神州数码:神州数码集团股份有限公司最近三年的财务报告及其审计报告

神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）一、公司的基本情况神州数码集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）原名深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司，前身为深圳市华宝畜禽联合公司，1981年11月20日经深圳市人民政府以市特府[1981]20号文批准成立，并于
1983年1月31日经中国牧工商联合总公司以（83）农牧（办）字第02号文批准更名
为深圳华宝牧工商联合公司。1993年9月20日经深圳市人民政府以深府办复[1993]855号文批准，由中国牧工商总公司、深圳市宝安区投资管理公司、深圳经济特区食品贸易（集团）公司三家为发起人，通过改组以社会募集方式设立深圳市华宝（集团）股份有限公司。2001年2月27日经深圳市工商行政管理局批准，公司名称变更为深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司。2016年3月30日经深圳市工商行政管理局批准，公司名称变更为现名称神州数码集团股份有限公司。本公司已领取统一社会信用代码 9144030019218259X7号企业法人营业执照，注册资本为人民币 659560727.00元。
1.股东所持公司的法人股发生的股权转让事宜
（1）深圳市证券管理办公室于1999年9月9日以深证办复[1999]42号文批准，以及经财政部于1999年11月24日以财管字[1999]362号文批准，由深圳国际信托投资有限责任公司受让本公司原股东—中国牧工商（集团）总公司持有的本公司法人股份
77886656股，并办妥股权过户手续。转让完成后，中国牧工商（集团）总公司不再持有本公司股权。
（2）深圳市宝安区人民政府于1999年9月9日以深宝府函[1999]29号文批准、深圳市国有资产管理办公室于1999年9月3日以[1999]65号文批准，以及深圳市证券管理办公室于1999年9月9日以深证办复[1999]42号文批准，以及经财政部于
1999年11月24日以财管字[1999]362号文批准由深圳国际信托投资有限责任公司受
让本公司原第一大股东—深圳市宝安区投资管理公司持有的本公司国家股份71335413股。
2002年10月16日深圳市宝安区投资管理公司与深圳国际信托投资有限责任公司
重新签定了《股权转让协议书》，根据审计后本公司2001年12月31日净资产，上述股权转让价格为1.16元/股，总价款为82749079.08元。该事项已获财政部财企[2003]64号文批复、中国证监会证监公司字[2003]38号文批复，并办妥股权过户手续。
（3）深圳市宝安区人民政府于2000年10月19日以深宝函[2000]42号文批准，由深圳泰丰电子有限公司受让本公司原股东—深圳市宝安区投资管理公司持有的公司国家股24891152股。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2002年10月16日，深圳市宝安区投资管理公司与深圳泰丰电子有限公司重新签
定了《股权转让协议书》，根据审计后的本公司2001年12月31日净资产，上述股权转让价格为1.16元/股，总价款为28873736.32元。该事项已获财政部财企[2003]64号文批复，并办妥股权过户手续。
此次股权转让后，深圳市宝安区投资管理公司尚持有本公司股份为37329007股。
（4）深圳市投资管理公司于2000年12月8日以深投[2000]411号批准，由深圳
泰丰电子有限公司受让公司原股东—深圳市国际信托投资有限责任公司持有的本公司法
人股57560789股，因需政府其他部门批准，故未办理股权过户手续。
（5）国务院国有资产监督管理委员会于2006年2月5日以国资产权[2006]106号批准，由中国希格玛有限公司受让公司原股东—深圳市国际信托投资有限责任公司持有的本公司国有股91661280股，并办妥股权过户手续。
（6）由于深圳泰丰电子有限公司持有的本公司24891152股法人股被北京市第一
中级人民法院于2006年7月28日公开拍卖。上海灵竹投资咨询有限公司、上海美佳商贸有限公司以联合竞拍方式各得12445576股，并于2007年办妥股权过户手续。
（7）由于深圳泰丰电子有限公司持有的本公司6000000股法人股被广东省河源
市中级人民法院公开拍卖。竞买人杨跃烽、郝琳、谢雯、张丽程以联合竞拍方式竞得。
具体为：杨跃烽拥有300万股、郝琳拥有100万股、谢雯拥有100万股、张丽程拥有
100万股，并于2008年办妥股权过户手续。
（8）2009年9月15日，深圳泰丰电子有限公司持有的公司3050万股股权被北
京市第一中级人民法院公开拍卖，由重庆润江基础设施投资有限公司竞得，并已办妥股权过户手续。
（9）2013年11月8日，广东省高级人民法院以(2013)粤高法民二终第41号民事判决书确认华润深国投信托有限公司持有的公司17901671股股权为深圳泰丰电子有限公司所有。2015年9月21日，深圳市中级人民法院裁定受理深圳泰丰电子有限公司破产清算。2016年3月11日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《证券过户登记确认书》，将华润深国投信托有限公司名下的公司17901671股过户至管理人开立的证券账户中，户名为“深圳泰丰电子有限公司破产企业财产处置专用账户”。2016年8月，将股权分置改革后遗留的限售流通股17901671股依法办理解除限售，并于8月30日上市流通。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2．股权分置改革情况本公司于2008年3月28日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司股权分置改革方案》。根据股权分置改革方案，公司申请增加注册资本人民币46834131.00元，以截止2008年7月11日的可流通股本
84658866股为基数，用资本公积金向截止2008年7月11日在册的全体流通股股东
转增股本，流通股股东获得每10股转增5.5321股的股份，即46834131股，面值每股人民币1元；上述对价水平换算为非流通股股东送股方案，相当于流通股股东每10股获送3.5股，公司总股本增加至357973531股。转增完成后，公司的注册资本增加人民币46834131.00元，变更后的注册资本为人民币357973531.00元。
3．公司重整事项中股东权益调整事项
2010年，根据深圳市中级人民法院批准的重整计划，公司全体限售流通股股东，即
中国希格玛有限公司、深圳市宝安区投资管理公司、重庆润江基础设施投资有限公司、
深圳国际信托投资有限责任公司各无偿让渡所持有的限售流通股的15%，合计让渡限售流通股25415516股；全体流通股股东各无偿让渡所持有的流通股的10%，合计让渡流通股18849303股。以上共计让渡公司股票44264819股，占公司总股本的
12.37%。该等股票用于支付公司重整费用和共益债务、清偿普通债权、保全主要子公司经营性资产。2010年度重整完后，本公司注册资本仍为人民币357973531.00元。
4.公司重大资产重组事项
（1）发行股份购买资产
2015年8月7日，本公司与神州数码控股有限公司（以下简称“神州控股”）及其
全资子公司神州数码有限公司（以下简称“神码有限”）签订股权转让协议，本公司通过向特定对象发行股份募集资金及自筹资金的方式受让重组后的神码有限的全资子公司
神州数码（中国）有限公司（以下简称“神码中国”）、上海神州数码有限公司（以下简称“神码上海”）及广州神州数码信息科技有限公司（以下简称“神码广州信息”，神码中国、神码上海及神码广州信息合称为“神码公司”）的全部股权。
经本公司2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2952号”文核准，本公司于2016年2月16日启动向郭为发行154777803股、向王晓岩发行64603000股、向王廷月发行26917900股、向钱学宁发行
13459000股、向张明发行6729500股、向中信建投基金管理有限公司发行
29609700股股份购买标的公司全部股权。本次实际增发人民币普通股296096903股，每股面值为人民币1.00元，增发价格为人民币7.43元/股，募集资金总额为人民币
2199999989.29元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币2179799989.29元。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本次非公开发行后，本公司注册资本变更为654070434.00元，郭为成为本公司实际控制人。
（2）出售重大资产
2016年3月29日，本公司与中国希格玛有限公司（以下简称“希格玛”）签订重
大资产出售协议，本公司将持有的深圳市深信西部房地产有限公司100%股权、深圳市泰丰科技有限公司100%股权、深圳市华宝（集团）饲料有限公司100%股权、深圳市深信泰
丰投资发展有限公司90%股权、深圳市龙岗区华宝经济发展有限公司90%股权以160801
千元的对价转让给希格玛。上述公司已于2016年4月18日办妥工商变更登记，本公司已于2016年4月25日收到上述转让价款。
5.向激励对象授予股票期权与限制性股票2019年4月26日，本公司第九届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》、《关于召开2019年第二次临时股东大会的议案》。
2019年5月15日，本公司2019年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
2019年6月19日，本公司第九届董事会第十三次会议和第九届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则，本公司于2019年7月4日完成了
2019 年限制性股票激励计划首次授予登记工作。公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股，授予日为2019年6月19日，授予价格为7.82元/股，授予3975000.00股限制性股票。公司本次限制性股票授予完成后，公司的总股本未发生变化。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年6月20日出具（2019）京会兴验字第64000002号验资报告，对本公司截止2019年6月17日的出资情况进行审验，本公司的募集资金账户共收到21名激励对象入资款31084500.10元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份
3975000.00股。上述3975000.00股库存股成本44003250.00元与入资款
31084500.10元的差额12918749.90元冲减“资本公积-股本溢价”。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）根据2020年7月6日召开的第九届董事会第二十六次会议和2020年7月23日召开
的2020年第一次临时股东大会决议的规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票10500股，回购价格为7.61元/股（扣除已分配股利
0.21元/股）。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币10500.00元，减少资本
公积人民币71610.00元。本次股本变动已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年11月19日出具（2020）京会兴验字第64000002号验资报告。
根据公司股权激励计划的相关规定，公司股票期权第一个行权期激励对象中部分员工行权，合计行权股票期权数量为5500793份，股票期权行权款为84382164.65元。上述股票期权行权导致增加股本人民币5500793.00元，减少资本公积-其他资本公积3151920.45元，增加资本公积-股本溢价人民币82033292.10元。
6.其他基本情况
注册地址:深圳市南山区粤海街道科发路 8号金融基地 1栋 11 楼 E1。
本公司主要经营范围为：（一）计算机硬件及配套零件的研究、开发；网络产品、
多媒体产品、电子信息产品及通讯产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备、计算机应用系统的安装和维修；自产产品的技术咨询、技术服务、技术转让（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；计算机硬件、软件及外围设施的代理销售；销售自产产品；（二）通信
设备、电子、计算机配件的技术开发；计算机软件、信息技术、系统集成、办公自动
化、综合布线技术的研发（不含限制项目）；（三）投资兴办实业（具体项目另行申报）；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营。（以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、神码中国、神码上海、神码广州信息等48家
公司及1家结构化主体。与上年相比，本年因设立新增神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司、神州信创（北京）集团有限公司、神州信创（厦门）研究院有限公司、武汉神州
数码云创新科技有限公司、重庆神州智享信息技术有限公司、厦门神州数码云计算有限
公司、Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）三、财务报表的编制基础
（1）编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营本集团不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策
和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、存货跌价准备的确认和计
量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、开发支出资本化条件、商誉减值测试、
递延所得税资产和递延所得税负债确认、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司、本公司之子公司、合营企业及联营企业根据其经营所处的主要经济环境自
行决定其记账本位币，在编制合并财务报表时折算为人民币。本公司编制本合并财务报表所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收
益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团无共同经营情况。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外，直接计入当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益
类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计
准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过
一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的
基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已
偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理
该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出
售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产为应收款项融资。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
6-1-28神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：*收取该金融资产现金流量
的合同权利终止；*金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；*金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的
摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的
公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
6-1-29神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权
益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：*以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。*不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。*不属于以上*或*情形的财务担保合同，以及不属于以上*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
6-1-30神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，神州数码控股有限公司的股票使用第一层次输入值，交易性金融资产、应收款项融资和衍生金融负债使用第二层次输入值，深圳数云创想信息技术有限公司的股权投资使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以
交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
6-1-31神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.金融工具减值
本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该等金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
2）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标
是否发生显著变化；
3）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
6-1-32神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况
是否出现不利变化，如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短缺、资产质量下降等；
5）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化，如收入、利润等经营指标出现明
显不利变化且预期短时间内难以好转；
6）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化，如技术变革、国家
或地方政府拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响；
7）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化；
8）预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化，如母公
司或其他关联公司能够提供的财务支持减少，或者信用增级质量的显著变化；
9）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
10）本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
（2）已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（3）预期信用损失的确定
6-1-33神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团对长期应收款在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收票据、应收账款、其他应收款等在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团的共同信用风险特征包括：金融工具类型、款项性质、初始确认日期、剩余合同期限、业务属性等。本集团基于历史信用损失经验、使用减值矩阵计算应收款项的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要
的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账期与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本集团编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
12.存货
本集团存货主要包括库存商品、在途商品、开发成本等。开发成本是指已建成、待出售的物业；或未建成、以出售为目的的物业；或所购入的、已决定将之发展为已完工
开发产品的土地。开发成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入开发成本。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，管理层根据存货最新的销售发票金额和当期市场情况估计所得。计提存货跌价准备时，按存货类别计提。与在同一地区生产和销售的产
6-1-34神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
13.合同资产
13.1合同资产的确认方法及标准
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
13.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法，参见附注四、11。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
14.合同成本
14.1与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
6-1-35神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14.2与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
14.3与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生
的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策
制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会
6-1-36神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资损益。
16.投资性房地产
本集团投资性房地产为房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
6-1-37神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
本集团投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
1房屋及土地使用权20-50年0-101.80-5.00
17.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过5000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。本集团固定资产包括房屋及土地使用权、办公设备、运输设备等。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
1房屋及土地使用权20-50年0-101.80-5.00
2办公设备3-10年0-109.00-33.33
3运输设备5-10年0-109.00-20.00
4机器设备5-10年0-109.00-20.00
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
6-1-38神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18.在建工程
在建工程包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化
的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
19.借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件技术、非同一控制下合并中取得被购买方拥
有的但在其财务报表中未确认的商标、软件著作权、专利、域名及非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的商标、软件著作权、专利、域名等无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
6-1-39神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件技术、商标使用权等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
21.研究与开发
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有
较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
22.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
6-1-40神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费及办公设备。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24.合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
25.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
6-1-41神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
26.预计负债
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等与或有事项相关的义务同时符合
以下条件，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
27.股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。
28.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入等。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可
6-1-42神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
主要责任人与代理人
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；
否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
29.政府补助
政府补助包括与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
31.租赁
本集团的租赁业务包括经营租赁和融资租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32.持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后
本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再
继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33.资产证券化业务的会计处理方法
本集团将部分应收账款(“基础资产”)证券化，证券公司作为管理人设立的资产支持专项计划（以下简称“特定目的实体”）购买基础资产后，由该特定目的实体向投资者发行优先级资产支持证券，本集团持有全部次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本集团作为资产服务机构，提供资产维护和日常管理、定期编制资产服务报告等服务；同时本集团作为流动性支持机构，在专项计划费用、优先级资产支持证券的预期收益及/或本金未能得到足额偿付时履行差额支付义务。基础资产在支付税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的基础资产作为次级资产支持证券的收益，归本集团所有。
本集团实际上保留了与基础资产相关几乎所有的风险和报酬，故未对基础资产终止确认；同时，本集团对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：
（1）当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团予以终止确认该金融资产；
（2）当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融资产；
（3）如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考
虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
34.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个
单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
35.重大会计判断和估计
编制合并财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
（1）应收账款的预期信用损失准备本集团采用减值矩阵确定应收账款的预期信用损失准备。本集团将具有类似风险特征的各类应收账款确定相应的损失准备比例。减值矩阵基于本集团历史逾期比例考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息确定。
该预期信用损失准备的金额将随本集团的估计而发生变化。本集团的应收账款的预期信用损失准备的具体情况详见附注六、4。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对售价、销售费用以及相关税费的估计。本集团于每个资产负债表日对不同类别的存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。
（3）递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（4）所得税本集团因分布在多个区域而需分别在其所在地缴纳企业所得税。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。
（5）衍生金融工具的公允价值
当资产负债表中的衍生金融工具的公允价值无法从活跃市场获得时，公允价值采用估值技术确定。估值模型使用的参数根据市场中可观察的输入值，结合一定的判断得到。判断包括对流动性风险、信用风险及波动性的考虑。对参数的不同假设可能会影响衍生金融工具公允价值的金额。
6-1-47神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（6）商誉减值准备的会计估计本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率或收入增长率
等进行修订，修订后的毛利率或收入增长率低于目前采用的毛利率或收入增长率，本集团可能需对商誉计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的税前折现率，本集团可能需对商誉计提减值准备。
如果实际毛利率、收入增长率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
1.
