海南发展:2022年度董事会审计委员会履职情况报告

海控南海发展股份有限公司
2022年度董事会审计委员会履职情况报告
2022年度，我们作为海控南海发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会委员，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》《审计委员会议事规则》的规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了相应的职责和义务，现就2022年度工作情况报告如下：
一、审计委员会委员的基本情况
公司第七届董事会审计委员会成员分别为李丽女士、孟兆胜先生和张祺奥先生，其中具有会计专业资格的李丽女士任主任委员（召集人）。公司审计委员会委员中独立董事的比例超过1/2，符合深圳证券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的要求。
二、公司董事会审计委员会会议召开情况
2022年度，审计委员会共召开了4次会议，全体委员均出席了会议，并发表意见，具体如下：
召开会议召开日委员会名称审议事项次数期
1、《2021年度财务报表》
2、《关于公司2021年4季度对外担保事项的审计报告》
3、《关于公司2021年4季度关联交易事项的审计报告》
4、《2021年审计工作总结及2022年重点工作安排》
2022年3
审计委员会45、《2022年审计工作计划》月30日
6、《2022年审计1季度工作计划》
7、《关于续聘中审众环为公司2022年度审计机构的议案》
8、《董事会审计委员会关于2021年度审计工作的总结报告》
9、《关于变更会计政策的议案》1、《2022年第一季度报告全文》
2、《关于公司2022年1季度对外担保事项的审计报告》
2022年4
3、《关于公司2022年1季度关联交易事项的审计报告》
月20日
4、《2022年1季度审计工作总结》
5、《审计部2022年2季度工作计划》
1、《2022年半年度财务报表》
2、《关于公司2022年2季度对外担保事项的审计报告》
2022年83、《关于公司2022年2季度关联交易事项的审计报告》
月12日4、《2022年2季度审计部工作报告》
5、《2022年3季度审计工作计划》
6、《关于非公开发行募集资金的审计报告》
1、《2022年第三季报告》
2022年2、《关于公司2022年3季度对外担保事项的审计报告》
10月193、《关于公司2022年3季度关联交易事项的审计报告》
日4、《2022年3季度审计部工作报告》
5、《2022年4季度审计工作计划》
三、审计委员会主要履职情况
（一）评估内部控制的有效性
报告期内，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推进公司内部控制制度建设。公司内部控制制度体系较为健全完备，内控制度设计具有较强的适用性，能够有效控制各类运营风险，保障公司资产安全；公司财务报告及非财务报告内部控制评价范围明确、
评价依据及缺陷认定标准合理，评价结果客观、真实地反映了公司内控体系实际运行情况，在所有重大方面保持了企业业务经营及管理相关的有效的内部控制，评价科学有效。
（二）监督和评估外部审计机构2022年3月30日召开的审计委员会工作会议审议通过了《关于续聘中审众环为公司2022年度审计机构的议案》。中审众环具有上市公司审计工作的专业人员和执业经验，在其担任公司审计机构过程中，较好地履行了外部审计机构的责任与义务，具有较强的专业能力和投资者保护能力。
（三）指导内部审计工作报告期内，根据《公司法》《证券法》等要求，结合公司实际情况，审计委员会审阅、听取了公司内部审计部门报告的2022年内部审计工作情况，对公司内部审计部门的工作进行了指导。
（四）审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了各项财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大报错的情况。公司的财务报表按照会计准则及公司财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
三、总体评价
2022年度，审计委员会认真遵守《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，勤勉、尽职地履行了年度审计工作相关职责与义务，确保了公司年度审计工作高效顺利进行。报告期内，审计委员会充分发挥了对财务报告、外部审计机构和内部审计工作的审
查、监督与指导作用，切实履行了审计委员会的责任和义务，促进了公司内部控制制度的有效运作。
海控南海发展股份有限公司董事会审计委员会
二〇二三年四月二十七日