是否发生重大变化
资总额(1)投入金额(2)(3)＝(2)/(1)的效益计效益态日期承诺投资项目
1、全彩表面贴装发光二极管详见"募集资金投资项目实施
27469.1127469.11897.329890.4736.012023年6月暂无效益不适用否（全彩LED）封装扩产项目 地点变更情况"2. 次毫米发光二极管（Mini 详见"募集资金投资项目实施
35979.5435979.541330.851931.135.372023年6月暂无效益不适用否LED）背光封装生产项目 地点变更情况"3. 微型发光二极管（Micro 详见"募集资金投资项目实施
5483.725483.720.211.370.022023年6月暂无效益不适用否LED）技术研发中心项目 地点变更情况"
…68932.3768932.372228.3811822.97
合计—————未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用公司于2021年6月18日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点及调整募投项目实施期限并向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。为了使募投项目的实施更符合公司长期发展战略的要求、更好地利用湖北省鄂州市募集资金投资项目实施地点变更情况葛店经济技术开发区的产业优势及信息资源、强化公司竞争优势，提升协同效应，降低运输成本，公司将募投项目的实施主体由浙江瑞丰光电有限公司变更为全资子公司湖北瑞华光电有限公司，同时将实施地点由浙江省义乌市工业园区的现有厂房变更为湖北省鄂州市葛店经济技术开发区新建厂房。募投项目预计完工日期将推迟至2023年6月。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
公司于2021年5月24日召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金15000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。截至2021年6月30日，公司已使用15000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，截止2021年7月8日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金15000万元归还至募集资金专项账户，使用期限未超过12个月。公司已将上述募集资金归还情况通知保荐机构平安证券股份有限公司及保荐代表人。
公司于2021年7月12日召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金50000万元用于暂时补充流用闲置募集资金暂时补充流动资金情况动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。截至2022年6月6日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金50000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。公司已将上述募集资金的归还情况通知保荐机构平安证券股份有限公司及保荐代表人。
公司于2022年6月7日召开了第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金50000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。截至2022年12月31日，公司已使用50000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。
公司于2021年5月24日召开了第四届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金使用计划正常实施的前提下，使用不超过人民币50000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用闲置募集资金进行现金管理情况
并授权公司管理层在有效期内和额度范围内行使决策权，并签署相关合同文件。截止2022年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理金额为6705.38万元，均为存入募集资金专户下七天通知存款子账户内。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金仍将用于募集资金投资项目以及进行现金管理。
公司于2021年6月18日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，为提高公司资金使用效率，合理改进募投项目款项支付方式，降低资金使用成本，公司在实施募集资金投资项目期间，募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况拟根据实际情况使用银行承兑汇票支付（包括开立银行承兑汇票和票据背书等方式）募集资金投资项目中涉及的应付工程款、设备采
购款等款项，并从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。本年度共使用承兑支付募集项目所需投入3426.70万元，本年度已使用募集资金进行置换2189.82万元累计尚有3751.74万元尚未从募集资金专户置换。
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