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
36.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
新收入准则：
本集团于2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”，修订前的收入准则简称“原收入准则”）。
新收入准则引入了收入确认计量的5步法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引。本集团详细的收入确认和计量的会计政策参见四、28。新收入准则要求首次执
行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）留存收益及财务报
表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本集团仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金额未产生重大影响。新收入准则对本集团2020年1月1日合并资产负债表的影响如下，未受影响的报表项目未包含在内：
项目2019年12月31日重分类2020年1月1日
流动资产：
应收账款7038877340.76-43171975.106995705365.66
合同资产43171975.1043171975.10
流动负债：
预收款项1323390053.02-1323390053.02
合同负债1171515264.871171515264.87
应交税费321723313.03151874788.15473598101.18
（2）会计估计变更本集团本年未发生会计估计变更。
（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）合并资产负债表
单位：元项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产：
货币资金4000033909.384000033909.38
交易性金融资产6193221.286193221.28
应收票据340819332.24340819332.24
应收账款7038877340.766995705365.66-43171975.10
应收款项融资391954244.02391954244.02
预付款项1801675988.151801675988.15
其他应收款183110885.61183110885.61
存货9198835216.669198835216.66
合同资产43171975.1043171975.10一年内到期的非流
203640.19203640.19
动资产
其他流动资产393791821.14393791821.14
流动资产合计23355495599.4323355495599.43
非流动资产：
长期应收款3771033.793771033.79
长期股权投资1135055094.451135055094.45
其他权益工具投资27085995.0027085995.00其他非流动金融资
4440000.004440000.00
产
投资性房地产171886206.38171886206.38
固定资产152024086.54152024086.54
在建工程730146171.91730146171.91
无形资产2450600309.822450600309.82
商誉931286825.05931286825.05
长期待摊费用11045015.6011045015.60
递延所得税资产357748473.68357748473.68
其他非流动资产90317630.7690317630.76
非流动资产合计6065406842.986065406842.98
资产总计29420902442.4129420902442.41
流动负债：
短期借款9691753164.159691753164.15
交易性金融负债22085412.3022085412.30
应付票据3558687083.683558687083.68
应付账款5825871423.345825871423.34
预收款项1323390053.02-1323390053.02
合同负债1171515264.871171515264.87
应付职工薪酬427695627.41427695627.41
6-1-50神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
应交税费321723313.03473598101.18151874788.15
其他应付款794739812.80794739812.80一年内到期的非流
543770050.53543770050.53
动负债
其他流动负债1212125.601212125.60
流动负债合计22510928065.8622510928065.86
非流动负债：
长期借款2102378244.542102378244.54
长期应付款310007671.47310007671.47
递延收益15400000.0015400000.00
递延所得税负债107321370.62107321370.62
非流动负债合计2535107286.632535107286.63
负债合计25046035352.4925046035352.49
股东权益：
股本654070434.00654070434.00
资本公积2376124753.802376124753.80
减：库存股37090317.0337090317.03
其他综合收益17607673.3417607673.34
盈余公积99533275.6299533275.62
未分配利润1261899895.701261899895.70归属于母公司股东
4372145715.434372145715.43
权益合计
少数股东权益2721374.492721374.49
股东权益合计4374867089.924374867089.92
负债和股东权益总计29420902442.4129420902442.41首次执行新收入准则对本公司2020年1月1日母公司资产负债表无影响。
6-1-51神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）五、税项
1.主要税种及税率
税种计税依据税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税
增值税（注1）销售额乘以适用税率扣除当期允许16%、13%、10%、9%、6%
抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税流转税额7%
教育费附加流转税额3%
地方教育费附加流转税额2%
12%、15%、16.5%、17%、企业所得税（注2）应纳税所得额
20%、21%、24%、25%注1：根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，将税率16%、10%变更为13%、
9%。
注 2：神州数码澳门离岸商业服务有限公司（Digital China Macao CommercialOffshore Limited，以下简称“神码澳门”）由于满足中国澳门离岸业务法令规定的获许可在澳门地区营运的离岸机构规定，豁免从事离岸业务时获得收益的所得补充税。
神州数码澳门有限公司（Digital China Macau Company Limited，以下简称“神州数码澳门”）为澳门居民企业，其所得税适用澳门税务法例，所得补充税税率12%。
神州数码科技发展有限公司（Digital China Technology Limited，以下简称“神码科技发展”）、神州数码网络（香港）有限公司（Digital China Networks (HK)Limited，以下简称“神码网络香港”）由于满足中国香港离岸业务法令规定的获许可在香港地区营运的离岸机构规定，豁免从事离岸业务时获得收益的利得税。
神州数码（香港）有限公司（Digital China (HK) Limited，以下简称“神码香港”）、神州数码数据服务（香港）有限公司（Digital China Data Services (HK)Limited，以下简称“神码数据服务”）、神州数码云有限公司（Digital China CloudLimited，以下简称“神州数码云”，原“神州数码科技服务有限公司”）、系统信息科技（香港）有限公司（Systems Information Technology (HK) Limited，以下简称“系统信息香港”）、上海云角信息技术（香港）有限公司为香港居民企业，其所得税适用香港税务法例，按应纳税所得额的16.5%缴纳香港利得税。
6-1-52神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）上海云角信息技术（美国）有限公司为注册于美国的公司，按应纳税所得额的21%缴纳企业所得税。
Digital China Technology International (Sin) PTE LTD、Digital China Cloud
Singapore Pte.Ltd 为注册于新加坡的公司，按应纳税所得额的 17%缴纳企业所得税。
Digital China Technology (Malaysia) Sdn. Bhd 为注册于马来西亚的公司，按应纳税所得额的24%缴纳企业所得税。
中国大陆子公司不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称所得税税率
北京神州数码云科信息技术有限公司（以下简称“神码云科”）15%
上海云角信息技术有限公司（以下简称“上海云角”）15%
武汉神州数码云科网络技术有限公司（以下简称“武汉云科网络”）15%
深圳神州数码电商服务有限公司（以下简称“深圳电商服务”）15%
西安神州数码有限公司（以下简称“神码西安”）20%
注：本公司及除上表中的其他中国大陆子公司适用所得税税率25%。
2.税收优惠
（1）增值税本公司之子公司神码中国、神码云科、上海云角，根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退税政策的通知》（财税[2011]100号，以下简称《通知》），因神码中国、神码云科、上海云角软件产品符合《通知》规定，于报告期享受增值税即征即退的政策。
本公司之子公司神码中国、北京神州数码有限公司（以下简称“北京神州”），根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税[2013]106号），技术转让、技术开发收入免征增值税。
（2）企业所得税
本公司之子公司神码云科于2008年申报通过高新技术企业资格认定，并于2011年、2014年、2017年、2020年资格复审合格。因此，神码云科作为国家需要重点扶持的高新技术企业在2020年度减按15%的税率征收企业所得税。
6-1-53神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司之子公司上海云角于2016年11月24日申报通过高新技术企业资格认定，于
2017年2月21日进行所得税优惠事项备案，上海市闵行区国家税务局第一税务所于
2017年3月27日通过，并于2019年资格复审合格。因此，上海云角2020年度减按15%
的税率征收企业所得税。
本公司之子公司武汉云科网络于2019年11月15日申报通过高新技术企业资格认定，因此作为国家需要重点扶持的高新技术企业。因此，武汉云科网络在2020年度减按
15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司深圳电商服务，根据深前海【2015】152号文件《深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠产业认定操作指引的通告》，因符合上述文件规定，深圳电商服务在2020年度享受15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司神码西安，根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。神码西安2020年适用上述规定，可根据应纳税所得额实际情况，自行适用相应减免优惠政策。
6-1-54神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）六、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
项目2020年12月31日2020年1月1日
现金13647.6124577.31
银行存款（注1）3607805527.743374316265.39
其他货币资金（注2）489773257.23625693066.68
合计4097592432.584000033909.38
其中：存放在境外的款项总额396965553.51612083522.25
注1：2020年12月31日，银行存款余额中包括因未决诉讼被冻结的资金
29930893.30元，受限制定期存款240000000.00元，其中因开立信用证受限制定期
存款80000000.00元，因开立保函受限制定期存款160000000.00元，信贷资金监管账户存款受限余额4409.15元；
注2：2020年12月31日，其他货币资金余额中包括受限金额489606227.05元，其中，保函保证金217549550.80元，信用证保证金244629444.65元，银行承兑汇票保证金27427231.60元；包括非受限金额167030.18元，其中支付宝余额
149337.41元，Paypal余额 17692.77元。
注3：现金流量表中的现金及现金等价物，不包括上述受限资金。
2.交易性金融资产
项目2020年12月31日2020年1月1日以公允价值计量且其变动计
100000.006193221.28
入当期损益的金融资产
其中：衍生金融资产6193221.28
债务工具投资100000.00
合计100000.006193221.28
6-1-55神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.应收票据
（1）应收票据种类项目2020年12月31日2020年1月1日
商业承兑汇票299451142.72340819332.24
（2）2020年12月31日，本集团无已质押的应收票据。
（3）2020年12月31日，已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目终止确认金额未终止确认金额
商业承兑汇票10540790.40
（4）按坏账计提方法分类列示
2020年12月31日
账面余额坏账准备类别计提比比例账面价值金额金额例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备302475901.74100.003024759.021.00299451142.72
其中：商业承兑汇票302475901.74100.003024759.021.00299451142.72
合计302475901.74100.003024759.021.00299451142.72
(续上表)
2020年1月1日
账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额
（%）例（%）
按组合计提坏账准备344261951.76100.003442619.521.00340819332.24
其中：商业承兑汇票344261951.76100.003442619.521.00340819332.24
合计344261951.76100.003442619.521.00340819332.24
6-1-56神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）按组合计提应收票据坏账准备
2020年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票302475901.743024759.021.00
(续上表)
2020年1月1日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票344261951.763442619.521.00
（5）2020年度计提、收回、转回的应收票据坏账准备类别2020年1月1日本年计提2020年12月31日
应收票据3442619.52-417860.503024759.02
4.应收账款
项目2020年12月31日2020年1月1日
应收账款7992603420.177452195171.15
减：坏账准备536379926.79456489805.49
合计7456223493.386995705365.66
（1）应收账款按坏账准备计提方法分类披露如下
2020年12月31日
账面余额坏账准备账面价值类别比例计提比金额金额金额
（%）例（%）按单项计提坏账准备按组合计提
7992603420.17100.00536379926.796.717456223493.38
坏账准备
其中：账期
7992603420.17100.00536379926.796.717456223493.38
组合
合计7992603420.17100.00536379926.796.717456223493.38
6-1-57神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续上表）
2020年1月1日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比比例金额金额例金额
（%）
（%）按单项计提坏账准备按组合计提
7452195171.15100.00456489805.496.136995705365.66
坏账准备
其中：账期
7452195171.15100.00456489805.496.136995705365.66
组合
合计7452195171.15100.00456489805.496.136995705365.66
1）组合中，按账期组合 I计提坏账准备的应收账款
2020年12月31日
单位名称计提比例应收账款坏账准备
（%）
客户一17070865.0017070865.00100
客户二14501809.0014501809.00100
客户三13319380.0013319380.00100
客户四11632594.4011632594.40100
客户五10475000.0010475000.00100
客户六8345738.608345738.60100
客户七7818571.957818571.95100
客户八7622285.807622285.80100
客户九7403025.007403025.00100
客户十7087750.877087750.87100
客户十一6993478.236993478.23100
客户十二6765610.006765610.00100
客户十三4820400.004820400.00100
客户十四3794682.023794682.02100
合计127651190.87127651190.87—
6-1-58神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续上表）
2020年1月1日
单位名称计提比例应收账款坏账准备
（%）
客户一21570865.0021570865.00100
客户十五18213260.0018213260.00100
客户十六12725481.0012725481.00100
客户十七10601367.1510601367.15100
客户五10475000.0010475000.00100
客户十八10333030.4110333030.41100
客户十九6759700.006759700.00100
客户十一6660563.146660563.14100
客户二十6445600.006445600.00100
客户十三4820400.004820400.00100
客户二十一3477940.003477940.00100
客户二十二3364327.003364327.00100
合计115447533.70115447533.70—
2）组合中，按账期组合 II计提坏账准备的应收账款
2020年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期72862037.30728620.371
超期1-90天43217022.574321702.2610
超期91-180天3226788.741290715.5340
超期181-270天4579106.672747464.0060
超期271-360天96261.0577008.8480
超期361天及以上95361470.4195361470.41100
合计219342686.74104526981.41—（续上表）
2020年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期503544827.855035448.281
超期1-90天105412341.1510541234.1210
超期91-180天41701440.7116680576.2840
超期181-270天12761138.717656683.2360
超期271-360天2056666.731645333.3880
超期361天及以上57483860.6457483860.64100
合计722960275.7999043135.93—
6-1-59神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3）组合中，按账期组合 III计提坏账准备的应收账款
2020年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期6612684776.6966126847.771
超期1-90天584978327.6911699566.552
超期91-180天150010905.2215001090.5210
超期181-270天73381861.4422014558.4330
超期271-360天26522726.8413261363.4350
超期361-720天73108722.8951176106.0270
超期721天及以上124922221.79124922221.79100
合计7645609542.56304201754.51—（续上表）
2020年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期5516239339.8455162393.401
超期1-90天784202441.3815684048.832
超期91-180天87616967.478761696.7510
超期181-270天56380808.4516914242.5330
超期271-360天18467205.399233602.7050
超期361-720天48791491.6034154044.1270
超期721天及以上102089107.53102089107.53100
合计6613787361.66241999135.86—
（2）应收账款按账龄列示账龄2020年12月31日2020年1月1日
1年以内（含1年）7644492192.057012671198.01
1-2年144857275.37223411520.12
2-3年69524072.14105086226.07
3-4年30633017.1413628480.64
4-5年12251827.7822904251.49
5年以上90845035.6974493494.82
合计7992603420.177452195171.15
（3）本年应收账款坏账准备情况本年变动金额类别2020年1月1日2020年12月31日计提汇兑差异转销或核销
应收账款456489805.4986483010.93-547233.996045655.64536379926.79
6-1-60神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）本年实际核销的应收账款项目核销金额
实际核销的应收账款6045655.64
其中重要的应收账款核销情况：
应收核销款项是否履行的核销单位名称账款核销原因由关联交金额程序性质易产生
诉讼案件胜诉，但客户客户二十三货款1972232.00无可执行财产，应收账核销申请由事否款形成实际损失业部提出，经诉讼案件胜诉，但客户风险管理部、客户二十四货款1294650.00无可执行财产，应收账财务部审批后否款形成实际损失进行账务处理
诉讼案件胜诉，但客户并进行备案登客户二十五货款1191511.68无可执行财产，应收账记否款形成实际损失
合计—4458393.68———
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额1020128050.29元，占应收账款年末余额合计数的比例为12.78%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额
11672427.99元。
（6）截至2020年12月31日，本集团因上海邦汇商业保理有限公司提供的无追索
权保理服务而终止确认的应收账款金额为1228683109.24元。
截至2020年12月31日，本集团因汇丰银行(中国)有限公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为295000000.00元。
截至2020年12月31日，本集团因招商银行股份有限公司广州分行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为263773079.01元。
截至 2020 年 12 月 31 日，本集团因 Industrial and Commercial Bank of China(Malaysia) Berhad 提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为
65767889.30元。
截至2020年12月31日，本集团因中国建设银行股份有限公司北京东四支行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为20409780.80元.截至2020年12月31日，本集团因中电建商业保理有限公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为17229885.25元。
6-1-61神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）截至2020年12月31日，本集团因中诺商业保理（深圳）有限公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为9268888.89元。
截至2020年12月31日，本集团因苏宁商业保理有限公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为7349160.08元。
5.应收款项融资
（1）应收款项融资种类项目2020年12月31日2020年1月1日
银行承兑汇票370298196.37391954244.02
（2）2020年12月31日，本集团无已质押的应收款项融资。
（3）2020年12月31日，已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票项目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑汇票977971630.70
本集团认为背书或不附追索权贴现的银行承兑票据的承兑银行信誉较好，该等票据未被偿还而导致本集团被追索的情况可能性很小，因此本集团在该等票据背书或不附追索权贴现时即终止确认。
6.预付款项
（1）预付款项账龄
2020年12月31日2020年1月1日
项目
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内1755805645.3799.271800126025.4499.91
1－2年12412640.840.701549962.710.09
2－3年521104.600.03
合计1768739390.81100.001801675988.15100.00
6-1-62神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况占预付款项2020单位名称2020年12月31日账龄年12月31日余额
合计数的比例(%)
供应商一386279215.341年以内21.84
供应商二176047833.261年以内9.95
供应商三158633471.091年以内8.97
供应商四95269434.651年以内5.39
供应商五64968968.521年以内3.67
合计881198922.8649.82
7.其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2020年12月31日2020年1月1日
关联方往来款89152101.1648033438.89
代关联方垫付购买土地款（注）69464643.4269464643.42
保证金及押金49742174.0859825925.80
应收广州天酷数码科技有限公司欠款8252215.688252215.68
应收 CACHE1OLLC 投资款 6546846.60 6928664.40
其他6185991.037841706.02
减：坏账准备17312257.4217235708.60
合计212031714.55183110885.61
注：2015年10月25日，本公司之子公司神码中国与神州数码软件有限公司签订《联合竞买协议书》，协议约定双方组成联合体共同参与北京市土地整理储备中心于
2015年9月24日至2015年10月28日期间举行的北京市海淀区“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块 B2 商务用地国有建设用地使用权的挂牌出让，双方出资额各
50%。同时约定，若联合体成功竞得上述土地使用权，联合体各成员承诺将在海淀区注册
成立一家新项目公司，由新项目公司全面负责该地块的开发建设，联合体各方在新公司中按各自的出资比例承担相应的权利和义务。2016年1月27日，北京神州数码置业发展有限公司成立。
6-1-63神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2015年11月17日，神码中国与神州数码软件有限公司组成的联合体与北京市国土
资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，出让宗地面积为17629.735平方米。
土地的出让价款（包括政府土地收益、土地开发建设补偿款）为64200万元。其中神码中国支付了32100万元。
2016年2月，神码中国、神州数码软件有限公司与北京万科企业有限公司签订了
《北京市“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块股权合作协议》，共同对 0031地块项目进行开发。北京神州数码置业发展有限公司作为项目公司，股权比例变更为神码中国、神州数码软件有限公司各持股25%，北京万科企业有限公司持股50%。北京万科企业有限公司按其权益比例提供股东借款人民币3.21亿元给北京神州数码置业发展有限公司，北京神州数码置业发展有限公司分别向神码中国和神州数码软件有限公司支付人民币16050万元用于偿还二者前期提供的股东借款，并按照年息7%支付利息。
2016年5月11日，针对上述未偿还的欠款16050万元，神码中国与北京神州数码
置业发展有限公司签订借款协议，约定将上述16050万元视为借款，并按照4.35%支付利息。
2016年10月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了2375万元借款；2018年7月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了3229万元；2019年5月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了3500万元。截至2020年
12月31日，尚余6946万元借款未偿还。
其他应收款坏账准备计提情况：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期信用损失期信用损失合计
期信用损失(未发生信用(已发生信用
减值)减值)
2020年1月1日余额1401771.44653057.0815180880.0817235708.60
本年计提333550.71126067.48459618.19
汇率变动-1251.57-381817.80-383069.37
2020年12月31日余额1735322.15777872.9914799062.2817312257.42
6-1-64神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）其他应收款按账龄列示账龄2020年12月31日2020年1月1日
1年以内（含1年）84078980.1267207001.66
1-2年24821686.2425004687.56
2-3年21042387.9427448438.74
3-4年27152416.3171396895.65
4-5年70380162.655769004.91
5年以上1868338.713520565.69
合计229343971.97200346594.21
（3）其他应收款坏账准备情况
2020年1月1本年变动金额2020年12月
类别日计提汇率变动转销或核销31日
其他应收款17235708.60459618.19-383069.3717312257.42
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款2020坏账准备2020
2020年12月31年12月
单位名称款项性质账龄年12月31日日31日余额余额合计数的比例（%）北京神州数码代关联方垫
置业发展有限付的购买土158448619.585年以内69.091584486.20公司地款及借款济南顶安企业管理咨询合伙
保证金12000000.002年以内5.23360000.00
企业（有限合伙）广州天酷数码
应收欠款8252215.684年以内3.608252215.68科技有限公司
CACHEIOLLC 应收投资款 6546846.60 3年以内 2.85 6546846.60北京市海淀区
保全保证金2984965.664年以内1.3069613.54人民法院
合计—188232647.52—82.0716813162.02
6-1-65神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.存货
（1）存货分类
2020年12月31日
项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品7241446854.47259770755.386981676099.09
在途商品1116531394.361116531394.36
开发成本(注)1462231701.511462231701.51
合计9820209950.34259770755.389560439194.96（续上表）
2020年1月1日
项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品6458896457.29282105728.366176790728.93
在途商品1756582620.721756582620.72
开发成本(注)1265461867.011265461867.01
合计9480940945.02282105728.369198835216.66
注:2017年6月27日，本公司参加深圳市南山区深圳湾超级总部基地挂牌竞买事宜，竞得宗地编号为 T207-0052 的土地使用权。2017 年 7 月 17 日，本公司与深圳市规划和国土资源委员会南山管理局签署了《深圳市土地使用权出让合同书》，合同约定:土地用途为商业服务业用地，本宗项目建成后部分可按规定销售，本公司将可用于销售部分占用土地成本计入开发成本。该项目已于2017年11月23日开工，尚在建设中。
神州数码（深圳）有限公司（以下简称“神码深圳”）向平安银行股份有限公司深
圳分行借款，由本公司提供最高额抵押担保，本公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订了合同编号为平银(电子)综字第 A004201809060002（额抵 002）号的最高额抵押担保合同，本公司以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权作为抵押物进行抵押担保，其中存货-开发成本-土地使用权2020年12月31日账面价值为人民币
1030615651.38元，无形资产-土地使用权2020年12月31日账面价值为人民币
2311217845.37元。本公司自平安银行股份有限公司深圳分行借入的5年期长期借款
亦是以上述土地使用权进行抵押。
6-1-66神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）存货跌价准备本年增加本年减少2020年12月31项目2020年1月1日计提汇兑差异转回或转销日库存
282105728.36142733214.83-1159381.02163908806.79259770755.38
商品
9.合同资产
（1）合同资产情况
2020年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
合同资产34049450.991294952.8332754498.16（续上表）
2020年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值
合同资产44384635.681212660.5843171975.10
（2）本年合同资产计提减值准备情况本年变动金额类别2020年1月1日2020年12月31日计提转销或核销
合同资产1212660.5882292.251294952.83
10.其他流动资产
项目2020年12月31日2020年1月1日性质
待抵扣增值税进项税额309322202.75389940893.87待抵扣税金
待摊费用-房租927024.921477714.67房租摊销
其他4504974.222373212.60其他类别费用摊销
合计314754201.89393791821.14—
6-1-67神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.长期应收款
（1）长期应收款情况
2020年12月31日2020年1月1日折现
项目率区账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值间分期收
款施工3980675.2439806.753940868.493809125.0438091.253771033.796%费其
中：未
437598.76437598.76609148.96609148.96
实现融资收益
合计3980675.2439806.753940868.493809125.0438091.253771033.79
（2）坏账准备计提情况
第一阶段坏账准备未来12个月预期信用损失
2020年1月1日余额38091.25
本年计提1715.50
2020年12月31日余额39806.75
6-1-68神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.长期股权投资
本年增减变动减值准备宣告发放2020年12月31被投资单位2020年1月1日追加减少权益法下确认的投其他综合收益调计提减外币折算影响2020年12其他权益变动现金股利日投资投资资损益整值准备月31日余额或利润
一、合营企业北京神州数码置业发
3927556.111402582.695330138.80
展有限公司（注1）神州云盾信息安全有
23777985.95-1750198.8622027787.09
限公司（注2）
二、联营企业北京卓越信通电子股
36407435.411362217.82-1143540.0036626113.23
份有限公司北京迪信通商贸股份
954987491.6630050198.29-7412804.81-43812867.81-32578055.36901233961.97
有限公司（注3）神州顶联科技有限公
109564256.401576092.10111140348.50司（注4）北京神州慧安科技有
6390368.92580736.576971105.49限公司（注5）
合计1135055094.4533221628.61-7412804.81-43812867.81-1143540.00-32578055.361083329455.08
6-1-69神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注1：北京神州数码置业发展有限公司成立于2016年1月27日，系由本公司之子公司神州数码（中国）有限公与神州数码软件有限公司共同组建的有限责任公司，注册资本1亿元，神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有限公司各持股50%。2016年
2月，神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有限公司与北京万科企业有限公司签
订了《北京市“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块股权合作协议》，北京神州数码置业发展有限公司的股权比例变更为神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有
限公司各持股25%，北京万科企业有限公司持股50%。根据北京神州数码置业发展有限公司章程规定，股东会为公司的权力机构，股东会决议须经全体股东同意生效。截至2020年12月31日，神州数码（中国）有限公司对北京神州数码置业发展有限公司实际出资
2500万元。
注2：2018年10月22日，本公司之子公司北京神州数码云科信息技术有限公司与深圳神州惠众科技有限公司签订股权转让协议，以1390万元购买其所持有的神州云盾信息安全有限公司(以下简称“神州云盾”)40%股权。上述款项已于2018年11月2日支付完毕。根据神州云盾章程的规定，北京神州数码云科信息技术有限公司、秦皇岛开发区国有资产经营有限公司、北京中汇智投资管理有限公司对神州云盾共同控制，故对其长期股权投资采用权益法核算。2018年12月25日，上述股东按持股比例对神州云盾合计增资1000万元，其中北京神州数码云科信息技术有限公司按持股比例增资400万元，并于当日支付了上述价款。2019年7月补足400万出资款，全部认缴出资实缴完毕。
注 3：2017 年 4 月 26 日，本公司之子公司 Digital China(HK)limited 分别与 3iInfocomm Limited 及 CDH Mobile(HK)Limited 签订股份购买协议，以 3.10 港币/股购买其所持有的北京迪信通商贸股份有限公司(以下简称“迪信通”)15835万股的股权，价款共计4.926亿港币（含直接相关手续费)，折合人民币4.41亿元，并于2017年5月支付了上述价款。本公司之子公司 Digital China(HK)limited 持有迪信通 23.75%股权，并向迪信通派驻一名董事。本公司管理层认为本公司之子公司DigitalChina(HK)limited 对迪信通有重大影响，故对其长期股权投资应采用权益法核算。2020 年 1 月，因迪信通增发股份导致本公司之子公司 Digital China(HK)limited持有迪信通股权比例下降至21.62%。
6-1-70神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注4：2018年3月，本公司与神州顶联科技有限公司(原顶联信息产业股份公司，以下简称“神州顶联”)部分股东济南顶安企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、刘国梁、上
海泉桥资产管理有限公司、李娜、山东中泰天使创业投资基金企业(有限合伙)、山东南
海恒蓝人才创业投资合伙企业(有限合伙)、黄习娣、孙水波、慈昌会、许全槐、杨桂
清、王大为签订股权转让协议，本公司以现金对价10000万元购买上述股东持有的神州顶联21%股权，并向神州顶联派驻两名董事，本公司对其有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。2018年5月29日，神州顶联已完成工商变更登记，并变更公司名称为神州顶联科技有限公司。本公司于2018年6月7日支付完毕上述价款。
注5：2018年6月，本公司之子公司北京神州数码云科信息技术有限公司与北京中汇智投资管理有限公司签订投资合作框架协议，共同出资设立北京神州慧安科技有限公司(原名为北京神州金信网安科技有限公司，以下简称“神州慧安”)，其中北京神州数码云科信息技术有限公司出资1538462元，持股比例38.46%，并派驻一名董事。北京神州数码云科信息技术有限公司对北京神州慧安科技有限公司有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。上述投资款项已于2018年8月31日支付完毕。2018年11月，因其他股东增资导致北京神州数码云科信息技术有限公司对其持股比例稀释为
23.67%。2018年12月，北京神州慧安科技有限公司股东签订增资协议，各方一致同意
增加公司注册资本人民币663000元，注册资本增至7163000元，北京神州数码云科信息技术有限公司增资2746155.00元，其中255000元计入注册资本，增资后北京神州数码云科信息技术有限公司持股比例25.04%，增资款已于2019年1月支付完毕。
2020年12月，北京神州数码云科信息技术有限公司将其持有神州慧安的25.04%股权转
让给神州数码（中国）有限公司。
6-1-71神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13.其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况项目2020年12月31日2020年1月1日
神州数码控股有限公司45126528.9027085995.00
（2）本期非交易性权益工具投资其他综指定为以公允价其他综合
2020年度合收益
累计值计量且其变动收益转入项目确认的股利累计利得转入留损失计入其他综合收留存收益收入存收益益的原因的原因的金额神州数码控预计不会在可预
665445.005935722.75
股有限公司见的未来出售
14.其他非流动金融资产
项目2020年12月31日2020年1月1日
北京趣云万维信息技术有限公司4440000.00
深圳数云创想信息技术有限公司8016000.00
合计8016000.004440000.00注：2019年12月2日，本公司之子公司北京神州数码云计算有限公司（以下简称“北京云计算”）与北京趣云万维信息技术有限公司（原名为济南趣云信息技术有限公司，以下简称“北京趣云”）及其股东签署投资协议，约定北京云计算出资人民币500万元，持股10.00%股权。北京云计算于2019年12月支付出资款300万元，于2020年1月15日支付剩余200万元。虽然北京云计算向北京趣云派驻一名董事，但根据投资协议约定，北京云计算对北京趣云并无经营表决权，结合管理层持有意图，将其划分为其他非流动金融资产，按公允价值计量且公允价值变动计入当期损益。2019年12月，因北京趣云与其他股东签订增资协议导致北京云计算对北京趣云持股比例稀释为9.25%。
2020年深圳数云创想信息技术有限公司（以下简称“深圳数云”）收购北京趣云，北京云计算对北京趣云的股权等额置换为深圳数云股权。虽然北京云计算向深圳数云派驻一名董事，但管理层认为对其并无重大影响，仍将其划分为其他非流动金融资产，按公允价值计量且公允价值变动计入当期损益。截至2020年12月31日，因其他股东增资导致北京云计算对深圳数云持股比例稀释至6.68%。
6-1-72神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
15.投资性房地产
项目房屋建筑物
一、账面原值
1.2020年1月1日193130109.61
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2020年12月31日193130109.61
二、累计折旧和累计摊销
1.2020年1月1日21243903.23
2.本年计提金额5737640.85
3.本年减少金额
4.2020年12月31日26981544.08
三、减值准备
1.2020年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2020年12月31日
四、账面价值
1.2020年12月31日166148565.53
2.2020年1月1日171886206.38
注：截至2020年12月31日，本公司之子公司神码中国自中国进出口银行北京分行借款386000000.00元，利率为4%，到期日为2021年12月7日。本公司为神码中国上述借款提供担保，本公司之子公司神码广州信息以其房屋所有权抵押给中国进出口银行北京分行，抵押到期日为2021年12月9日。上述被抵押之投资性房地产于2020年
12月31日账面价值为161946565.53元，被抵押之固定资产于2020年12月31日账
面价值为79837073.38元。
16.
6-1-73神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）固定资产
（1）固定资产情况房屋及土机器项目办公设备运输设备合计地使用权设备
一、账面原值
1.2020年1月1日120924013.59131929424.188379912.80261233350.57
2.本年增加金额87868557.075510070.0893378627.15
3.本年减少金额1492126.1720367269.741360121.0823219516.99
（1）处置或报废965179.0419697592.961147703.1721810475.17
（2）汇率变动526947.13669676.78212417.911409041.82
4.2020年12月31日119431887.42199430711.517019791.725510070.08331392460.73
二、累计折旧
1.2020年1月1日28412856.9374678586.333231614.38106323057.64
2.本年增加金额5830633.4435882967.011015410.73260439.0042989450.18
3.本年减少金额773251.3817885856.59958677.2519617785.22
（1）处置或报废678400.9017862600.21958677.2519499678.36
（2）汇率变动94850.4823256.38118106.86
4.2020年12月31日33470238.9992675696.753288347.86260439.00129694722.60
三、减值准备
1.2020年1月1日2886206.392886206.39
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2020年12月31日2886206.392886206.39
四、账面价值
1.2020年12月31日85961648.43103868808.373731443.865249631.08198811531.74
2.2020年1月1日92511156.6654364631.465148298.42152024086.54
注：2020年12月31日，本集团房屋抵押情况详见附注六、15注。
（2）通过融资租赁租入的固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
日照大学科技园项目3463447.66577241.272886206.39
6-1-74神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
17.在建工程
（1）在建工程明细表
2020年12月31日2020年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值深圳土地
1244687672.551244687672.55730146171.91730146171.91
项目(注)智慧校园
10431159.8110431159.8110431159.8110431159.81
项目
合计1255118832.3610431159.811244687672.55740577331.7210431159.81730146171.91
注:详见附注六、8注。
（2）重大在建工程项目变动情况本年减少工程名称2020年1月1日本年增加2020年12月31日转入固定资产其他减少
深圳土地项目730146171.91514541500.641244687672.55（续上表）工程累计本年利
工程投入占预工程利息资本化累其中：本年利息息资本资金预算数名称算比例进度计金额资本化金额化率来源
（%）（%）深圳土开发建
2138600000.0035.46444223914.64170828461.205.68自筹
设阶段地项目
1.
6-1-75神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18.无形资产
项目商标、软件著作权、土地使用权软件非专利技术合计
专利、域名
一、账面原值
1.2020年1月1日2614346000.0058181708.0013329312.4510645128.322696502148.77
2.本年增加金额452688.25452688.25
3.本年减少金额
4.2020年12月31日2614346000.0058181708.0013782000.7010645128.322696954837.02
二、累计摊销
1.2020年1月1日215637258.2820839369.915660508.293764702.47245901838.95
2.本年摊销金额87490896.355818170.762674956.061470872.1197454895.28
3.本年减少金额
4.2020年12月31日303128154.6326657540.678335464.355235574.58343356734.23
三、减值准备
1.2020年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2020年12月31日
四、账面价值
1.2020年12月31日2311217845.3731524167.335446536.355409553.742353598102.79
6-1-76神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目商标、软件著作权、土地使用权软件非专利技术合计
专利、域名
2.2020年1月1日2398708741.7237342338.097668804.166880425.852450600309.82
注:无形资产抵押情况详见附注六、8注。
6-1-77神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19.商誉
被投资单位名称2020年1月1日本年增加本年减少2020年12月31日
神码公司(注1)611728930.98611728930.98
上海云角(注2)319557894.07319557894.07
合计931286825.05931286825.05
注1:该商誉为本公司于2016年3月非同一控制收购神码公司100%股权产生，合并对价4010000000.00元，合并日本公司应享有的神码公司可辨认净资产公允价值为
3398271069.02元，差额611728930.98元计入商誉。
本公司管理层对因收购神码公司产生的商誉进行减值测试，考虑神码公司主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，同时企业内不再存在其他与神码公司相同条件的经营业务，因此将神码公司认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2020年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据神码公司管理层制定的未来5年财务预算及15.21%税前折现率预计未来现金流量现值，超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对神码公司预计未来现金流量现值的计算采用了3.87%-
4.00%的毛利率及2.40%-8.92%的营业收入增长率作为关键假设，确定依据是预算期间之
前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
注2:该商誉为本公司于2017年非同一控制下收购上海云角100%股权产生，合并对价360000000.00元，公司应享有的上海云角可辨认净资产公允价值为40442105.93元，差额319557894.07元计入商誉。
本公司管理层对因收购上海云角产生的商誉进行减值测试，考虑上海云角主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，因此将上海云角认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2020年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据上海云角管理层制定的未来5年财务预算及12.40%税前折现率预计未来现金流量现值，超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对上海云角预计未来现金流量现值的计算采用了21.29%-24.42%的毛利率及0.00%-26.01%的营业收入增长率作为
关键假设，确定依据是预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
6-1-78神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
20.长期待摊费用
项目2020年1月1日本年增加本年摊销2020年12月31日
装修费8082529.245150761.025155187.628078102.64
办公设备2962486.363712154.602097606.034577034.93
合计11045015.608862915.627252793.6512655137.57
21.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
2020年12月31日2020年1月1日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
预提销售折扣1136430991.03284012387.981057690795.21264261150.72
资产减值准备481423753.40118501551.90497429081.11122311746.32
可弥补亏损154078772.7438519693.1833171651.228292912.80
应付职工薪酬83938676.2620984669.0653034031.0413258507.76
预计负债91152023.2122788005.80金融工具公允
价值变动9866668.622466667.1616932151.814233037.96内部交易未实
现利润8523506.962130876.75162261.4840565.37政府补贴
（注）6600000.001650000.0015400000.003850000.00
合计1972014392.22491053851.831673819971.87416247920.93
注：政府补贴为广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目补贴收入确认的递延收益对应确认的递延所得税资产。
6-1-79神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）未经抵销的递延所得税负债
2020年12月31日2020年1月1日
项目应纳税暂时递延所得税应纳税暂时性差异递延所得税负债性差异负债
预扣税金271544839.1267886209.78259504351.8064876087.95
采购折扣210902670.2052274978.22238846720.2559176480.50非同一控制
企业合并资97738245.3624434561.34109865726.0027466431.50产评估增值内部交易未
68230892.8817057723.2257207271.6914301817.92
实现亏损
合计648416647.56161653472.56665424069.74165820817.87
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债递延所得税资产抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所得和负债2020年得税资产或负和负债2020年税资产或负债项目
12月31日互抵债2020年12月1月1日互抵金2020年1月1
金额31日余额额日余额
递延所得税资产51598944.22439454907.6158499447.25357748473.68
递延所得税负债51598944.22110054528.3458499447.25107321370.62
22.其他非流动资产
项目2020年12月31日2020年1月1日
待抵扣进项税90146901.9590317630.76
23.短期借款
借款类别2020年12月31日2020年1月1日
保证借款7511224587.195989896267.76
票据贴现1545154479.052680845128.35
抵押借款（注）386000000.00
信用借款2372513.961000000000.00
应付利息16738263.8421011768.04
合计9461489844.049691753164.15
注：抵押借款情况详见附注六、15注。
6-1-80神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
24.交易性金融负债
项目2020年12月31日2020年1月1日以公允价值计量且其变动计入
29104469.2922085412.30
当期损益的金融负债
其中：衍生金融负债29104469.2922085412.30
25.应付票据
票据种类2020年12月31日2020年1月1日
银行承兑汇票3556802576.903201447492.54
商业承兑汇票247783600.03357239591.14
合计3804586176.933558687083.68
26.应付账款
项目2020年12月31日2020年1月1日
应付货款6312788897.915825871423.34
注：本年无账龄超过1年的重要应付账款。
27.合同负债
项目2020年12月31日2020年1月1日
预收货款1292836253.611165483889.52
预收服务款5432640.286031375.35
合计1298268893.891171515264.87
6-1-81神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
28.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类项目2020年1月1日本年增加本年减少2020年12月31日
短期薪酬423411266.951009440703.45957814170.77475037799.63
离职后福利-设
4284360.4645828253.4045781781.754330832.11
定提存计划
辞退福利2946784.122946784.12
合计427695627.411058215740.971006542736.64479368631.74
（2）短期薪酬项目2020年1月1日本年增加本年减少2020年12月31日
工资、奖金、津贴和
419960703.17875997325.51826479163.37469478865.31
补贴
职工福利费12219637.7312219637.73
社会保险费2424384.8942455574.9041821807.903058151.89
其中：医疗保险费2219258.9339237655.9638655661.452801253.44
工伤保险费50300.09495670.53511949.3834021.24
生育保险费154825.872722248.412654197.07222877.21
住房公积金141835.9060557925.8760134719.27565042.50工会经费和职工教育
884342.9918210239.4417158842.501935739.93
经费
合计423411266.951009440703.45957814170.77475037799.63
（3）设定提存计划项目2020年1月1日本年增加本年减少2020年12月31日
基本养老保险4105365.7644084135.4744027628.254161872.98
失业保险费178994.701744117.931754153.50168959.13
合计4284360.4645828253.4045781781.754330832.11
6-1-82神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
29.应交税费
项目2020年12月31日2020年1月1日
增值税214277062.86223247997.42
企业所得税194594879.83222094923.52
印花税26792757.1017049282.59
城市维护建设税3262533.054955764.47
个人所得税3324740.072790733.66
教育费附加1398228.452123899.06
地方教育费附加964125.641297350.31
其他62854.3338150.15
合计444677181.33473598101.18
30.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类款项性质2020年12月31日2020年1月1日
待付合同款项及代收代付款389229950.58326943176.90
保证金/押金（注）301100564.54282072639.86
待支付的渠道推广费61753991.4069638286.57
关联方往来款39071319.8919645070.42
限制性股票21759150.1031084500.10
待支付中介机构款项16995393.2415852051.93
待支付员工报销款14787407.7411959276.36
其他32520469.2137544810.66
合计877218246.70794739812.80
注:截至2020年12月31日，其他应付款-保证金中包括收到卓越置业集团有限公司(以下简称“卓越置业”)履约保证金25000万元及计提利息4906.25万元。该笔款项系2018年5月22日，本公司与卓越置业签署了《深圳湾神州数码国际总部项目策划营销综合管理服务协议》，协议约定:卓越置业应分别于合同生效后及2021年2月26日前，分次支付给公司5亿元履约保证金，在协议服务期限内，若完成销售收入，本公司需按照年利率的7.5%，将卓越置业支付的履约保证金本息一次性退还给卓越置业。
2018年6月4日，卓越置业已支付履约保证金25000万元。截至2020年12月31日，
本公司累计计提利息4906.25万元。
6-1-83神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）账龄超过1年的重要其他应付款单位名称2020年12月31日未偿还或结转的原因
卓越置业299062499.94未到结算期
31.一年内到期的非流动负债
项目2020年12月31日2020年1月1日
一年内到期的长期借款（注）670100000.00542000000.00
一年内到期的长期应付款143111.551770050.53
合计670243111.55543770050.53
注：本公司为购买神码公司100%股权自北京银行股份有限公司中关村科技园支行借
入的5年期长期借款，年末按照还款计划预计于未来一年内到期的款项410000000.00元在“一年内到期的非流动负债”列示，利率为4.75%；本公司自中国民生银行股份有限公司北京中关村分行借入的3年期长期借款，年末按照还款计划预计于未来一年内到期的款项108000000.00元在“一年内到期的非流动负债”列示，利率为5.9375%；本公司之子公司神码深圳自平安银行股份有限公司深圳分行借入的3年期长期借款，年末按照还款计划预计于未来一年内到期的款项150000000.00元在“一年内到期的非流动负债”列示，利率为5.75%；本公司之子公司北京神州自锦州银行北京分行借入的2年期长期借款，年末按照还款计划预计于未来一年内到期的款项2000000.00元在“一年内到期的非流动负债”列示，利率为5%；本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自厦门银行科技支行借入的一年半期长期借款，年末按照还款计划预计于未来一年内到期的款项100000.00元在“一年内到期的非流动负债”列示，利率为5%。
32.其他流动负债
（1）其他流动负债分类项目2020年12月31日2020年1月1日
政府补助1204750.001212125.60
（1）
6-1-84神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助
计入营业外收与资产相关/与政府补助项目2020年1月1日新增补助金额计入其他收益金额冲减财务费用2020年12月31日入金额收益相关
上海市长宁财政局奖励9792000.009792000.00与收益相关
稳岗补贴3378892.813378892.81与收益相关武汉东湖新技术开发区关于东湖综合保税区“自贸十2928200.002928200.00与收益相关条”支持资金
个税手续费返还2023263.032023263.03与收益相关深圳市应对新型冠状病毒肺
炎疫情中小微企业贷款贴息1000000.001000000.00与收益相关补助智慧融合的新型路由交换设
740100.00740100.00与收益相关
备研究与验证上海紫竹高新技术产业开发
480000.00480000.00与收益相关
区专项资金上海市闵行区科学技术委员
900000.00900000.00与收益相关
会小巨人培训企业上海市产业转型升级发展
250000.00250000.00与收益相关（品牌经济发展）扶持款
以工代训补贴913800.00913800.00与收益相关深圳市南山区工业和信息化
258300.00258300.00与收益相关
局商贸流通业资助项目上海市长宁区地方教育附加
492184.00492184.00与收益相关
专项资金补助深圳市南山区关于疫情期间
500000.00500000.00与收益相关
贷款贴息补助
6-1-85神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计入营业外收与资产相关/与政府补助项目2020年1月1日新增补助金额计入其他收益金额冲减财务费用2020年12月31日入金额收益相关深圳市南山区2019年度人才
935000.00935000.00与收益相关
安居住房补助
高新企业认定奖励200000.00200000.00与收益相关
武汉市培育企业补贴200000.00200000.00与收益相关
其他1212125.60281246.9525000.00263622.551204750.00与收益相关
合计1212125.6025272986.79425000.0023355362.391500000.001204750.00—
6-1-86神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33.长期借款
借款类别2020年12月31日2020年1月1日
抵押借款（注1）1755064254.901566522052.07
保证借款（注2）239973000.00
质押借款518000000.00
应付利息18803179.5317856192.47
合计2013840434.432102378244.54
注1:截至2020年12月31日，抵押借款包括本公司自平安银行股份有限公司深圳分行借入的5年期长期借款余额515064254.90元，利率为5.9375%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押；本公司之子公司神码深圳自平安银行股份有
限公司深圳分行借入的3年期长期借款余额680000000.00元，利率为5.75%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押；本公司之子公司神码深圳自平安银
行股份有限公司深圳分行借入的3年期长期借款余额400000000.00元，利率为
5.75%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押；本公司之子公司神码
深圳自平安银行股份有限公司深圳分行借入的3年期长期借款余额160000000.00元，利率为5.75%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押。
注2:截至2020年12月31日，保证借款包括本公司之子公司北京神州自锦州银行北京分行借入的一年半期长期借款余额98000000.00元，利率为5%，由本公司提供保证；公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自厦门银行科技支行借入的一年
半期长期借款余额49900000.00元，利率为5%，由本公司、神码中国提供保证。本公司自澳门国际银行借入的2年期长期借款余额92073000.00元，利率为3个月的LIBOR+2.05%，以珠海华润银行股份有限公司开出的备用信用证提供担保。
年末按照还款计划预计于未来一年内到期的款项已结转至“一年内到期的非流动负债”列示。
6-1-87神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
34.长期应付款
款项性质2020年12月31日2020年1月1日
资产证券化业务（注）375768341.28306471780.82
设备融资租赁费2419627.023535890.65
合计378187968.30310007671.47
注:2019年8月27日，本公司之子公司神码中国发行资产支持证券，以特定应收账款回款作为还款来源，其中向外部投资者发行的优先级资产支持证券总面值
300000000.00元计入长期应付款。2020年，本集团将自持部分优先级资产支持证券对外出售，合计金额69000000.00元。截至2020年12月31日，计提利息
6768341.28元。
35.预计负债
项目2020年12月31日2020年1月1日
未决诉讼91152023.21
注：2019年1月，江西银行股份有限公司南昌洪城支行以借款合同纠纷为由起诉南昌凯良科技有限公司、神码上海、陈斐、肖珣、吉安市天际房地产开发有限公司。2020年8月，江西省高级人民法院作出（2019）赣民初20号《民事判决书》判决，南昌凯良科技有限公司应向江西银行偿还银行承兑汇票垫款本金、逾期付款利息及后续利息。
要求神码上海承担差额退款责任，并向江西银行股份有限公司南昌洪城支行违约金。截至2020年12月31日，神码上海已提起上诉，法院尚未开庭审理。神码上海依据此判决计提预计负债91152023.21元。详见附注十三、1。
36.递延收益
（1）递延收益分类
2020年1月12020年12月31
项目本年增加本年减少形成原因日日关于给予神州数码有限公司
政府补助15400000.0015205000.0015976475.7814628524.22华南地区总部扶持的函及项目补助
6-1-88神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助项目与资产
2020年1月1本期新增补助金计入营业外收2020年12月31相关/
政府补助项目计入其他收益日额入日与收益相关北京市经济和与资产
信息化局财政12875000.004901476.487973523.52相关补助专项资金广州市萝岗开发区财政国库与资产
15400000.008800000.006600000.00
-华南地区总相关部项目工业互联网创与资产
新发展项目补2330000.002274999.3055000.70相关贴
合计15400000.0015205000.008800000.007176475.7814628524.22
37.股本
本年变动增减（+、-）2020年12月31日项目2020年1月1日公积金发行新股送股其他小计转股股份
654070434.005490293.005490293.00659560727.00
总额
注：根据2020年7月6日召开的第九届董事会第二十六次会议和2020年7月23日
召开的2020年第一次临时股东大会决议的规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票10500股。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币10500.00元，减少资本公积人民币71610.00元。
根据公司股权激励计划的相关规定，公司股票期权第一个行权期激励对象中部分员工行权，合计行权股票期权数量为5500793份。上述股票期权行权导致增加股本人民币5500793.00元，减少资本公积-其他资本公积3151920.45元，增加资本公积-股本溢价人民币82033292.10元。
6-1-89神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38.资本公积
项目2020年1月1日本年增加本年减少2020年12月31日
股本溢价2118315596.8185899150.7471610.002204143137.55
其他资本公积257809156.9911767509.6050830646.90218746019.69
合计2376124753.8097666660.3450902256.902422889157.24
注：根据公司股权激励计划的相关规定，本年股票期权第一个行权期员工行权购买本公司股份5500793份，增加资本公积-股本溢价人民币82033292.10元，减少其他资本公积人民币3151920.45元。本公司于2019年授予激励对象的限制性股票，于本年解锁1182000股，相应结转其他资本公积3865858.64元至股本溢价。另外，本公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票10500股。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币10500.00元，减少股本溢价人民币
71610.00元。
本集团向激励对象授予股票期权与限制性股票确认的股份支付费用11767509.60元。
联营企业迪信通增发股份导致本公司之子公司 DigitalChina (HK) Limited 对迪信
通的持股比例发生变动，相应调减长期股权投资及其他资本公积43402178.50元；因联营企业迪信通资本公积减少导致其他资本公积减少410689.31元。
6-1-90神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
39.库存股
项目2020年1月1日本年增加本年减少2020年12月31日回购流通股股票
及授予员工限制6005816.93185468156.63191473973.56
性股票（注1）限制性股票回购
31084500.109325350.0021759150.10义务（注2）
合计37090317.03185468156.639325350.00213233123.66
注1:本年增加系本公司从二级市场回购股份用于股权激励计划总耗资
185468156.63元。
注2：本年减少系本公司2019年授予激励对象的限制性股票于本年解锁1182000股，相应减少限制性股票回购义务9243240.00元。另外，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票10500股，相应减少限制性股票回购义务
82110.00元。
1.
6-1-91神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
40.其他综合收益
本年发生额
减：前期计
减：前期计入
项目2020年1月1日本年所得税前发入其他综合减：所得税税后归属于母公税后归属于少数2020年12月31日其他综合收益生额收益当期转费用司股东当期转入损益入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收
益-8637353.097738537.927738537.92-898815.17
其中：其他权益工具投资公允价值变
动-7553734.5713489457.3213489457.325935722.75权益法下不能转损益的其他综
合收益-1083618.52-5750919.40-5750919.40-6834537.92
二、将重分类进损益的其他综合收益26245026.43-42577838.88211237.05-42789075.93-16544049.50
其中：权益法下可转损益的其他综合
703820.76-1661885.41-1661885.41-958064.65
收益
其他债权投资公允价值变动-3665800.91845769.46211237.05634532.41-3031268.50
外币财务报表折算差额29207006.58-41761722.93-41761722.93-12554716.35
其他综合收益合计17607673.34-34839300.96211237.05-35050538.01-17442864.67
6-1-92神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
41.盈余公积
项目2020年1月1日本年增加本年减少2020年12月31日
法定盈余公积99533275.6213628061.71113161337.33
42.未分配利润
项目2020年度2019年度
上年年末余额1261899895.70716563287.65
加：会计政策变更23593058.49
本年年初余额1261899895.70740156346.14
加：本年归属于母公司股东的净利润624091822.04701410697.57
减：提取法定盈余公积13628061.7115330325.76
减：应付普通股股利（注）137238911.29164336822.25
本年年末余额1735124744.741261899895.70
注：2020年3月27日本公司召开第九届董事会第二十三次会议决议，会议审议通过了：以2019年12月31日的总股本654070434股扣除回购专用账户543085股后的
股份数653527349股为基数，向全体股东每10股派2.10元人民币现金（含税），不送红股，不以公积金转增股本。上述董事会决议已经2020年4月21日召开的2019年年度股东大会审议通过。
43.营业收入、营业成本
2020年度发生额2019年度发生额
项目收入成本收入成本
主营业务92047083002.5388459924990.8686789846776.6483311012221.67
其他业务13360403.695750198.3813529613.495638640.87
合计92060443406.2288465675189.2486803376390.1383316650862.54
6-1-93神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
44.税金及附加
项目2020年度发生额2019年度发生额
印花税43776237.6039502232.33
城市维护建设税22634536.6023877430.90
教育费附加9700515.6910251075.27
地方教育费附加6666738.816794794.40
房产税1627878.771952260.46
其他367549.36105396.75
合计84773456.8382483190.11
45.销售费用
项目2020年度发生额2019年度发生额
职工薪酬801028773.35818890889.89
运输费314086811.13283139365.92
市场及其推广费246158875.31218544034.44
租金125276838.36125779774.14
会议费74777576.8268364164.00
差旅费67963345.2091009199.24
海关申报费24107185.0218385166.44
法律及业务咨询费21539542.2811468338.64
折旧及摊销21161813.525900270.85
IT运营费 9201476.64 11180280.24
办公室供应8108760.587976921.37
技术协作费3860347.8011266866.47
其他52075237.6726309931.88
合计1769346583.681698215203.52
6-1-94神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
46.管理费用
项目2020年度发生额2019年度发生额
职工薪酬144268925.73157394069.64
折旧及摊销22909490.6624692436.39
法律及业务咨询费15732413.1111688880.84
会议费12226542.4413293073.33
市场及其推广费9787888.5814837852.43
差旅费8378329.7813587499.14
租金7822252.8510786908.57
IT运营费 3357618.05 3814345.24
办公室供应1523214.341483145.80
技术协作费672119.83307323.24
其他11830571.5812568544.53
合计238509366.95264454079.15
47.研发费用
项目2020年度发生额2019年度发生额
职工薪酬124685551.4591039307.16
租金13257726.199599162.97
技术协作费12957790.848619461.74
折旧及摊销12780437.9510499273.99
IT运营费 8744800.75 16766088.54
差旅费3273482.913715797.16
办公室供应1496112.02242342.86
会议费689317.641079552.65
其他3882036.203944064.78
合计181767255.95145505051.85
6-1-95神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
48.财务费用
项目2020年度发生额2019年度发生额
利息费用422841970.56438197857.53
减：利息收入47321284.4422485348.94
加：汇兑损失（收益以“-”填列）-213736429.4924354014.73
加：其他支出34027584.9450220483.77
合计195811841.57490287007.09
49.其他收益
（1）其他收益明细项目2020年度发生额2019年度发生额
政府补助35210534.0156868577.72
增值税加计抵减4027577.222087100.43
合计39238111.2358955678.15
（2）政府补助明细
与资产相关/与项目2020年度发生额来源和依据收益相关上海市长宁财《关于印发长宁区十二五期间产业发展导向目
9792000.00与收益相关政局奖励录》
北京市经济和北京市经济和信息化局：2020年工业互联网创新
信息化局财政4901476.48发展工程-工业互联网平台数据、模型、工具开与资产相关补助专项资金发项目合同书《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退软件退税4678695.84与收益相关税政策的通知》（财税【2011】100号）《人力资源社会保障部财政部国家发展改革委稳岗补贴3378892.81工业和信息化部关于事业保险支持企业稳定岗位与收益相关有关问题的通知》人社【2014】76号《武汉东湖新技术开发区关于东湖综合保税区推武汉东湖新技进自由贸易的投资促进办法》（武新规〔2017〕术开发区关于14号）、《武汉东湖新技术开发区促进跨境电子商东湖综合保税2928200.00务发展的支持办法》（武新规〔2017〕15号）和与收益相关区“自贸十《武汉东湖新技术开发区关于印发推进区港联动条”支持资金支持跨境货物贸易发展》（武新管〔2019〕12号）
6-1-96神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与资产相关/与项目2020年度发生额来源和依据收益相关
工业互联网创工业和信息化部信息化和软件服务司：2019年工
新发展项目补2274999.30业互联网创新发展工程——边缘协议解析及管理与资产相关贴项目合同书个税手续费返
2023263.03《中华人民共和国个人所得税法》与收益相关
还
《深圳市人才安居办法》（政府令第273号）、深圳市南山区《关于完善人才住房制度的若干措施》（深发2019年度人才935000.00[2016]13号）、《深圳市南山区人民政府印发南山与收益相关安居住房补助区关于促进民营经济高质量发展的若干措施的通知》（深南府规[2018]2号）《人力资源社会保障部财政部关于实施企业稳以工代训补贴913800.00岗扩岗专项支持计划的通知》（人社部发与收益相关〔2020〕30号）上海市闵行区《上海市科技小巨人工程实施办法》（沪科合科学技术委员〔2015〕8号）、《关于发布上海市2018年度
900000.00与收益相关
会小巨人培训“科技创新行动计划”科技小巨人工程项目指南企业的通知》（沪科合〔2018〕6号）智慧融合的新国家重点研发计划项目组织实施协议（国科交字型路由交换设740100.00与收益相关【2019】45-06号）备研究与验证上海市长宁区《长宁区地方教育附加专项资金开展职工职业培地方教育附加492184.00训工作实施办法补充意见(试行)》（长人社发与收益相关专项资金补助〔2017〕21号）上海紫竹高新上海紫竹高新技术产业开发区管理委员会办公室技术产业开发480000.00编制的《上海紫竹高新技术产业开发区专项基金与收益相关区专项资金项目计划任务书》深圳市南山区
南山区自主创新产业发展专项资金——经济发展工业和信息化258300.00分项资金商贸流通业资助项目操作规程（2020年与收益相关局商贸流通业
度）资助项目上海市产业转《上海市经济信息化委关于开展2020年上海市型升级发展
250000.00产业转型升级发展专项资金（品牌经济发展）项与收益相关
（品牌经济发目申报工作的通知》
展）扶持款
其他263622.55-与收益相关
合计35210534.01--
6-1-97神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
50.投资收益
项目2020年度发生额2019年度发生额
处置其他非流动金融资产取得的投资收益99957757.00
权益法核算的长期股权投资收益25964362.7859517314.09
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入665445.00210831.00
银行承兑汇票贴现息-6322893.23-26273051.87
应收账款保理费用-50089180.69-72193825.52
处置交易性金融资产取得的投资收益-79614553.50-1701868.38
合计-109396819.6459517156.32
51.公允价值变动收益
项目2020年度发生额2019年度发生额
交易性金融资产7717771.7850146978.14
其他非流动金融资产1576000.001440000.00
交易性金融负债-93502904.89-14341923.94
合计-84209133.1137245054.20
52.信用减值损失项目（损失以“-”号填列）2020年度发生额2019年度发生额
应收票据坏账损失417860.505565983.34
长期应收款坏账损失-1715.50-2349.79
其他应收款坏账损失-459618.19631466.50
应收账款坏账损失-86483010.93-69924005.43
合计-86526484.12-63728905.38
53.资产减值损失
项目2020年度发生额2019年度发生额
存货跌价损失21175591.9625288932.01
合同资产减值损失-82292.25
在建工程减值损失-5353979.35
合计21093299.7119934952.66
6-1-98神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
54.资产处置收益
计入2020年度项目2020年度发生额2019年度发生额非经常性损益的金额
非流动资产处置收益12001122.162546957.8712001122.16
其中:未划分为持有待售的非
12001122.162546957.8712001122.16
流动资产处置收益
其中:固定资产处
12001122.162546957.8712001122.16
置收益
合计12001122.162546957.8712001122.16
55.营业外收入
（1）营业外收入明细计入2020年度非经常性项目2020年度发生额2019年度发生额损益的金额
政府补助9225000.0013061675.799225000.00
其他5520429.253379848.775520429.25
合计14745429.2516441524.5614745429.25
（1）
6-1-99神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助明细发放原补贴与资产是否是否
因（补是特2020年度发生相关/项目发放主体性质类型影响殊补2019年度发生额来源和依据
助/奖当年额与收益贴盈亏
励）相关广州市萝岗开发区财广州市萝岗开发区因符合地方政府招商引资等地方扶《关于给予神州数码有限公与资产政国库-华南地区总补助否否8800000.008800000.00财政国库持政策而获得的补助司华南地区总部扶持的函》相关部项目武汉市东湖新因符合地方政府招商引资等"《高新技术企业认定管理办高新企业认定奖与收益技术开发区管奖励地方性扶持政策而获得的补否否200000.00-法》（国科发火【2016】32励相关理委员会助号）因符合地方政府招商引资等《高新技术企业管理认定管武汉市培育企业武汉市科学技与收益补助地方性扶持政策而获得的补否否200000.00-理工作指引》（国科发火补贴术局相关助【2016】195号）"《武汉神州数码云科网络技武汉云科总部项目投武汉东湖综合保税因符合地方政府招商引资等地方扶与收益
奖励否否-3150000.00术有限公司项目政策扶持资资建设兑换补贴区建设管理办公室持政策而获得的补助相关金专项审计报告》《北京市人民政府关于印发北京市海淀区商务委北京市海淀区商务因符合地方政府招商引资等地方扶加快总部企业在京发展工作与收益
奖励否否-750000.00总部奖励委员会持政策而获得的奖励意见的通知》（京政发相关【2013】29号）武汉东湖新技术开发《武汉东湖新技术开发区管武汉东湖新技术开
区第十一批“3551因符合地方政府招商引资等地方扶理委员会关于资助入选第十与收益发区管理委员会财奖励否否-300000.00光谷人才计划”无偿持政策而获得的补助一批“3551光谷人才计划”相关政局资金等111人的通知》与收益
其他补贴其他补助因符合相关政策而获得的补助否否25000.0061675.79-相关
合计—————9225000.0013061675.79——
6-1-100神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
56.营业外支出
计入2020年度非项目2020年度发生额2019年度发生额经常性损益的金额
预计负债（附注六、35）91152023.2191152023.21
滞纳金、罚款支出3018177.85131094.683018177.85
非流动资产毁损报废损失1562047.732111753.571562047.73
公益性捐赠支出1571208.001700000.001571208.00
其他1099980.13636585.311099980.13
诉讼支出190650.53625003.43190650.53
合计98594087.455204436.9998594087.45
57.所得税费用
项目2020年度发生额2019年度发生额
当期所得税费用287995642.70272325038.86
递延所得税费用-79184513.26-42493369.11
合计208811129.44229831669.75
58.其他综合收益
详见本附注“六、40其他综合收益”相关内容。
6-1-101神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
59.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金项目2020年度发生额2019年度发生额
补贴收入38977986.7946228380.93
利息收入31966951.0918843895.82
保证金及押金28592797.08
其他收入365550.41560785.97
合计71310488.2994225859.80
1）收到的其他与经营活动有关的现金
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目2020年度发生额2019年度发生额
费用支出1189192527.501132586463.97
支付受限资金净额34783301.63166223454.24
保证金及押金7950823.54
预付卓越置业集团有限公司销售佣金10000000.00
其他支出5880016.513092683.42
合计1237806669.181311902601.63
3）收到其他与投资活动有关的现金
项目2020年度发生额2019年度发生额收到济南顶安企业管理咨询合伙企业
20528405.27（有限合伙）保证金
4）支付其他与投资活动有关的现金
项目2020年度发生额2019年度发生额支付济南顶安企业管理咨询合伙企业
30000000.00（有限合伙）保证金
6-1-102神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目2020年度发生额2019年度发生额
回购股票185550266.6350009066.93
融资租赁的租金3110966.3616812347.30
子公司注销退回少数股东投资款2545660.81
合计188661232.9969367075.04
（2）合并现金流量表补充资料项目2020年度发生额2019年度发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润624100020.59701657307.51
加：资产减值损失-21093299.71-19934952.66
信用减值损失86526484.1263728905.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生
48727091.0333987880.39
产性生物资产折旧
无形资产摊销9963998.939725988.34
长期待摊费用摊销7252793.655808527.96
处置固定资产、无形资产和其他长
-12001122.16-2546957.87
期资产的损失（收益以“-”填列）固定资产报废损失（收益以“-”填
1562047.732111753.57
列）公允价值变动损失（收益以“-”填
84209133.11-37245054.20
列）
财务费用（收益以“-”填列）193751207.69459505264.80
投资损失（收益以“-”填列）109396819.64-59517156.32递延所得税资产的减少（增加以“--81917670.98-80439303.02”填列）递延所得税负债的增加（减少以“-
2733157.7237945933.91”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）-266056807.66-2596076196.29经营性应收项目的减少（增加以“--403608604.541796201827.78”填列）经营性应付项目的增加（减少以“-
982222871.191184714931.04”填列）其他（注）91152023.21
6-1-103神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2020年度发生额2019年度发生额
经营活动产生的现金流量净额1456920143.561499628700.32
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额3338050903.083075275681.51
减：现金的年初余额3075275681.51968621437.86
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额10000000.00
现金及现金等价物净增加额262775221.572096654243.65
注：其他系本年神码上海计提预计负债91152023.21元。
（3）现金和现金等价物项目2020年12月31日2019年12月31日
现金3338050903.083075275681.51
其中：库存现金13647.6124577.31
可随时用于支付的银行存款3337870225.293074961778.24
可随时用于支付的其他货币资金167030.18289325.96现金等价物
其中：可随时赎回的理财产品
年末现金和现金等价物余额3338050903.083075275681.51
6-1-104神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
60.所有权或使用权受到限制的资产
项目2020年12月31日受限原因
未决诉讼被冻结的资金、信贷资金监
管账户存款余额受限、因开立信用证
货币资金759541529.50
受限制定期存款、保函保证金、信用证保证金及银行承兑汇票保证金
存货1030615651.38长期借款抵押
无形资产2311217845.37长期借款抵押
固定资产/投
241783638.91短期借款抵押
资性房地产
注：本公司除上述受限资产外，2016年为购买神码公司100%股权自北京银行股份有限公司中关村科技园支行借入的5年期长期借款，本公司以持有的神码中国100%股权、神码上海100%股权、神码广州100%股权进行质押；2019年自中国民生银行股份有限公
司北京中关村分行借入的3年期长期借款，本公司以持有的上海云角100%股权进行质押。上述长期借款按照还款计划预计于未来一年内到期，已结转至“一年内到期的非流动负债”列示。
6-1-105神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
61.外币货币性项目
2020年12月31日外币2020年12月31日折算
项目折算汇率余额人民币余额货币资金
其中：美元59319421.476.53000387355822.20
欧元812908.058.025006523587.10
港币89139555.510.8425875107206.68
澳门元366808.340.81371298475.61
新加坡元440604.964.939492176363.79
林吉特10424471.821.6163416849490.78应收账款
其中：美元29808637.346.53000194650401.83
欧元406635.358.025003263248.68
港币21206423.020.8425817868107.91
林吉特516321.811.61634834551.59其他应收款
其中：美元1000000.006.530006530000.00
港币114120.000.8425896155.23
澳门元40.000.8137132.55
林吉特2735760.281.616344421918.77短期借款
其中：美元330736555.906.530002159709710.03
港币290701004.350.84258244938852.25应付账款
其中：美元204847896.976.530001337656767.21
欧元499407.308.025004007743.58
港币2289269.180.842581928892.43
澳门元0.010.813710.01
新加坡元7597.664.9394937528.57应付票据
其中：美元508343.006.530003319479.79其他应付款
其中：美元291549.446.530001903817.84
港币5432176.120.842584577042.96
澳门元3690.000.813713002.59
林吉特7513.811.6163412144.87长期借款
其中：美元14100000.006.5300092073000.00
6-1-106神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
62.政府补助
政府补助基本情况种类金额列报项目计入当期损益的金额
广州市萝岗开发区财政国库-递延收益/营业
88000000.008800000.00
华南地区总部项目（注）外收入
北京市经济和信息化局财政递延收益/其他
12875000.004901476.48
补助专项资金收益
上海市长宁财政局奖励9792000.00其他收益9792000.00
软件退税4678695.84其他收益4678695.84
稳岗补贴3378892.81其他收益3378892.81武汉东湖新技术开发区关于东湖综合保税区“自贸十2928200.00其他收益2928200.00条”支持资金
工业互联网创新发展项目补递延收益/其他
2330000.002274999.30
贴收益
个税手续费返还2023263.03其他收益2023263.03深圳市应对新型冠状病毒肺
炎疫情中小微企业贷款贴息1000000.00财务费用1000000.00补助深圳市南山区2019年度人
935000.00其他收益935000.00
才安居住房补助
以工代训补贴913800.00其他收益913800.00上海市闵行区科学技术委员
900000.00其他收益900000.00
会小巨人培训企业智慧融合的新型路由交换设
740100.00其他收益740100.00
备研究与验证深圳市南山区关于疫情期间
500000.00财务费用500000.00
贷款贴息补助上海市长宁区地方教育附加
492184.00其他收益492184.00
专项资金补助上海紫竹高新技术产业开发
480000.00其他收益480000.00
区专项资金深圳市南山区工业和信息化
258300.00其他收益258300.00
局商贸流通业资助项目上海市产业转型升级发展
250000.00其他收益250000.00（品牌经济发展）扶持款
高新企业认定奖励200000.00营业外收入200000.00
武汉市培育企业补贴200000.00营业外收入200000.00
其他收益/营业
其他288622.55288622.55外收入
合计----45935534.01
6-1-107神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注：该项目系以前年度收到的与资产相关的政府补助。
七、合并范围的变化
本年因设立新增神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司、神州信创（北京）集团有限
公司、神州信创（厦门）研究院有限公司、武汉神州数码云创新科技有限公司、重庆神
州智享信息技术有限公司、厦门神州数码云计算有限公司、Digital China Cloud
Singapore Pte.Ltd。
一、
6-1-108神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接非同一控制
神码中国 北京 分销 IT产品 100 注 1下企业合并非同一控制
神码上海 上海 分销 IT产品 100 注 2下企业合并非同一控制
广州神州数码有限公司 广州 分销 IT产品 100 注 3下企业合并非同一控制
沈阳神州数码有限公司 沈阳 分销 IT产品 100 注 4下企业合并非同一控制
神码深圳 深圳 分销 IT产品 100 注 5下企业合并非同一控制
南京神州数码有限公司 南京 分销 IT产品 100 注 6下企业合并非同一控制
杭州神州数码有限公司 杭州 分销 IT产品 100 注 7下企业合并非同一控制
神码西安 西安 分销 IT产品 100 注 8下企业合并非同一控制
福州神州数码有限公司 福州 分销 IT产品 100 注 9下企业合并非同一控制
神码广州信息 广州 分销 IT产品 100 注 10下企业合并非同一控制
成都神州数码有限公司 成都 分销 IT产品 100 注 11下企业合并非同一控制
北京神州 北京 分销 IT产品 100 注 12下企业合并北京神州数码供应链有限非同一控制
北京 分销 IT产品 100 注 13公司下企业合并
神州数码（郑州）有限公非同一控制
郑州 分销 IT产品 100 注 14司下企业合并
生产、分销非同一控制神码云科北京100注15
IT产品 下企业合并
6-1-109神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接
上海神州数码通信技术有生产、分销非同一控制上海100注16
限公司 IT产品 下企业合并
Digital China Marketing 非同一控制
BVI 投资控股 100 注 17
& Services Ltd. 下企业合并非同一控制
神码科技发展 香港 分销 IT产品 100 注 18下企业合并
分 销 IT 产 非同一控制神码香港香港100注19
品、投资控股下企业合并非同一控制神码数据服务香港无业务100注20下企业合并非同一控制
神码澳门 澳门 分销 IT产品 100 注 21下企业合并非同一控制
系统信息香港 香港 分销 IT产品 100 注 22下企业合并非同一控制
神码网络香港 香港 分销 IT产品 100 注 23下企业合并北京神州数码智慧生活科非同一控制
北京 分销 IT业务 100 注 24技有限公司下企业合并非同一控制
神州数码澳门 澳门 分销 IT产品 100 注 25下企业合并非同一控制
神州数码云 香港 分销 IT产品 100 注 26下企业合并北京神州数码电商科技有非同一控制
北京 分销 IT产品 100 注 27限公司下企业合并
生产、分销非同一控制北京云计算北京100注28
IT产品 下企业合并
贵州神州数码云计算有限生产、分销非同一控制贵阳100注29
公司 IT产品 下企业合并
存储、虚拟
深圳神州数码云科数据技化、超融合产深圳75设立注30
术有限公司品的研发、生产及销售
6-1-110神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接
生产、分销武汉云科网络武汉100设立注31
IT产品
Digital China
Technology
新加坡 分销 IT产品 100 设立 注 32
International (Sin) PTE
LTD计算机科技领非同一控制
上海云角上海域技术开发、100注33下企业合并
咨询、服务北京神州数码云角信息技信息技术开发非同一控制北京100注34术有限公司与服务下企业合并上海云角信息技术（美信息技术开发非同一控制美国100注35
国）有限公司与服务下企业合并上海云角信息技术（香信息技术开发非同一控制香港100注36
港）有限公司与服务下企业合并电子商务运营深圳电商服务深圳100设立注37管理
Digital China
Technology (Malaysia) 马来西亚 分销 IT产品 100 设立 注 38
Sdn. Bhd非同一控制智慧神州北京投资管理100注39下企业合并计算机软硬件及辅助设备的武汉神州数码有限公司武汉100设立注40制造及技术咨询服务
广州证券-神州数码应收账证券公司资产设立注41款资产支持专项计划支持专项计划
神州信创（厦门）研究院厦门软件开发100设立注42有限公司厦门神州数码云计算有限数据处理服务厦门100设立注43公司及软件开发
6-1-111神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接计算机软硬件
神州鲲泰（厦门）信息技厦门及外围设备制100设立注44术有限公司造集成电路设
神州信创（北京）集团有计、软件开北京100设立注45
限公司发、信息系统集成服务
软件开发、信武汉神州数码云创新科技息系统集成服武汉100设立注46
有限公司务、信息咨询服务
Digital China Cloud新加坡投资云服务100设立注47
Singapore Pte.Ltd重庆神州智享信息技术有工业控制计算重庆100设立注48限公司机及系统制造
注1:神码中国系由神码有限于2000年4月3日出资设立的台港澳法人独资有限责任公司，公司注册资本港币100000万元。2016年3月7日，神码有限将其持有的神码中国100%股权转让给本公司，转让后，神码中国成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，公司注册资本变更为人民币
104272.225万元。2018年12月，经股东会决议通过，本公司向神码中国增资12.05亿元，神码中国全部计入资本公积。
注2:神码上海系由神码有限于2000年4月24日出资港币1000万元设立的台港
澳法人独资有限责任公司。2010年6月29日，神码有限对神码上海增资港币2000万元，增资后，神码上海的注册资本及实收资本变更为港币3000万元。2013年7月19日，神码有限对神码上海增资港币25500万元，增资后，神码上海的注册资本及实收资本变更为港币28500万元。2016年2月5日，神码有限将其持有的神码上海100%股权转让给本公司，转让后，神码上海成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，公司注册资本变更为人民币23105.115万元。
注3:广州神州数码有限公司（以下简称“神码广州”）由神码有限及北京神州于
2000年6月19日共同出资设立。2015年6月19日，神码有限将其持有的神码广州70%
6-1-112神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）股权转让给神码中国，注册资本由港币1200万元变更为人民币1274.04万元，转让后，神码中国持有神码广州70%股权，北京神州持有神码广州30%股权。
注4:沈阳神州数码有限公司（以下简称“神码沈阳”）系于2000年4月由神码有
限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月15日，神码有限将其持有的神码沈阳100%股权转让给神码中国，转让后，神码沈阳成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为自然人投资或控股的法人独资有限责任公司，公司注册资本由港币3900万元变更为人民币3370万元。
注5:神码深圳系于2000年4月24日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年6月8日，神码有限将其持有的神码深圳100%股权转让给神码中国，转让后，神码深圳成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，注册资本由港币1200万元变更为人民币1273万元。2016年9月12日，神码中国对神码深圳增资人民币8727万增资后，神码深圳的注册资本由人民币1273万元变更为人民币1亿元；2017年4月17日，神码中国对神码深圳增资人民币9亿元，增资后，神码深圳的注册资本由人民币1亿元变更为人民币10亿元。
注6:南京神州数码有限公司（以下简称“神码南京”）系于2000年5月29日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月22日，神码有限将其持有的神码南京100%股权转让给神码中国，转让后，神码南京成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为自然人投资或控股的法人独资有限责任公司，注册资本由港币300万元变更为人民币318.51万元。
注7:杭州神州数码有限公司（以下简称“神码杭州”）系于2003年7月3日由神
码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月25日，神码有限将其持有的神码杭州100%股权转让给神码中国，转让后，神码济南成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为一人有限责任公司（私营法人独资），注册资本由港币300.00万元变更为人民币318.00万元。
注8:神码西安系于2000年4月6日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月29日，神码有限将其持有的神码西安100%股权转让给神码中国，转让后，神码西安成为神码中国全资子公司，注册资本973.65万人民币。
注9:福州神州数码有限公司（以下简称“神码福州”）系于2006年11月16日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月25日，神码有限将其持有的神码福州100%股权转让给神码中国，转让后，神码福州成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为自然人投资或控股的法人独资有限责任公司，注册资本由港币1000万元变更为人民币991.387万元。
6-1-113神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注10:神码广州信息系于2011年1月19日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2016年2月16日，神码有限将其持有的神码广州信息100%股权转让给本公司，转让后，神码广州信息成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，注册资本由美元5000万元变更为人民币
32559.50万。
注11:成都神州数码有限公司（以下简称“神码成都”）系于2000年4月4日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2013年5月3日，神码有限对神码成都增资港币2500万元，增资后，神码成都的注册资本及实收资本变更为港币3000万元。2015年5月11日，神码有限将其持有的神码成都100%股权转让给神码中国，转让后，神码成都成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为外商投资企业法人独资有限责任公司，注册资本由港币3000万元变更为人民币
2540.1625万元。
注12:北京神州系于2002年9月16日由神码中国和神码上海共同设立的外商投资
企业与内资合资有限责任公司。2016年4月14日，公司类型由外商投资企业与内资合资有限责任公司变更为有限责任公司。2018年12月，经股东会决议通过，神码中国及神码上海按持股比例共向北京神州增资42105.26万元，北京神州全部计入资本公积。
注13：北京神州数码供应链有限公司（以下简称“北京神码供应链”）系于2003年6月23日由北京神州设立的法人独资有限责任公司。于2016年6月29日，北京神州对北京神码供应链增资人民币5000.00万元，增资后北京神码供应链的注册资本变更为
6000.00万元。
注14:神州数码（郑州）有限公司（以下简称“神码郑州”）系于2004年8月2日由北京神州和北京天明国际投资管理有限公司（“北京天明国际”）设立的有限责任公司。2013年5月30日，北京天明国际将其持有的神码郑州的10%股权转让给北京神州，转让完成后，神码郑州成为北京神州的全资子公司。
注15:神码云科系于2003年4月15日由神码网络香港设立的法人独资有限责任公司。2012年1月，神码云科增资引入新股东，神码网络香港对神码云科的持股比例由
100%稀释为88%。2014年6月，神码网络香港以港币27500千元购回该新股东持有的神
码云科12%股权，神码云科成为神码网络香港的全资子公司。2015年6月11日，注册资本由港币340.9091万元变更为人民币5500万元。2015年6月26日，北京神州购买了神码云科100%股权，转让后，神码云科成为北京神州的全资子公司。2020年4月，北京神州已实缴5500万元注册资本。2020年7月，北京神州向神码云科增资9500万元，增资后神码云科的注册资本变更为15000万元。
6-1-114神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注16:上海神州数码通信技术有限公司（以下简称“上海通信技术”）系于2011年4月29日由神码云科设立的法人独资有限责任公司。
注 17: Digital China Marketing & Services Ltd.（以下简称“DCMS”）系于
2000 年 8 月 24 日由 DCL(BVI)在香港设立的私人股份有限公司。根据 2015 年 5 月 18 日
签订的股权转让协议，DCL(BVI)将其持有的 DCMS100%的股权转让给神码中国。
注 18:神码科技发展系于 2000 年 9 月 11 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。2015 年 6 月 5 日，DCMS 对神码科技发展注资港币 30000 万元，注资后神码科技发展的注册资本及实收资本由港币5000万元变更为港币35000万元。
注 19: 神码香港系于 2000 年 11 月 15 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。
2015年 5月 DCMS 将其持有的神码香港 100%的股权转让给神码中国。
注20:神码数据服务系于2015年10月13日由神码香港在香港设立的私人股份有限公司。
注 21:神码澳门系于 2006 年 6月 12日由 DCMS在澳门设立的私人股份有限公司。
注 22:系统信息香港系于 2008 年 6 月 26 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。
注 23: 神码网络香港系于 2000 年 3 月 31 日由 DCL(BVI)的子公司 DCN(BVI)在香港
设立的私人股份有限公司。根据 2015 年 6 月 25 日签订的股权转让协议，DCN(BVI)将其持有的神码网络香港 100%的股权转让给 DCMS。
注24:北京神州数码智慧生活科技有限公司（以下简称“北京智慧生活”）系于
2015年5月13日由北京神州设立的法人独资有限责任公司。
注25:神州数码澳门系于2015年5月29日由神码中国收购而纳入汇总范围。2015年5月29日，神码中国对神州数码澳门注资澳门元100万元，注资后神州数码澳门的注册资本及实收资本由澳门元2.5万元变更为澳门元102.5万元。
注26:神州数码云（原“神州数码科技服务有限公司”）系于2015年5月13日由神
码中国在香港设立的私人股份有限公司。2020年3月，神州数码科技服务有限公司更名为神州数码云有限公司。
注27：北京神州数码电商科技有限公司（以下简称“神码电商”）系于2016年3月14日由神码中国设立的法人独资有限责任公司。
6-1-115神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注28：北京云计算原名北京神州云科信息服务有限公司，系于2015年1月15日由北京神州云科信息技术有限公司出资人民币1100万元设立的有限责任公司，2016年6月，本公司与郭为先生分别与北京神州云科信息技术有限公司签订股权转让协议受让北京神州云科信息服务有限公司51%、49%股权，2016年7月1日，完成工商变更登记。
2017年4月14日，更名为北京神州数码云计算有限公司。2018年12月，本公司以人民
币6694627.04元受让郭为先生持有的北京云计算49%的股权，本次受让完成后，本公司持有北京云计算100%股权。2020年3月，本公司向北京云计算增资8900万元，增资后北京云计算的注册资本变更为10000万元。
注29：贵州神州数码云计算有限公司（以下简称“贵州云计算”）原名贵州神州云
科信息服务有限公司，系于2015年4月22日由北京神州云科信息服务有限公司出资人民币5000万元设立的有限责任公司。2017年4月14日，本公司更名为贵州神州数码云计算有限公司。
注30：深圳神州数码云科数据技术有限公司（以下简称“深圳云科数据”）系于
2016年12月23日由北京神州数码云科信息技术有限公司与北京安昊科技中心(有限合
伙)共同设立的有限责任公司，注册资本人民币5000.00万元，北京神州数码云科信息技术有限公司持股比例为75%。
注31：武汉云科网络系于2017年10月26日由北京神州数码云科信息技术有限公
司设立的其他有限责任公司，注册资本人民币7500.00万元。
注 32: Digital China Technology International (Sin) PTE LTD，系于 2017 年
10月24日由神码香港出资10万美元设立的私人股份有限公司。
注33:上海云角系于2012年3月31日由冯春萍、朱琦、刘冬梅、郝峻晟出资共同
设立的有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)。截至2017年10月31日，上海云角股东将其持有的上海云角100%股权转让给本公司，转让后，上海云角为本公司全资子公司，注册资本1000.00万人民币。2018年6月29日，经股东会决议，上海云角注册资本增至人民币5000.00万元，其中资本公积转增注册资本1330.00万元，未分配利润转增注册资本2180.00万元，本公司认缴490.00万元。
注34:北京神州数码云角信息技术有限公司（原云角（北京）信息技术有限公司，以下简称“北京云角”）系由上海云角于2014年12月18日出资设立的全资子公司，设立时注册资本人民币500000.00元。2015年11月20日，上海云角股东会决议对其增资人民币500000.00元，增资后，北京神州数码云角信息技术有限公司的注册资本为人民币1000000.00元，实收资本为人民币1000000.00元。2018年4月13日上海云角对北京云角增资1000000.00万元，增资后的注册资本为人民币2000000.00万元，并更名为北京神州数码云角信息技术有限公司。
6-1-116神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注35:上海云角信息技术（美国）有限公司系由上海云角于2012年7月12日出资
设立的全资子公司，设立时注册资本100.00美元。于2016年11月8日，上海云角股东会决议对其增资1000000.00美元，增资后，上海云角信息技术（美国）有限公司的注册资本为1000100.00美元。2017年上海云角对上海云角信息技术（美国）有限公司增加投资款，实缴总额为679905.42美元，增资后，上海云角信息技术（美国）有限公司实收资本为980005.42美元。
注36:上海云角信息技术（香港）有限公司系由上海云角于2012年7月4日出资
设立的全资子公司，注册资本及实收资本为9363.97港币。
注37：深圳电商服务系由神州数码（中国）有限公司于2018年3月5日出资设立
的全资子公司，注册资本人民币500.00万元。
注 38： Digital China Technology (Malaysia) Sdn.Bhd.系由 Digital China
Technology International (Sin) PTE LTD.于 2018 年 5 月 24 日设立的全资子公司，实收资本为100.00万林吉特。
注39：智慧神州系由深圳神州普惠信息有限公司、神州数码金融服务（深圳）有限
公司于2016年08月29日成立的有限责任公司，设立时注册资本为人民币1000.00万元。2018年11月，神码中国以人民币1644277.96元取得智慧神州100%的股权。上述款项已于2018年12月21日支付完毕。
注40：武汉神州数码有限公司（以下简称“神码武汉”）系由神码中国于2019年
3月26日设立的全资子公司，注册资本2500万人民币，2019年3月28日已实缴全部注资资本。
注41:针对广州证券-神州数码应收账款资产支持证券专项计划，神码中国持有全部次级资产支持证券，在专项计划费用、优先级资产支持证券的预期收益及/或本金未能得到足额偿付时履行差额支付义务。神码中国对广州证券-神州数码应收账款资产支持证券专项计划具有实际控制权，将其纳入合并财务报表范围。
注42:神州信创（厦门）研究院有限公司系由神码云科于2020年12月17日出资
设立的全资子公司，注册资本人民币1000万元。
注43：厦门神州数码云计算有限公司系由北京云计算于2020年12月25日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币5000万元。
注44:神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司（以下简称“神州鲲泰”）系由神码云
科于2020年1月13日出资设立的全资子公司，注册资本人民币1000万元。2020年2月，神码云科向神州鲲泰增资9000万元，增资后神州鲲泰的注册资本变更为10000万元。2020年4月，神码云科已实缴注册资本1000万元。
6-1-117神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注45:神州信创（北京）集团有限公司（以下简称“神州信创”）系由本公司于
2020年3月9日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000万元。
注46：武汉神州数码云创新科技有限公司系由北京云计算于2020年12月23日出
资设立的全资子公司，注册资本人民币5000万元。
注 47：Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd 系由北京云计算于 2020 年 11 月
13日出资成立，注册资本美元1000元。
注48：重庆神州智享信息技术有限公司系由神码中国于2020年11月3日出资设立
的全资子公司，注册资本人民币500万元。
2.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的联营企业持股比例对合营企业
主要经注册业务性（%）或联营企业合营企业或联营企业名称营地地质投资的会计直接间接处理方法
批发、
迪信通北京北京零售通21.62权益法讯设备
（2）重要的联营企业的主要财务信息
2020年12月31日/2019年12月31日/
项目
2020年度2019年度
流动资产8491001930.739735492350.95
其中：现金和现金等价物1134753633.732355820352.47
非流动资产882096317.101130395298.07
资产合计9373098247.8310865887649.02
流动负债4712440065.406424757389.02
非流动负债252440165.27301346642.51
负债合计4964880230.676726104031.53
少数股东权益159394230.69183465589.00
归属于母公司股东权益4248823786.473956318028.49
按持股比例计算的净资产份额918548965.57939724439.92
6-1-118神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020年12月31日/2019年12月31日/
项目
2020年度2019年度
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-17315003.6015263051.74
对联营企业权益投资的账面价值901233961.97954987491.66
营业收入13562243373.5715373340869.54
财务费用190890855.87292024017.91
所得税费用-7396480.6776915634.91
净利润120803342.98271542248.95终止经营的净利润
其他综合收益-34285937.69-4210124.10
综合收益总额86517405.29267332124.85本年度收到的来自联营企业的股利
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
2020年12月31日/2019年12月31日/
项目
2020年度2019年度
合营企业：
投资账面价值合计27357925.8927705542.06下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-7604882.01-173766.98
--其他综合收益
--综合收益总额-7604882.01-173766.98
联营企业：
投资账面价值合计154737567.22152362060.73下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润3519046.493422031.96
--其他综合收益
--综合收益总额3519046.493422031.96
九、
6-1-119神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应
收款项融资、其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、短
期借款、交易性金融负债、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负
债、长期借款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。本集团亦开展衍生交易，主要是远期外汇合同，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的汇率风险。于整个报告期，本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险，本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、澳门元、新加坡元和林吉特有关，除个别下属子公司以美元、港币、欧元、澳门元、新加坡元和林吉特进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
2020年12月31日2020年1月1日
项目资产类项目负债类项目资产类项目负债类项目
美元90128058.81550484345.3180875471.50354720673.71
欧元1219543.40499407.30270754.61279972.53
港币110460098.53298422449.65291266524.211167423482.33
澳门元366848.343690.01738118.2777504.50
新加坡元440604.967597.6620403.38
林吉特13676553.917513.813201291.217513.81
6-1-120神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团密切关注汇率变动对本公司的影响。本集团已与可信赖的银行订立远期外汇合同以管理其汇率风险。
2)利率风险
本集团的利率风险主要与本集团以浮动利率计息的负债有关。于2020年12月31日，本集团按浮动利率计息的付息贷款为人民币3059067303.17元。
（2）信用风险
于2020年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收款项融资、
其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资及其他非流动金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因给予关联方财务担保而面临信用风险，详见附注十一、（二）、5关联方担保中披露。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有其他信用增级。
（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是采用循环流动性资金计划工具监控资金短缺的风险。该工具考虑其涉及金融工具与金融资产（如应收账款及应收票据）的到期日以及来自营运业务的预期营运现金流量。本集团的目标是透过使用附息银行贷款以及其他可取得的资金来源，维持资金延续性与灵活性的平衡。此外，本集团还取得银行额度以供应急之用。
6-1-121神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）截至2020年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目一年以内一至五年合计
短期借款9461489844.049461489844.04
交易性金融负债29104469.2929104469.29
应付票据3804586176.933804586176.93
应付账款6312788897.916312788897.91
其他应付款877218246.70877218246.70
一年内到期的非流动负债670243111.55670243111.55
长期借款2013840434.432013840434.43
长期应付款378187968.30378187968.30
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益
可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其它变量不变的假设下，美元、港币、澳门元、欧元、新加坡元及林吉特汇率发生合理、可能的变动时，将对利润总额的影响如下：
项目汇率变动2020年度2019年度
所有外币人民币升值1%25969425.9932880485.37
所有外币人民币贬值1%-25969425.99-32880485.37
（2）利率风险敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其它变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对利润总额的影响如下：
项目利率变动2020年度2019年度
浮动利率借款增加1%-26081675.07-35523188.63
浮动利率借款减少1%26081675.0735523188.63
6-1-122神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十、公允价值的披露
1.年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
2020年12月31日公允价值
项目第一层次公允第二层次公允价第三层次公允合计价值计量值计量价值计量持续的公允价值计量
应收款项融资370298196.37370298196.37
其他权益工具投资45126528.9045126528.90
其他非流动金融资产8016000.008016000.00
交易性金融资产100000.00100000.00持续以公允价值计量
45126528.90
的资产总额370398196.378016000.00423540725.27
交易性金融负债29104469.2929104469.29持续以公允价值计量
的负债总额29104469.2929104469.29
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司以第一层次公允价值计量的项目系本公司持有的神州控股的股票，年末公允价值以其在2020年12月最后一个交易日的收盘价确定。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息
本公司的财务部门由主管财务工作的总经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。每个资产负债表日，财务部门从金融机构或第三方机构取得金融工具的公允价值，经财务部总经理审核批准，按照金融机构或第三方机构出具的公允值确认。
出于年度财务报表目的，每年一次与审计委员会讨论估值流程和结果。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。
本公司与多个交易对手（主要是有着较高信用评级的金融机构）订立了衍生金融工具合约。衍生金融工具，为远期外汇合同，采用类似于远期定价模型的估值技术进行计量。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括交易对手的信用等级、即期和远期汇率和利率曲线。远期外汇合同的账面价值，与公允价值相同。于各报告期内，衍生金融资产的盯市价值，是抵销了归属于衍生工具交易对手违约风险的信用估值调整之后的净值。交易对手信用风险的变化，对于套期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具，均无重大影响。
6-1-123神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息本公司以第三层次公允价值计量的项目系本公司持有的深圳数云创想信息技术有限
公司的6.68%股权，年末公允价值系参考深圳数云创想信息技术有限公司其他方股东增资作价金额确定。
十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方本公司控股股东及最终控制方为郭为先生。
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东持股数量持股比例（%）
郭为154777803.0023.47
2.子公司情况详见本附注“八、1在子公司中的权益”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本集团重要的合营或联营企业详见本附注“八、2.（1）重要的联营企业”相关内容。本年内与本集团发生关联方交易，或与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系北京神州数码置业发展有限公司合营企业上海昱申科技有限责任公司联营企业的子公司神州顶联联营企业北京卓越信通电子股份有限公司联营企业
6-1-124神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.其他关联方
其他关联方名称与本公司关系北京科捷物流有限公司其他北京科捷智云技术服务有限公司其他北京科小弟信息技术有限公司其他北京旗硕基业科技股份有限公司其他
北京神州邦邦技术服务有限公司（注1）其他北京神州数码科捷技术服务有限公司其他北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司其他北京神州数码一诺技术服务有限公司其他北京神州众腾科技发展有限公司其他北京因特睿软件有限公司其他福建智慧海西信息技术有限公司其他广东慧捷通供应链有限公司其他广州神州金信电子科技有限公司其他广州智慧神州科技有限公司其他贵州筑民生运营服务有限公司其他红板凳科技股份有限公司其他科捷进出口有限公司其他昆山神州数码实业有限公司其他辽宁智慧山水城科技发展有限公司其他荣联科技集团股份有限公司（原名为北京荣之联科技股份有限公其他
司）上海科捷物流有限公司其他上海云简软件科技有限公司其他深圳科捷电商供应链有限公司其他深圳科捷物流有限公司其他深圳神州数码信息技术服务有限公司其他深圳市赞融电子技术有限公司其他
神州国信（北京）量子科技有限公司其他
神州灵云（北京）科技有限公司（注2）其他
神州数码（上海）资产管理有限公司其他
神州数码(武汉)科技园有限公司其他
神州数码（重庆）信息科技有限公司其他神州数码金信科技股份有限公司其他神州数码融信软件有限公司其他神州数码软件有限公司其他神州数码系统集成服务有限公司其他神州数码信息服务股份有限公司其他神州数码信息系统有限公司其他
6-1-125神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系重庆三峡银行股份有限公司其他威海智慧北洋信息技术有限公司其他西安科捷物流有限公司其他西安神州数码实业有限公司其他
系统信息科技（香港）有限公司其他杨凌农业云服务有限公司其他
智慧神州（北京）科技有限公司其他
智慧神州（福建）信息技术有限公司其他
CHARTER BASE DEVELOPMENT LIMITED 其他
Digital China Financial Service Holding Limited 其他
Digital China Holdings Ltd 其他
Instant Technology Supply Chain Hong Kong Limited 其他
注1：自2020年10月之后，北京神州邦邦技术服务有限公司不再为本公司的关联方。
注2：自2020年8月之后，神州灵云（北京）科技有限公司不再为本公司的关联方。
6-1-126神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务是否超过关联方关联交易内容2020年度发生额获批的交易额度2019年度发生额交易额度采购行政办公服北京科捷物流
务、货运服务及其139409759.28189485320.00有限公司他采购行政办公服深圳科捷物流
务、货运服务及其150414252.87127759312.95有限公司他北京科捷智云采购行政办公服
技术服务有限务、货运服务及其50954299.1913000.00公司他
Instant
Technology 采购行政办公服
Supply Chain 务、货运服务及其 21626820.01 7024046.83
Hong Kong 他
Limited采购行政办公服西安科捷物流
务、货运服务及其15496319.1723330397.42有限公司他北京神州数码采购行政办公服
科捷技术服务务、货运服务及其9674326.262090545.44有限公司他
采购行政办公服460000000.00否科捷进出口有
务、货运服务及其7083287.002792791.81限公司他
CHARTER BASE 采购行政办公服
DEVELOPMENT 务、货运服务及其 2417308.44
LIMITED 他深圳科捷电商采购行政办公服
供应链有限公务、货运服务及其930545.81559329.28司他采购行政办公服昆山神州数码
务、货运服务及其522467.93860143.81实业有限公司他北京神州数码采购行政办公服
一诺技术服务务、货运服务及其305336.28有限公司他北京科小弟信采购行政办公服
息技术有限公务、货运服务及其300450.00司他
6-1-127神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否超过关联方关联交易内容2020年度发生额获批的交易额度2019年度发生额交易额度采购行政办公服
Digital China
务、货运服务及其74598.85
Holdings Ltd他采购行政办公服上海科捷物流
务、货运服务及其45207.55有限公司他系统信息科技采购行政办公服（香港）有限务、货运服务及其1311.65公司他智慧神州（北采购行政办公服京）科技有限务、货运服务及其43056.08公司他北京神州数码
科捷技术服务采购商品50448812.8668000000.00否8409014.43有限公司神州灵云（北京）科技有限采购商品247787.6165000000.00否185840.71公司神州数码系统采购技术服务或劳
集成服务有限1301430.90359062.26务公司北京神州邦邦采购技术服务或劳
技术服务有限165274.52162735.85务公司北京神州数码锐行快捷信息采购技术服务或劳
15486.7315486.73
技术服务有限务25000000.00否公司神州数码信息采购技术服务或劳
14792.45
系统有限公司务神州国信（北采购技术服务或劳
京）量子科技61946.90务有限公司采购技术服务或劳
神州顶联283018.87务
合计451448563.71618000000.00363436361.02
注：报告期内，本公司合并范围内公司均以市场价自关联公司购入 IT 产品或自关联公司购入技术服务及货运服务。
6-1-128神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）销售商品/提供劳务关联方关联交易内容2020年度发生额2019年度发生额
智慧神州（北京）科技有限公
销售商品71688035.0445420189.62司神州数码系统集成服务有限公
销售商品59360107.57180333087.28司
深圳市赞融电子技术有限公司销售商品40786971.692107637.15
荣联科技集团股份有限公司销售商品28058309.5911353477.85北京神州数码科捷技术服务有
销售商品16946150.669552163.33限公司神州数码系统集成服务有限公
销售服务及其他13689708.317518264.35司
神州数码信息系统有限公司销售商品9125162.05762661.52
北京科捷物流有限公司销售服务及其他6432174.536235594.49
神州数码融信软件有限公司销售服务及其他5921405.484241826.37
神州数码信息系统有限公司销售服务及其他4841610.034292776.24
深圳科捷电商供应链有限公司销售商品2906019.72-421133.20
智慧神州（北京）科技有限公
销售服务及其他2731996.712357865.77司北京神州邦邦技术服务有限公
销售服务及其他1704056.61957358.49司
荣联科技集团股份有限公司销售服务及其他1136125.00511875.47
上海云简软件科技有限公司销售服务及其他853621.34北京神州数码科捷技术服务有
销售服务及其他821032.581662450.28限公司神州数码信息服务股份有限公
销售服务及其他771599.62780239.35司
重庆三峡银行股份有限公司销售商品750265.49
北京科捷物流有限公司销售商品585369.696934459.68
北京因特睿软件有限公司销售服务及其他419407.617471.70销售行政办公服
西安神州数码实业有限公司务、货运服务及409480.92其它
深圳科捷物流有限公司销售服务及其他322685.53316703.12
6-1-129神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容2020年度发生额2019年度发生额
杨凌农业云服务有限公司销售服务及其他268576.92388698.04北京科捷智云技术服务有限公
销售服务及其他259080.189433.96司福建智慧海西信息技术有限公
销售服务及其他230709.38司
智慧神州（福建）信息技术有
销售服务及其他162414.13188711.84限公司
深圳科捷电商供应链有限公司销售服务及其他146292.42289817.18
广州智慧神州科技有限公司销售服务及其他142437.30207848.28北京神州数码锐行快捷信息技
销售服务及其他140015.29173465.82术服务有限公司神州数码金信科技股份有限公
销售服务及其他73955.0115321.34司
深圳市赞融电子技术有限公司销售服务及其他58104.721025293.80
神州数码软件有限公司销售商品37363.17辽宁智慧山水城科技发展有限
销售服务及其他34355.66公司北京旗硕基业科技股份有限公
销售服务及其他33584.91司
贵州筑民生运营服务有限公司销售服务及其他32686.90
上海科捷物流有限公司销售商品30259.2016105.31
神州数码（武汉）科技园有限
销售服务及其他15223.52127374.09公司广州神州金信电子科技有限公
销售服务及其他8594.2210956.06司北京科捷智云技术服务有限公
销售商品8201.119433.96司销售行政办公服
广东慧捷通供应链有限公司务、货运服务及7792.45其它
上海科捷物流有限公司销售服务及其他2782.804888.20威海智慧北洋信息技术有限公
销售服务及其他2180.00司深圳神州数码信息技术服务有
销售商品950.25限公司北京神州众腾科技发展有限公
销售商品762.48司
神州数码融信软件有限公司销售商品734.061017359.63
6-1-130神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容2020年度发生额2019年度发生额
神州数码软件有限公司销售服务及其他510.00神州数码信息服务股份有限公
销售商品345.37司北京神州众腾科技发展有限公
销售服务及其他809810.33司北京神州邦邦技术服务有限公
销售商品565896.23司北京卓越信通电子股份有限公
销售商品411532.75司
神州灵云（北京）科技有限公
销售商品169811.32司
神州数码（上海）资产管理有
销售服务及其他104668.20限公司
Instant Technology Supply
销售服务及其他15085.05
Chain Hong Kong Limited
上海昱申科技有限责任公司销售商品6178.15
Digital China Financial
销售服务及其他940.53
Service Holding Limited
合计271959207.22290493598.93
注：报告期内，本公司合并范围内公司均以市场价向关联公司销售 IT 产品。
2.关联方委托贷款及一般性贷款利息收入
关联方关联交易内容2020年度发生额2019年度发生额
北京神州数码置业发展有限公司一般借款利息12825928.113641453.13
3.关联方资金拆借
关联方名称拆入/拆出拆借金额起始日到期日北京神州数码置业发展有
拆出69464643.422016/5/112021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出10500000.002020/1/72021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出7500000.002019/8/122021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出7500000.002018/8/152021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出6250000.002018/1/42021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出5000000.002017/2/142021/12/31限公司
6-1-131神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方名称拆入/拆出拆借金额起始日到期日北京神州数码置业发展有
拆出5000000.002019/10/142021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出5000000.002020/4/32021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出5000000.002020/12/42021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出4250000.002020/9/182021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出3750000.002018/11/202021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出3750000.002017/12/12021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出3750000.002019/6/172021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出3300000.002020/10/232021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出3000000.002020/7/142021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出2500000.002020/8/142021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出2000000.002020/6/192021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出1000000.002019/4/32021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出1000000.002017/10/112021/12/31限公司北京神州数码置业发展有
拆出300000.002019/3/202021/12/31限公司
合计149814643.42
注：神码中国本年向北京神州数码置业发展有限公司提供借款3555.00万元，以前年度与北京神州数码置业发展有限公司的借款协议及展期协议于2020年12月31日到期，双方签署了展期协议，展期期限为2021年1月1日至2021年12月31日，利率为
4.35%。
6-1-132神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.关联出租情况
承租情况租赁资2020年度确认2019年度确认出租方名称承租方名称产种类的租赁费的租赁费
本公司、神码中国、北京神
州、北京神码供应链、神码神州数码软件有限
云科、北京云计算、武汉神房屋37383011.5737238420.39公司
码云科、神码电商、北京云角西安神州数码实业
神码中国房屋2062902.531878413.00有限公司
神州数码（武汉）神码云科、神码中国、北京
房屋1286911.031166848.74
科技园有限公司云计算、武汉神码云科
神州顶联神码中国房屋998432.00897900.00
神州数码（重庆）
神码中国房屋81706.9286670.85信息科技有限公司
合计41812964.0541268252.98
5.关联担保情况
（1）供应商担保是否已担保方被担保方担保金额币担保金额起始日到期日履
名称名称（原币）种（人民币）行完毕神码中主债权届满
神码澳门 7000000.00 USD 45710000.00 2018/2/5 否国之日起两年主债权届满
本公司 北京神州 97500000.00 RMB 97500000.00 2018/5/14 之日起 6 个 是月主债务履行
本公司 北京神州 45000000.00 RMB 45000000.00 2018/7/24 期届满之日 否
6个月
主债务履行神码中
北京神州 10000000.00 RMB 10000000.00 2018/7/27 期届满之日 是国
6个月
本公主债权届满
司、神 神码澳门 20000000.00 USD 130600000.00 2018/9/18 之日起 6 个 否码中国月本公主债权届满
司、神 神码澳门 20000000.00 USD 130600000.00 2018/9/18 之日起 6 个 否码中国月
本公司 神码广州 1500000000.00 RMB 1500000000.00 2018/9/21 2021/8/7 否
6-1-133神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额币担保金额起始日到期日履
名称名称（原币）种（人民币）行完毕主债务履行
本公司 神码广州 160000000.00 RMB 160000000.00 2018/9/28 期届满之日 否
6个月
本公司 神码香港 3000000.00 USD 19590000.00 2018/10/31 2020/9/6 是主债务履行
本公司 上海云角 30000000.00 RMB 30000000.00 2018/11/20 期届满之日 是
6个月
主债权届满
本公司 神码中国 110000000.00 RMB 110000000.00 2019/3/5 是之日起两年神码中主债权届满
神码香港 4000000.00 USD 26120000.00 2019/3/12 否国之日起两年主债权届满神码科
神码澳门 5000000.00 USD 32650000.00 2019/3/20 之日起 6 个 是技发展月主债权届满
本公司 神码深圳 1000000000.00 RMB 1000000000.00 2019/3/29 否之日起三年主债权届满
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2019/4/29 否之日起两年主债权届满
本公司 北京神州 120000000.00 RMB 120000000.00 2019/4/29 否之日起两年神码中国杭主债权届满
本公司 10000000.00 RMB 10000000.00 2019/4/29 否州分公司之日起两年神码中神码科技发
16500000.00 USD 107745000.00 2019/5/13 2020/5/31 是
国展主债权届满
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2019/5/20 否之日起两年主债权届满
本公司 神码深圳 240000000.00 RMB 240000000.00 2019/6/17 否之日起两年主债权届满
本公司 北京神州 120000000.00 RMB 120000000.00 2019/6/25 否之日起两年
本公司 神码中国 70000000.00 USD 457100000.00 2019/8/13 2020/7/24 是神码科技发
本公司 25000000.00 USD 163250000.00 2019/8/13 2020/7/24 是展神码科技发
本公司 25000000.00 USD 163250000.00 2019/8/13 2020/7/24 是展神码科技发
本公司 25000000.00 USD 163250000.00 2019/8/13 2020/7/24 是展武汉云科网
本公司 4000000.00 USD 26120000.00 2019/8/13 2020/7/24 是络债务履行期
本公司 北京神州 40000000.00 RMB 40000000.00 2019/8/31 限届满之日 否起6个月债务履行期
本公司 神码澳门 5000000.00 USD 32650000.00 2019/9/25 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码深圳 80000000.00 RMB 80000000.00 2019/10/9 限届满之日 否起两年
6-1-134神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额币担保金额起始日到期日履
名称名称（原币）种（人民币）行完毕
本公司 神码中国 2000000.00 USD 13060000.00 2019/10/18 2020/7/24 是神码数据服
本公司 7000000.00 USD 45710000.00 2019/10/18 2020/7/24 是务
本公司 神码澳门 3000000.00 USD 19590000.00 2019/10/18 2020/7/24 是
本公司 神码香港 10000000.00 USD 65300000.00 2019/10/18 2020/7/24 是神码科技发
本公司 29000000.00 USD 189370000.00 2019/10/18 2020/7/24 是展
本公司 神码澳门 12000000.00 USD 78360000.00 2019/10/22 2020/10/28 是本公
司、神 神码澳门 250000000.00 USD 1632500000.00 2019/12/1 2022/12/31 否码中国本公
司、神 神码澳门 250000000.00 USD 1632500000.00 2019/12/1 2022/12/31 否码中国债务履行期
本公司 北京神州 200000000.00 RMB 200000000.00 2019/12/3 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 北京神州 100000000.00 RMB 100000000.00 2019/12/3 限届满之日 否起两年
本公司 北京神州 80000000.00 RMB 80000000.00 2019/12/19 两年 否债务履行期
本公司 北京神州 1000000000.00 RMB 1000000000.00 2019/12/23 限届满之日 否起三年主债权届满
本公司 神码上海 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/1/8 之日起 6 个 否月神码中主债权届满
神码深圳 3000000000.00 RMB 3000000000.00 2020/1/15 是国之日起两年主债权届满
本公司 神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/2/10 否之日起两年主债权届满
本公司 神码深圳 30000000.00 RMB 30000000.00 2020/3/19 否之日起三年主债权届满
本公司 北京神州 97500000.00 RMB 97500000.00 2020/3/23 之日起 6 个 否月
Digital
China 主债权届满北京神
Technology 7000000.00 USD 45710000.00 2020/3/28 之日起 6 个 否州
(Malaysia) 月
Sdn. Bhd
6-1-135神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额币担保金额起始日到期日履
名称名称（原币）种（人民币）行完毕本公
司、北京神
州、北主债务履行京神码
神码中国 1100000000.00 RMB 1100000000.00 2020/3/31 期届满之日 否供应起二年
链、神码上
海、神码广州本公
司、北京神
州、北主债务履行京神码
神码中国 1100000000.00 RMB 1100000000.00 2020/3/31 期届满之日 否供应起二年
链、神码上
海、神码广州主债权届满
本公司 北京神州 15000000.00 RMB 15000000.00 2020/4/7 之日起 6 个 否月主债权届满
本公司 北京神州 133690000.00 RMB 133690000.00 2020/4/14 否之日起两年
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/4/14 2020/9/12 是主债权届满
本公司 神码深圳 250000000.00 RMB 250000000.00 2020/4/14 否之日起三年神码中神码科技发主债权存续
16500000.00 USD 107745000.00 2020/6/2 否
国展期间本公
司、神码深主债权届满
北京神州 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/6/23 否
圳、之日起两年神码广州本公
司、神主债权届满
码深 北京神州 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/6/23 否之日起两年
圳、神码广州神码中主债权届满
国、神 神码深圳 4000000000.00 RMB 4000000000.00 2020/6/24 否之日起两年码广州神码深主债权届满
神码广州 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/6/24 否圳之日起两年神码科技发主债权届满
本公司 13000000.00 USD 84890000.00 2020/7/24 否展之日起两年
6-1-136神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额币担保金额起始日到期日履
名称名称（原币）种（人民币）行完毕主债权届满
本公司 神码中国 2000000.00 USD 13060000.00 2020/7/24 否之日起两年主债权届满
本公司 神码香港 12000000.00 USD 78360000.00 2020/7/24 否之日起两年主债权届满
本公司 神码澳门 500000.00 USD 3265000.00 2020/7/24 否之日起两年神码数据服主债权届满
本公司 500000.00 USD 3265000.00 2020/7/24 否务之日起两年主债权届满
本公司 北京云计算 1000000.00 USD 6530000.00 2020/7/24 否之日起两年主债权届满
本公司 神码中国 94000000.00 USD 613820000.00 2020/7/24 否之日起两年武汉云科网主债权届满
本公司 10000000.00 USD 65300000.00 2020/7/24 否络之日起两年债务履行期
本公司 北京神州 25000000.00 RMB 25000000.00 2020/7/29 限届满日后 否两年债务履行期
本公司 神码澳门 5000000.00 USD 32650000.00 2020/8/10 限届满之日 否起6个月主债权届满
本公司 北京神州 10000000.00 RMB 10000000.00 2020/8/19 是之日起两年债务履行期
本公司 神码香港 3000000.00 USD 19590000.00 2020/9/7 限届满日后 否
6个月
自主债务发生期间及履
本公司 神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 2020/9/12 否行期届满之日起三年债务到期日
本公司 北京神州 30000000.00 RMB 30000000.00 2020/9/18 否起两年债务到期日
本公司 神码中国 40000000.00 RMB 40000000.00 2020/9/29 否起6个月债务到期日
本公司 神码香港 20000000.00 USD 130600000.00 2020/10/9 否起2年债务履行期
本公司 神码澳门 15000000.00 USD 97950000.00 2020/10/29 限届满日后 否
6个月
债务期限届
本公司 神码深圳 60000000.00 RMB 60000000.00 2020/10/30 满之次日起 否
3年
主债权届满
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2020/11/27 否之日起两年
（2）融资担保
6-1-137神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕本公神码中债务到期日
1300000000.00 RMB 1300000000.00 2016/2/4 否
司国起两年本公神码广债务到期日
600000000.00 RMB 600000000.00 2016/2/4 否
司州信息起两年本公神码上债务到期日
400000000.00 RMB 400000000.00 2016/2/4 否
司海起两年
2016年2
本公北京神月4日至
1600000000.00 RMB 1600000000.00 2016/2/4 是
司州2020年9月16日北京神本公债务到期日
码供应 1500000000.00 RMB 1500000000.00 2016/2/4 否司起两年链自不特定债本公神码中权的确定期
350000000.00 RMB 350000000.00 2017/1/18 否
司国间届满之日起两年自不特定债本公北京神权的确定期
350000000.00 RMB 350000000.00 2017/1/18 否
司州间届满之日起两年本公神码深债务到期日
870000000.00 RMB 870000000.00 2017/3/13 否
司圳起两年
2017年1
本公神码科月11日至
30000000.00 USD 195900000.00 2017/1/11 是
司技发展2020年1月11日
2017年1
本公神码澳月11日至
30000000.00 USD 195900000.00 2017/1/11 是
司门2020年1月11日
2017年3
本公神码科月30日至
280000000.00 HKD 235922400.00 2017/3/30 是
司技发展2020年6月11日
2017年3
本公神码澳月30日至
280000000.00 HKD 235922400.00 2017/3/30 是
司门2020年6月11日
2017年7
本公神码科月28日至
52000000.00 USD 339560000.00 2017/7/27 否
司技发展2021年7月28日
2017年7
本公神码澳月28日至
52000000.00 USD 339560000.00 2017/7/27 否
司门2021年7月28日
6-1-138神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕
2017年7
本公神码香月28日至
52000000.00 USD 339560000.00 2017/7/27 否
司港2021年7月28日
2017年11
本公神码科月21日至
130000000.00 USD 848900000.00 2017/11/21 是
司技发展2020年9月16日
2017年11
本公神码澳月21日至
130000000.00 USD 848900000.00 2017/11/21 是
司门2020年9月16日
2017年12
本公神码深月7日至
200000000.00 RMB 200000000.00 2017/12/7 是
司圳2020年3月26日
2017年12
本公神码深月12日至
250000000.00 RMB 250000000.00 2017/12/12 是
司圳2020年10月18日本公神码深融资到期日
200000000.00 RMB 200000000.00 2018/1/31 否
司圳另加三年
2018年3
本公神码中月26日至
350000000.00 RMB 350000000.00 2018/3/26 是
司国2020年3月26日
2018年3
本公北京神月26日至
150000000.00 RMB 150000000.00 2018/3/26 是
司州2020年3月26日
2018年4
本公神码深月8日至
100000000.00 RMB 100000000.00 2018/4/8 是
司圳2020年8月7日主合同项下债务人债务本公神码深
400000000.00 RMB 400000000.00 2018/4/25 履行期限届 否
司圳满之日起2年
2018年6
本公北京神月6日至
150000000.00 RMB 150000000.00 2018/6/6 是
司州2020年5月26日
2018年6
本公神码中月13日至
200000000.00 RMB 200000000.00 2018/6/13 是
司国2020年12月11日
2018年6
本公神码深月13日至
100000000.00 RMB 100000000.00 2018/6/13 是
司圳2020年12月11日
6-1-139神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕
2018年8
本公神码深月31日至
700000000.00 RMB 700000000.00 2018/8/31 是
司圳2020年9月21日债务履行期本公神码深
1200000000.00 RMB 1200000000.00 2018/11/12 限届满之日 否
司圳后两年本公北京神债务到期日
20000000.00 USD 130600000.00 2018/11/19 否
司州起两年本公神码中债务到期日
20000000.00 USD 130600000.00 2018/11/19 否
司国起两年
2018年11
本公神码中月27日至
55000000.00 RMB 55000000.00 2018/11/27 是
司国2020年6月22日
2018年11
本公北京神月26日至
260000000.00 RMB 260000000.00 2018/11/26 是
司州2020年6月10日
2019年1
本公神码中月10日至
300000000.00 RMB 300000000.00 2019/1/10 是
司国2020年2月13日
2019年1
本公神码上月4日至
100000000.00 RMB 100000000.00 2019/1/4 是
司海2020年1月9日
2019年2
本公神码深月15日至
520000000.00 RMB 520000000.00 2019/2/15 是
司圳2020年5月29日
2019年3
本公神码中月20日至
450000000.00 RMB 450000000.00 2019/3/20 是
司国2020年3月17日
2019年3
本公北京神月20日至
450000000.00 RMB 450000000.00 2019/3/20 是
司州2020年3月17日
2019年3
本公神码中月14日至
400000000.00 RMB 400000000.00 2019/3/14 是
司国2020年5月27日
2019年3
本公北京神月14日至
400000000.00 RMB 400000000.00 2019/3/14 是
司州2020年5月27日
2019年3
本公神码中月20日至
20000000.00 RMB 20000000.00 2019/3/20 是
司国2020年5月9日
6-1-140神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕
2019年3
本公神码中月22日至
150000000.00 RMB 150000000.00 2019/3/22 是
司国2020年10月19日本公神码南债务到期日
20000000.00 RMB 20000000.00 2019/4/15 否
司京起两年
2019年4
本公北京神月2日至
50000000.00 RMB 50000000.00 2019/4/2 是
司州2020年6月18日
2019年4
本公神码中月2日至
50000000.00 RMB 50000000.00 2019/4/2 是
司国2020年6月18日
2019年4
本公神码科月23日至
450000000.00 HKD 379161000.00 2019/4/23 是
司技发展2020年5月20日
2019年4
本公神码澳月28日至
390000000.00 HKD 328606200.00 2019/4/28 是
司门2020年5月20日
2019年4
本公北京神月25日至
10000000.00 AUD 47500000.00 2019/4/25 是
司州2020年5月26日
2019年4
本公北京神月29日至
50000000.00 RMB 50000000.00 2019/4/29 是
司州2020年8月28日
2019年4
本公神码深月28日至
400000000.00 RMB 400000000.00 2019/4/28 是
司圳2020年8月10日
2019年5
本公北京神月29日至
200000000.00 RMB 200000000.00 2019/5/29 是
司州2020年6月18日
2019年6
本公北京神月18日至
300000000.00 RMB 300000000.00 2019/6/18 是
司州2020年8月24日
2019年7
本公神码中月12日至
200000000.00 RMB 200000000.00 2019/7/12 是
司国2020年6月18日
2019年6
本公北京神月21日至
1045000000.00 RMB 1045000000.00 2019/6/21 是
司州2020年6月22日
6-1-141神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕
2019年6
本公神码中月26日至
400000000.00 RMB 400000000.00 2019/6/26 是
司国2020年6月10日主债权履行本公北京神
200000000.00 RMB 200000000.00 2019/8/30 期限届满之 否
司州日起两年
2019年9
本公北京神月11日至
150000000.00 RMB 150000000.00 2019/9/11 否
司州2021年2月3日
2019年9
本公神码中月11日至
100000000.00 RMB 100000000.00 2019/9/11 否
司国2021年2月3日
2019年9
本公北京神月4日至
200000000.00 RMB 200000000.00 2019/9/4 是
司州2020年9月11日
2019年9
本公北京神月19日至
75000000.00 RMB 75000000.00 2019/9/19 是
司州2020年10月15日
2019年9
本公神码中月19日至
75000000.00 RMB 75000000.00 2019/9/19 是
司国2020年10月15日
2019年11
本公北京神月4日至
200000000.00 RMB 200000000.00 2019/11/4 是
司州2020年12月10日
2019年11
本公神码中月5日至
370000000.00 RMB 370000000.00 2019/11/5 是
司国2020年12月15日
2019年11
本公北京神月5日至
500000000.00 RMB 500000000.00 2019/11/5 是
司州2020年12月14日
2019年11
北京神本公月5日至
码供应 130000000.00 RMB 130000000.00 2019/11/5 是司2020年12链月15日
2019年11
本公神码广月28日至
100000000.00 RMB 100000000.00 2019/11/28 是
司州信息2020年12月18日
2019年12
本公神码深月19日至
200000000.00 RMB 200000000.00 2019/12/19 是
司圳2020年8月31日
6-1-142神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕债务履行期本公神码深
200000000.00 RMB 200000000.00 2019/12/31 限届满之日 否
司圳起两年主合同项下本公神码深债务履行期
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/1/13 否
司圳届满之日起三年债务履行期本公神码中
500000000.00 RMB 500000000.00 2020/2/13 限届满之日 否
司国起两年债务履行期本公北京神
500000000.00 RMB 500000000.00 2020/3/17 限届满之日 否
司州后两年债务履行期本公神码中
500000000.00 RMB 500000000.00 2020/3/17 限届满之日 否
司国后两年债务履行期本公神码科
30000000.00 USD 195900000.00 2020/4/9 限届满之日 否
司技发展起两年债务履行期本公神码澳
30000000.00 USD 195900000.00 2020/4/9 限届满之日 否
司门起两年债务履行期本公北京神
500000000.00 RMB 500000000.00 2020/4/27 限届满之日 否
司州后三年债务履行期本公神码中
50000000.00 RMB 50000000.00 2020/5/9 届满之日起 否
司国两年债务履行期本公北京神
350000000.00 RMB 350000000.00 2020/5/26 限届满日起 否
司州三年债务履行期本公北京神
400000000.00 RMB 400000000.00 2020/5/27 限届满之日 否
司州起三年债务履行期本公神码中
400000000.00 RMB 400000000.00 2020/5/27 限届满之日 否
司国起三年债务履行期本公神码深
500000000.00 RMB 500000000.00 2020/5/29 限届满之日 否
司圳起两年债务履行期本公北京神
150000000.00 RMB 150000000.00 2020/5/21 限届满之日 否
司州起两年债务履行期本公神码中
520000000.00 RMB 520000000.00 2020/6/10 限届满之日 否
司国其三年债务期限届本公北京神
195000000.00 RMB 195000000.00 2020/6/10 满之日起两 否
司州年
6-1-143神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕债务履行期本公神码中
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/6/18 届满日起两 否
司国年债务履行期本公神码中
350000000.00 RMB 350000000.00 2020/6/18 限届满日起 否
司国三年
2020年6
本公北京神月22日至
1045000000.00 RMB 1045000000.00 2020/6/22 是
司州2020年12月16日债务履行期本公北京神
50000000.00 RMB 50000000.00 2020/6/18 限届满之日 否
司州起两年债务履行期本公神码中
50000000.00 RMB 50000000.00 2020/6/18 限届满之日 否
司国起两年债务履行期本公神码中
55000000.00 RMB 55000000.00 2020/6/22 限届满之日 否
司国起两年北京云债务履行期本公
科信息 30000000.00 RMB 30000000.00 2020/7/10 限届满之日 否司技术起三年债务履行期本公神码深
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/8/7 限届满之日 否
司圳起两年债务履行期本公神码深
400000000.00 RMB 400000000.00 2020/8/10 限届满之日 否
司圳起两年债务履行期本公神州鲲
100000000.00 RMB 100000000.00 2020/7/31 限届满之日 否
司泰起三年债务履行期本公北京神
50000000.00 RMB 50000000.00 2020/8/28 届满之日起 否
司州两年
2020年8
本公神码深月31日至
209961515.00 RMB 209961500.00 2020/8/31 否
司圳2021年1月28日债务履行期本公北京神
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/9/11 限届满之日 否
司州起三年本公北京神债务到期日
1200000000.00 RMB 1200000000.00 2020/9/16 否
司州起两年银行收到担本公神码科保人书面通
45000000.00 USD 293850000.00 2020/9/16 否
司技发展知终止担保后三个月
6-1-144神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕银行收到担本公神码澳保人书面通
45000000.00 USD 293850000.00 2020/9/16 否
司门知终止担保后三个月债务期限届本公神码深
700000000.00 RMB 700000000.00 2020/9/21 满之次日起 否
司圳两年债务履行期本公北京神
300000000.00 RMB 300000000.00 2020/8/24 届满之日起 否
司州两年债务履行期本公北京神
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/6/18 届满之日起 否
司州两年债务履行期本公神码中
150000000.00 RMB 150000000.00 2020/10/19 届满之日起 否
司国两年债务履行期本公神码中
150000000.00 RMB 150000000.00 2020/10/15 限届满之日 否
司国起两年债务履行期本公北京神
150000000.00 RMB 150000000.00 2020/10/15 限届满之日 否
司州起两年债务履行期本公神州鲲
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/10/30 限届满之日 否
司泰起三年债务履行期本公北京神
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/11/5 届满之日起 否
司州三年债务履行期本公神码中
100000000.00 RMB 100000000.00 2020/11/5 届满之日起 否
司国三年债务履行期本公神码澳
500000000.00 HKD 421290000.00 2020/12/8 限届满之日 否
司门起两年债务履行期本公神州鲲
250000000.00 RMB 250000000.00 2020/11/25 限届满之日 否
司泰起两年债务履行期本公神码广
50000000.00 RMB 50000000.00 2020/12/9 限届满之日 否
司州信息起两年债务履行期本公北京神
990000000.00 RMB 990000000.00 2020/12/16 限届满之日 否
司州起两年债务履行期本公神码深
100000000.00 RMB 100000000.00 2020/12/14 限届满之日 否
司圳起两年债务履行期本公北京神
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/12/10 限届满之日 否
司州起两年
6-1-145神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕本公神码广融资到期日
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/12/18 否
司州信息另加三年本公神码中融资到期日
400000000.00 RMB 400000000.00 2020/12/15 否
司国另加三年本公北京神融资到期日
500000000.00 RMB 500000000.00 2020/12/14 否
司州另加三年北京神本公融资到期日
码供应 100000000.00 RMB 100000000.00 2020/12/15 否司另加三年链本公神码深债务到期后
120000000.00 RMB 120000000.00 2020/12/30 否
司圳三年债务履行期本公神码广
150000000.00 RMB 150000000.00 2020/12/29 限届满之日 否
司州信息起两年债务履行期本公神码中
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/12/11 限届满之日 否
司国起三年债务履行期本公神码深
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/12/11 限届满之日 否
司圳起三年本公
司、2017年5神码神码深月23日至
300000000.00 RMB 300000000.00 2017/5/23 是
广州圳2020年7信息月9日信息本公2018年3司、神码深月20日至
250000000.00 RMB 250000000.00 2018/3/20 否
神码圳2020年3中国月20日本公2018年4司、神码广月17日至
214000000.00 RMB 214000000.00 2018/4/17 是
神码州信息2020年3中国月5日本公银行收到保
司、神码科证人终止保
65000000.00 USD 424450000.00 2018/9/13 否
神码技发展证书面通知中国后六个月本公银行收到保
司、神码澳证人终止保
65000000.00 USD 424450000.00 2018/9/13 否
神码门证书面通知中国后六个月本公2018年12司、神码中月13日至
370000000.00 RMB 370000000.00 2018/12/13 是
北京国2020年1神州月2日
6-1-146神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕本公2019年1司、北京神月10日至
300000000.00 RMB 300000000.00 2019/1/10 是
神码州2020年2中国月13日本公2019年3司、神码深月8日至
400000000.00 RMB 400000000.00 2019/3/8 是
神码圳2020年3中国月31日本公2019年4司、神码广月25日至
100000000.00 RMB 100000000.00 2019/4/25 是
神码州信息2020年10中国月22日本公债务履行期
司、神码中
21600000.00 USD 141048000.00 2019/5/16 届满日起两 否
北京国年神州本公债务履行期
司、北京神
21600000.00 USD 141048000.00 2019/5/16 届满日起两 否
神码州年中国本公主债权发生
司、神码深
100000000.00 RMB 100000000.00 2019/6/24 期间届满之 否
神码圳日起两年中国本公主合同项下
司、神码广的借款期限
210000000.00 RMB 210000000.00 2019/12/12 否
神码州信息届满之次日深圳起两年本公2019年12司、神码中月27日至
460000000.00 RMB 460000000.00 2019/12/27 是
神码国2020年11上海月12日本公2019年12司、神码中月5日至
390000000.00 RMB 390000000.00 2019/12/5 是
北京国2020年12神州月18日本公债务履行期
司、北京神
300000000.00 RMB 300000000.00 2020/2/13 限届满之日 否
神码州起两年中国本公债务履行期
司、神码广
214000000.00 RMB 214000000.00 2020/3/5 限届满之日 否
神码州信息起两年中国本公债务履行期
司、神码深
300000000.00 RMB 300000000.00 2020/3/31 限届满之日 否
神码圳起两年中国本公
司、神码澳
500000000.00 HKD 421290000.00 2020/5/20 持续有效 否
神码门中国
6-1-147神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕本公
司、神码科
340000000.00 HKD 286477200.00 2020/5/20 持续有效 否
神码技发展中国本公债务履行期
司、北京神
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/8/6 限届满之日 否
神码州后三年中国本公债务履行期
司、神州鲲
300000000.00 RMB 300000000.00 2020/8/6 限届满之日 否
神码泰后三年中国本公债务履行期
司、神码广
90000000.00 RMB 90000000.00 2020/10/22 届满之日起 否
神码州信息三年中国本公债务履行期
司、神码中
30974866.77 RMB 30974900.00 2020/10/27 限届满之日 否
北京国起两年神州本公债务履行期
司、神码中
122750752.63 RMB 122750800.00 2020/10/29 限届满之日 否
北京国起两年神州本公债务履行期
司、神码科
12000000.00 USD 78360000.00 2020/11/11 限届满之日 否
神码技发展起三年中国本公债务履行期
司、神码中
324000000.00 RMB 324000000.00 2020/11/12 届满之日起 否
北京国两年神州本公债务履行期
司、神码中
82801632.47 RMB 82801600.00 2020/11/27 限届满之日 否
北京国起两年神州本公债务履行期
司、神码中
386000000.00 RMB 386000000.00 2020/12/18 限届满之日 否
北京国起三年神州
2018年1
神码北京神月16日至
600000000.00 RMB 600000000.00 2018/1/16 否
中国州2021年12月18日
2019年1
北京神码中月11日至
900000000.00 RMB 900000000.00 2019/1/11 否
神州国2021年12月18日
2019年3
神码北京神月28日至
1300000000.00 RMB 1300000000.00 2019/3/28 是
中国州2020年6月3日
6-1-148神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕神码
2019年8
中神码上月8日至
国、 100000000.00 RMB 100000000.00 2019/8/8 是海2020年2北京月12日神州主债权发生神码北京神
920000000.00 RMB 920000000.00 2019/8/14 期间届满之 否
中国州日起两年神码
2019年9
中神码上月5日至
国、 100000000.00 RMB 100000000.00 2019/9/5 是海2020年3北京月13日神州神码
2019年10
中神码上月24日至
国、 200000000.00 RMB 200000000.00 2019/10/24 是海2020年4北京月21日神州主合同项下北京神神码的借款期限
码供应 100000000.00 RMB 100000000.00 2019/12/17 否中国届满之日起链两年神码
2020年2
中神码上月12日至
国、 100000000.00 RMB 100000000.00 2020/2/12 是海2020年7北京月23日神州神码
2020年3
中神码上月13日至
国、 100000000.00 RMB 100000000.00 2020/3/12 是海2020年8北京月12日神州债务履行期神码北京神
1300000000.00 RMB 1300000000.00 2020/6/3 限届满之日 否
中国州起三年债务履行期神码神码云
10000000.00 RMB 10000000.00 2020/6/30 限届满之日 否
中国科起三年本公
司、2017年5神码神码深月23日至
300000000.00 RMB 300000000.00 2017/5/23 是
广州圳2020年7信息月9日信息本公2018年3司、神码深月20日至
250000000.00 RMB 250000000.00 2018/3/20 否
神码圳2020年3中国月20日本公2018年4司、神码广月17日至
214000000.00 RMB 214000000.00 2018/4/17 是
神码州信息2020年3中国月5日
6-1-149神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕本公银行收到保
司、神码科证人终止保
65000000.00 USD 424450000.00 2018/9/13 否
神码技发展证书面通知中国后六个月本公银行收到保
司、神码澳证人终止保
65000000.00 USD 424450000.00 2018/9/13 否
神码门证书面通知中国后六个月本公2018年12司、神码中月13日至
370000000.00 RMB 370000000.00 2018/12/13 是
北京国2020年1神州月2日本公2019年1司、北京神月10日至
300000000.00 RMB 300000000.00 2019/1/10 是
神码州2020年2中国月13日本公2019年3司、神码深月8日至
400000000.00 RMB 400000000.00 2019/3/8 是
神码圳2020年3中国月31日本公2019年4司、神码广月25日至
100000000.00 RMB 100000000.00 2019/4/25 是
神码州信息2020年10中国月22日本公债务履行期
司、神码中
21600000.00 USD 141048000.00 2019/5/16 届满日起两 否
北京国年神州本公债务履行期
司、北京神
21600000.00 USD 141048000.00 2019/5/16 届满日起两 否
神码州年中国本公主债权发生
司、神码深
100000000.00 RMB 100000000.00 2019/6/24 期间届满之 否
神码圳日起两年中国本公主合同项下
司、神码广的借款期限
210000000.00 RMB 210000000.00 2019/12/12 否
神码州信息届满之次日深圳起两年本公2019年12司、神码中月27日至
460000000.00 RMB 460000000.00 2019/12/27 是
神码国2020年11上海月12日本公2019年12司、神码中月5日至
390000000.00 RMB 390000000.00 2019/12/5 是
北京国2020年12神州月18日本公债务履行期
司、北京神
300000000.00 RMB 300000000.00 2020/2/13 限届满之日 否
神码州起两年中国
6-1-150神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕本公债务履行期
司、神码广
214000000.00 RMB 214000000.00 2020/3/5 限届满之日 否
神码州信息起两年中国本公债务履行期
司、神码深
300000000.00 RMB 300000000.00 2020/3/31 限届满之日 否
神码圳起两年中国本公
司、神码澳
500000000.00 HKD 421290000.00 2020/5/20 持续有效 否
神码门中国本公
司、神码科
340000000.00 HKD 286477200.00 2020/5/20 持续有效 否
神码技发展中国本公债务履行期
司、北京神
200000000.00 RMB 200000000.00 2020/8/6 限届满之日 否
神码州后三年中国本公债务履行期
司、神州鲲
300000000.00 RMB 300000000.00 2020/8/6 限届满之日 否
神码泰后三年中国本公债务履行期
司、神码广
90000000.00 RMB 90000000.00 2020/10/22 届满之日起 否
神码州信息三年中国本公债务履行期
司、神码中
30974866.77 RMB 30974900.00 2020/10/27 限届满之日 否
北京国起两年神州本公债务履行期
司、神码中
122750752.63 RMB 122750800.00 2020/10/29 限届满之日 否
北京国起两年神州本公债务履行期
司、神码科
12000000.00 USD 78360000.00 2020/11/11 限届满之日 否
神码技发展起三年中国本公债务履行期
司、神码中
324000000.00 RMB 324000000.00 2020/11/12 届满之日起 否
北京国两年神州本公债务履行期
司、神码中
82801632.47 RMB 82801600.00 2020/11/27 限届满之日 否
北京国起两年神州本公债务履行期
司、神码中
386000000.00 RMB 386000000.00 2020/12/18 限届满之日 否
北京国起三年神州
6-1-151神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否已被担保担保金额币担保金额方起始日到期日履行完
方名称（原币）种（人民币）名称毕神码中北京神主债权届满
国、 500000000.00 RMB 500000000.00 2019/6/13 否州之日起两年神码深圳最后一笔被担保债务的本公上海神
20000000.00 RMB 20000000.00 2016/12/31 最终到期日 否
司码后满两年之日终止
6.关联方资产转让情况
关联方名称交易类型2020年度发生额2019年度发生额北京神州数码科捷技术服务有
购买固定资产1616585.86131525.11限公司北京科捷智云技术服务有限公
购买固定资产221698.11司
神州数码软件有限公司购买固定资产2162.41
7.关联方租金承诺
根据与出租人西安神州数码实业有限公司、神州数码（武汉）科技园
有限公司、神州数码（重庆）信息科技有限公司、神州数码软件有限公
司、神州顶联签科技有限公司订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
期间2020年度发生额2019年度发生额
1年以内（含1年）3594510.143677803.59
1年至2年（含2年）1949616.483594510.142年至3年（含3年)2023416.48合计5544126.629295730.21
8.关联方商标授权使用
根据神码中国与神州控股订立的若干商标许可使用协议，神码中国授权神州控股使用若干商标。自授权神州控股使用该等商标以来，相关许可使用费用获神码中国豁免。
6-1-152神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）关联方往来余额
1.应收票据
2020年12月31日2020年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
智慧神州（北京）科
21388586.28213885.86
技有限公司神州数码系统集成服
8079838.0080798.3854578432.58545784.33
务有限公司荣联科技集团股份有
5914906.3959149.06
限公司神州数码信息系统有
109104.001091.04
限公司
合计29468424.28294684.2460602442.97606024.43
2.应收账款
2020年12月31日2020年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
智慧神州（北京）科技
17580930.171199728.45589890.00589890.00
有限公司深圳科捷电商供应链有
13272433.70143938.08
限公司北京神州数码科捷技术
9585161.3495851.61988393.5910874.94
服务有限公司神州数码信息系统有限
9073096.641531504.912303361.841431157.81
公司神州数码系统集成服务
4127611.97485642.613815555.82450465.43
有限公司神州数码融信软件有限
1676795.0818301.051374341.0613743.41
公司深圳市赞融电子技术有
978600.009786.00
限公司重庆三峡银行股份有
780000.0078000.00
限公司荣联科技集团股份有限
124000.001240.00
公司神州数码金信科技股份
78392.3111572.4416240.62162.41
有限公司神州数码信息服务股份
39184.6210065.5329532.323929.85
有限公司辽宁智慧山水城科技发
36417.00364.17
展有限公司贵州筑民生运营服务有
34648.11346.48
限公司
6-1-153神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020年12月31日2020年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海云简软件科技有
29200.00584.00575333.725753.34
限公司
神州数码软件有限公司20270.6020270.6020270.6020165.01北京神州数码一诺技术
5395.31539.53
服务有限公司
上海科捷物流有限公司188.3618.84196.633.93
北京科捷物流有限公司183.73183.73183.73183.73广州智慧神州科技有限
93.2793.2793.2793.27
公司北京神州邦邦技术服务
869200.0011028.00
有限公司北京神州数码锐行快捷
42744.67427.45
信息技术服务有限公司
Digital China
Financial Service 82.68 8.27
Holding Limited
合计57442602.213608031.3010625420.552537886.85
3.应收款项融资
2020年12月31日2020年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
神州数码系统集成服务有限公司12522587.94
4.其他应收款
2020年12月31日2020年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
北京神州数码置业发展有限公司158448619.581584486.20117329957.311173299.57
神州数码(武汉)科技园有限公司168125.005043.75168125.005043.75
合计158616744.581589529.95117498082.311178343.32
5.
6-1-154神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）预付账款
2020年12月31日2020年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京神州数码科捷技术服务有限
1488130.221610508.00
公司
深圳科捷物流有限公司551900.351559110.49辽宁智慧山水城科技发展有限公
521104.60521104.60
司
科捷进出口有限公司32168.942239248.56
北京科捷物流有限公司667298.14
合计2593304.116597269.79
6.长期应收款
2020年12月31日2020年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
神州顶联3980675.2439806.753809125.0438091.25
7.应付账款
关联方2020年12月31日2020年1月1日
神州数码系统集成服务有限公司823429.58
红板凳科技股份有限公司692904.34
北京神州数码科捷技术服务有限公司137523.07219346.99
神州灵云（北京）科技有限公司210000.02
合计1653856.99429347.01
6-1-155神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.合同负债
关联方2020年12月31日2020年1月1日
荣联科技集团股份有限公司1599288.903077964.94
神州数码信息系统有限公司570973.45
北京科捷物流有限公司95725.5223261.79
深圳科捷电商供应链有限公司85937.5685937.56
上海云简软件科技有限公司12590.5312590.53
上海昱申科技有限责任公司150.03150.03
北京神州数码科捷技术服务有限公司118.62118.62
神州数码系统集成服务有限公司4109146.89
合计2364784.617309170.36
9.其他应付款
关联方2020年12月31日2020年1月1日
深圳科捷物流有限公司24074608.904883219.72
北京科捷物流有限公司4899920.205323070.36
北京科捷智云技术服务有限公司3768637.60
Instant Technology Supply Chain
3497324.03552762.21
Hong Kong Limited
西安科捷物流有限公司1601371.886213742.93
科捷进出口有限公司591102.132210072.95
北京神州数码科捷技术服务有限公司333018.8758451.47
北京神州数码一诺技术服务有限公司305336.28
神州顶联200000.00
神州数码系统集成服务有限公司180606.00
Digital China Holdings Ltd 23144.78
合计39071319.8919645070.42
十二、
6-1-156神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）股份支付
1．股份支付总体情况
项目年末余额公司本年授予的各项权益工具总额
公司本年行权的各项权益工具总额84382164.62
公司本年失效的各项权益工具总额16669148.58
“2019年股票期权激励计划”行权价
格15.34元/股，授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销之日止最长公司年末发行在外的股份期权行权价格的范不超过60个月；
围（人民币元/股）和合同剩余期限“2019年限制性股票激励计划”授予
价格7.82元/股，授予登记完成之日起至限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止最长不超过60个月。
公司年末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2．以权益结算的股份支付情况
项目年末余额
授予日权益工具公允价值的确定方法详见本附注十二、3、购股权计
对可行权权益工具数量的确定依据划；十二、4、股票期权及限制性股票激励计划本年估计与上年估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额110434617.06
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额11767509.60
3.股票期权及限制性股票激励计划
本公司于2019年实施了股票期权与限制性股票激励计划，并于2019年6月19日首次授予激励对象股票期权与限制性股票，本激励计划是为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员及核心技术(业务)人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。
6-1-157神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.1股票期权激励计划:
（1）股票来源
本公司向激励对象定向发行本公司 A股普通股。
（2）股票期权的行权价格及确定方法
首次授予股票期权的行权价格为每股15.55元。
首次股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者:
1)本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票交易总额
/前1个交易日股票交易总量)，为每股15.55元。
2)本激励计划草案公告前120个交易日的本公司股票交易均价(前120个交易日股票
交易总额/前120个交易日股票交易总量)，为每股14.18元。
2020年7月6日，本公司第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的行权价格由每股15.55元变更为为每股15.34元。
（3）首次授予股票期权行权期与各期行权时间行权安排行权时间行权比例自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起首次授予股票期
至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易30%
权第一个行权期日当日止自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起首次授予股票期
至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易30%
权第二个行权期日当日止自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起首次授予股票期
至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易40%
权第三个行权期日当日止
6-1-158神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）股票期权价值的计算方法及参数合理性
本公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，并于 2019 年 6月 19日使用该模型对首次授予的2206.50万份股票期权作出估计。下表列示了所用模型的输入变量：
项目2019年6月19日
标的股价(元/股)12.92
有效期分别为1年、2年、3年波动率分别为（%）27.6463、23.2481、20.6737
无风险利率分别为（%）1.50%、2.10%、2.75%
股息率（%）1.6023、0.8946、0.6587
3.2限制性股票激励计划
（1）股票来源
本公司自二级市场回购的本公司 A股普通股和向激励对象定向发行的本公司 A股普通股。
（2）限制性股票的授予价格及确定方法
首次授予限制性股票的授予价格为每股7.82元。
首次授予部分限制性股票的授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者:
1)本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票交易总额
/前1个交易日股票交易总量)每股15.55元的50%，为每股7.78元。
2)本激励计划草案公告前120个交易日的本公司股票交易均价(前120个交易日股票
交易总额/前120个交易日股票交易总量)每股14.18元的50%，为每股7.09元。
2020年7月6日，本公司第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的回购价格由每股7.82元变更为为每股7.61元。
6-1-159神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间行权安排行权时间行权比例首次授予的限制自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日
性股票第一个解起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个30%除限售期交易日当日止首次授予的限制自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日
性股票第二个解起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个30%除限售期交易日当日止首次授予的限制自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日
性股票第三个解起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个40%除限售期交易日当日止
（4）限制性股票价值的计算方法及参数合理性
本公司以 Black-Scholes模型作为定价模型，扣除限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价值。本公司运用该模型以2019年6月19日为计算的基准日，对首次授予的限制性股票的公允价值进行了计算。下表列示了所用模型的输入变量：
项目2019年6月19日
标的股价(元/股)12.92
有效期分别为1年、2年、3年波动率分别为（%）27.6463、23.2481、20.6737
无风险利率分别为（%）1.50%、2.10%、2.75%
股息率（%）1.6023、0.8946、0.6587
十三、
6-1-160神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）或有事项
1、2019年1月，江西银行股份有限公司南昌洪城支行(以下简称“江西银行”)以借
款合同纠纷为由起诉南昌凯良科技有限公司、神码上海、陈斐、肖珣、吉安市天际房地
产开发有限公司，请求判令:1、南昌凯良科技有限公司偿还银行承兑垫款
84402787.42元及利息、罚息(利息、罚息暂算至2019年1月7日为9791589.98元)；2、神码上海对前述第一被告南昌凯良科技有限公司应付银行承兑垫款
84402787.42元承担差额退款责任，并支付违约金(违约金暂算至2019年1月7日为
3916635.99元)；3、陈斐、肖珣、吉安市天际房地产开发有限公司对南昌凯良科技有
限公司应付银行承兑垫款本息承担连带清偿责任；4、南昌凯良科技有限公司、神码上
海、陈斐、肖珣、吉安市天际房地产开发有限公司承担江西银行为实现本案债权发生的费用；5、本案诉讼费、保全费由南昌凯良科技有限公司、神码上海、陈斐、肖珣、吉安市天际房地产开发有限公司承担。
2020年8月，江西省高级人民法院作出（2019）赣民初20号《民事判决书》判决：
1、南昌凯良科技有限公司在本判决生效之日起十日内向江西银行偿还银行承兑汇票垫款
本金84402787.42元和逾期付款利息9791589.98元（截至2019年1月7日），并自2019年1月8日起至付清全部款项之日止按每日万分之五的标准支付后续利息；2、
神码上海对上述第一项南昌凯良科技有限公司应付银行承兑汇票垫款84402787.42元向江西银行承担差额退款责任，并向江西银行支付违约金3916635.99元（截至2019年1月7日），并于2019年1月8日起至债务清偿之日止按每日万分之二点一计算违约金；3、陈斐、肖珣、吉安市天际房地产开发有限公司对前述第一项南昌凯良科技有限公
司应付银行承兑垫款本息承担连带清偿责任，在承担保证责任后有权向南昌凯良科技有限公司追偿；4、南昌凯良科技有限公司在判决生效之日起十日内向江西银行支付律师代
理费350000元。5、案件受理费532355.07元，保全费5000元，鉴定费40000元，合计577355.07元，由江西银行负担6000元，神码上海、南昌凯良科技有限公司、陈斐、肖珣、吉安市天际房地产开发有限公司共同负担571355.07元。
截至2020年12月31日，神码上海按照应付银行承兑垫款本金、违约金、违约金利息的三项合计金额计提预计负债91152023.21元。神码上海对此案重新向江西省高级人民法院提起上诉，已在法院立案，但尚未开庭。
2、除上述事项外，本公司无须作披露的其他或有事项。
十四、承诺事项
截至资产负债表日，本公司无须作披露的承诺事项。
6-1-161神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十五、资产负债表日后事项
1、2020年3月27日，本公司召开第九届董事会第二十三次会议、2020年4月
21日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于预计担保额度的议案》，会议审议
通过了本公司或控股子公司向业务相关方（包括但不限于银行、金融机构及供应商等）
申请授信或签署其他履约义务，并同意就上述授信和其他事项授权董事长和相关业务负责人决定，担保总额不超过等额500亿人民币，担保方式为保证担保、抵押担保、质押担保等。
（1）2021年1月，本公司为神码中国、神码深圳与中国民生银行股份有限公司北
京分行的融资贷款事项签署了《最高额保证合同》，担保金额为2亿元人民币，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保；
本公司为神码广州信息与就渤海银行股份有限公司的融资贷款事项签署了《最高额保证合同》，担保金额为1.5亿元人民币，保证期间为债务履行期限届满之日起两年，提供连带责任保证担保；
（2）2021年1月，神码中国、神码广州信息为神码深圳与上海邦汇商业保理有限
公司的贸易事项续签了《最高额保证合同》，担保金额为人民币40亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起两年，提供连带责任保证担保。
（3）2021年1月，本公司、北京神州为神码中国的融资贷款事项与中国进出口银
行北京分行与签署了《保证合同》，担保金额人民币3.86亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年提供连带责任保证担保。
神码中国为北京神州的融资贷款事项与中国工商银行股份有限公司北京中关村支行
与签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币6.5亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
北京神州为神码中国的融资贷款事项与中国工商银行股份有限公司北京中关村支行
与签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币9.8亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
本公司为北京神州的融资贷款事项与中国民生银行股份有限公司北京分行与签署了
《最高额保证合同》，担保金额人民币1亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
本公司就烟台牡丹智慧园信息科技有限公司与神码深圳的贸易事项签署了《担保合同》，担保金额人民币6000万元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
6-1-162神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）2021年1月，本公司就飞利浦（中国）投资有限公司与神码深圳的贸易事项
签署了《不可撤销担保函》，担保金额人民币1亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起两年，提供连带责任保证担保。
（5）2021年2月，本公司就华侨银行有限公司与神码深圳的融资贷款事项签署了
《保证合同》，保证期间为债务履行期限届满之日起两年，提供连带责任保证担保。
本公司就华侨永亨银行（中国）有限公司深圳分行与神码深圳、北京神州的融资贷
款事项签署了《最高额保证合同》，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。《保证合同》项下及公司出具给华侨永亨银行（中国）有限公司深圳分行的《最高额保证合同》的担保金额合计不超过人民币3亿元和美元1525500元。
（6）2021年2月，本公司就杭州海康存储科技有限公司与子公司北京神州的贸易
事项签署了《担保合同》，担保金额人民币8000万元，保证期间为债务履行期限届满之日起六个月，提供连带责任保证担保。
（7）2021年2月，本公司就江苏银行股份有限公司北京分行和神码中国、北京神
州的融资贷款事项签署了《最高额连带责任保证书》，担保金额分别为人民币1亿元和人民币1.5亿元，保证期间为债务履行期限届满日后三年，提供连带责任保证担保。
（8）2021年3月，神码中国、神码广州信息就上海邦汇商业保理有限公司与神码
深圳、神码福州的贸易事项签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币40亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。其中神码中国、神码广州信息共同对神码深圳、神码福州担保金额为人民币40亿元，神码深圳对神码福州担保金额为人民币40亿元，神码福州对神码深圳担保金额为人民币40亿元。
本公司就广发银行股份有限公司北京分行与神码中国的融资贷款事项签署了《最高额保证合同》，担保金额为人民币5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司、神码中国就广发银行股份有限公司北京分行与北京神州的融资贷款事项签
署了《最高额保证合同》，担保金额为人民币4亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司、神码深圳就中国工商银行股份有限公司广州白云路支行与神码广州信息的
融资贷款事项签署了《最高额保证合同》，担保金额为人民币2.2亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之次日起三年。
6-1-163神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司就联想凌拓科技有限公司与神码中国的贸易事项签署了《第三方公司保证书》，担保金额为人民币1.8亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。
本公司就招商银行股份有限公司深圳分行与北京神州的贸易事项签署了《最高额不可撤销担保书》，担保金额为人民币5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
（9）2021年3月，本公司就爱普生（中国）有限公司上海分公司与北京神州的贸
易事项签署了《保证合同》，担保金额为人民币1.5286亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日后两年。
本公司、北京神州就中国农业银行股份有限公司北京丰台支行与神码中国的融资贷
款事项签署了《保证合同》，担保金额为人民币54709802.12元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
2、2021年1月14日，本公司之子公司北京神州设立合肥神州数码信创控股有限公司。合肥神州数码信创控股有限公司引入合肥市建设投资控股（集团）有限公司、合肥市滨湖新区建设投资有限公司、合肥滨湖金融投资集团有限公司，以现金出资的方式分别向合肥神州数码信创控股有限公司投资10亿元人民币、5亿元人民币、5亿元人民币，投资后持股比例分别为10%、5%、5%。北京神州持股比例变更为80%。2021年3月，合肥神州数码信创控股有限公司注册资本金变更为人民币6.25亿元。截至报告日，合肥市建设投资控股（集团）有限公司、合肥市滨湖新区建设投资有限公司、合肥滨湖金融投资集团有限公司已实缴出资共计10亿元人民币。
3、2021年1月27日，本公司召开第九届董事会第二十三次会议、第九届监事会第
十六次会议，会议审议通过了（1）本集团拟与神州数码控股有限公司（以下简称“神州控股”）签订《日常经营关联交易协议》，预计2021年度与关联方神州控股全年关联交易总额不高于人民币
90000万元。
（2）本集团拟与神州数码信息服务股份有限公司（以下简称“神州信息”）签订
《日常经营关联交易协议》，预计2021年度与关联方神州信息全年关联交易总额不高于人民币35300万元。
（3）本集团拟与荣联科技集团股份有限公司签订《日常经营关联交易协议》，预计
2021年度与关联方荣联科技集团股份有限公司全年关联交易总额不高于人民币10000万元。
6-1-164神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）4、2021年2月26日，本公司召开第九届董事会第三十二次会议会议通过了《关于公司向银行申请并购贷款的议案》，为满足本公司经营和业务发展的需要，本公司拟向招商银行股份有限公司北京分行申请并购贷款，用于置换本公司2016年向北京银行股份有限公司中关村科技园区支行申请的并购贷款未结清部分，金额为人民币4.1亿元整，并以神码中国100%股权作为质押担保。
5、2021年3月29日，本公司召开第九届董事会第三十三次会议，会议审议通过
了：
（1）2020年度公司利润分配预案：公司拟以目前最新总股本659598277股扣除
回购专用账户12632272股后的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.89元（含税），向全体股东派发现金红利122378601.69元，不送红股，不以公积金转增股本。
（2）本集团拟申请开展名义本金不超过20亿美元（或等值其他币种）额度的套期
保值型衍生品投资，上述申请额度在授权有效期限内可循环使用，且在任一时间点，衍生品名义本金不超过20亿美元（或等值其他币种）。衍生品投资额度使用期限为自
2020年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。
（3）本集团拟使用自有资金对证券投资，包括投资股票、债券、证券回购、公募基
金、理财产品、证券交易所上市交易的资产支持证券以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。最高额度不超过（含）人民币20亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用，即任一时点本集团证券投资的额度不超过（含）人民币20亿元。投资期限自2020年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，在投资期限内，该额度可以循环使用。
上述议案尚需提交股东大会批准。
6、截至报告日，除上述事项外，本集团无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
6-1-165神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）经营分部
本分部逾 96.30%的收入源自销售 IT 产品，由管理层对其进行统一、集中管理；管
理层定期评价本分部的整体的财务状况、经营成果和现金流量。故本集团只有一个分部。
（2）对外交易收入—产品和劳务信息项目2020年度2019年度
消费电子业务57417498316.2955379676822.01
企业增值业务31235946301.3229326427387.19
云计算及数字化转型2666133995.121530551838.92
自主品牌727504389.80553190728.52
其他13360403.6913529613.49
合计92060443406.2286803376390.13
2、租赁
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
期限2020年12月31日
1年以内32914675.76
1-2年20293983.42
2-3年10301389.27
合计63510048.45
2.
6-1-166神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十七、母公司财务报表主要项目注释
1.存货
2020年12月31日2020年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
开发成本（注）1462231701.511462231701.511265461867.011265461867.01
在途商品97314.1697314.16
合计1462329015.671462329015.671265461867.011265461867.01
2.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
2020年12月31日2020年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5601353530.615601353530.615592906330.115592906330.11
对联营企业投资111140348.50111140348.50109564256.40109564256.40
合计5712493879.115712493879.115702470586.515702470586.51
6-1-167神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）对子公司投资减值准备
2020年计提
被投资单位2020年1月1日本年增加本年减少2020年12月31日2020年12减值准备月31日余额
神码公司5220515023.798104460.265228619484.05
北京云计算12278664.39161759.6812440424.07
上海云角360112641.93180980.56360293622.49
合计5592906330.118447200.505601353530.61
注：本年增加系本公司实施了股票期权和限制性股票计划，并于2019年6月19日首次授予激励对象股票期权和限制性股票。本公司以自身的权益工具结算的股份授予神码公司、北京云计算、上海云角，本公司按照授予日权益工具的公允价值确认对子公司的长期股权投资。
（3）对联营企业投资本年增减变动减值准备2020权益法下确其他综宣告发放计提2020年12月31被投资单位2020年1月1日追加减少其他权其年12月认的投资损合收益现金股利减值日投资投资益变动他31日余益调整或利润准备额
神州顶联科技有限公司109564256.401576092.10111140348.50
6-1-168神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.无形资产
项目土地使用权
一、账面原值
1.2020年1月1日2614346000.00
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2020年12月31日2614346000.00
二、累计摊销
1.2020年1月1日215637258.28
2.本年摊销金额87490896.35
3.本年减少金额
4.2020年12月31日303128154.63
三、减值准备
1.2020年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2020年12月31日
四、账面价值
1.2020年12月31日2311217845.37
2.2020年1月1日2398708741.72
6-1-169神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入、营业成本
2020年度发生额2019年度发生额
项目收入成本收入成本
主营业务11794196.4411130845.75414792.58358318.00
5.投资收益
项目2020年度发生额2019年度发生额
子公司分红款242000000.00302000000.00
权益法核算的长期股权投资收益1576092.105460000.00
其他权益工具投资的股息收入665445.00210831.00
合计244241537.10307670831.00
十八、财务报告批准本财务报告于2021年3月29日由本公司董事会批准报出。
6-1-170神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）财务报表补充资料
1.非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2020年度非经常性损益如下：
项目2020年金额
非流动资产处置损益(注)10439074.43
计入当期损益的政府补助27097791.44
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费15354333.38
其他非流动金融资产公允价值变动损益1576000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入665445.00
营业外支出-预计负债-91152023.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-359587.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目-重组项目评估审计费-1200000.00
小计-37578966.22
所得税影响额-9818677.07
少数股东权益影响额（税后）69.75
合计-27760358.90
注:非流动资产处置损益包括非流动资产处置收益及非流动资产毁损报废损失。
6-1-171神州数码集团股份有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.净资产收益率及每股收益按按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2020年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均每股收益报告期利润
净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于母公司普通股股东的
13.860.960.95
净利润扣除非经常性损益后归属于
14.481.010.99
母公司普通股股东的净利润神州数码集团股份有限公司
二○二一年三月二十九日
6-1-172神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）一、公司的基本情况神州数码集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）原名深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司，前身为深圳市华宝畜禽联合公司，1981年11月20日经深圳市人民政府以市特府[1981]20号文批准成立，并于
1983年1月31日经中国牧工商联合总公司以（83）农牧（办）字第02号文批准更名
为深圳华宝牧工商联合公司。1993年9月20日经深圳市人民政府以深府办复[1993]855号文批准，由中国牧工商总公司、深圳市宝安区投资管理公司、深圳经济特区食品贸易（集团）公司三家为发起人，通过改组以社会募集方式设立深圳市华宝（集团）股份有限公司。2001年2月27日经深圳市工商行政管理局批准，公司名称变更为深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司。2016年3月30日经深圳市工商行政管理局批准，公司名称变更为现名称神州数码集团股份有限公司。本公司已领取统一社会信用代码 9144030019218259X7号企业法人营业执照，注册资本为人民币 660723186.00元。
1.股东所持公司的法人股发生的股权转让事宜
（1）深圳市证券管理办公室于1999年9月9日以深证办复[1999]42号文批准，以及经财政部于1999年11月24日以财管字[1999]362号文批准，由深圳国际信托投资有限责任公司受让本公司原股东—中国牧工商（集团）总公司持有的本公司法人股份
77886656股，并办妥股权过户手续。转让完成后，中国牧工商（集团）总公司不再持有本公司股权。
（2）深圳市宝安区人民政府于1999年9月9日以深宝府函[1999]29号文批准、深圳市国有资产管理办公室于1999年9月3日以[1999]65号文批准，以及深圳市证券管理办公室于1999年9月9日以深证办复[1999]42号文批准，以及经财政部于
1999年11月24日以财管字[1999]362号文批准由深圳国际信托投资有限责任公司受
让本公司原第一大股东—深圳市宝安区投资管理公司持有的本公司国家股份71335413股。
2002年10月16日深圳市宝安区投资管理公司与深圳国际信托投资有限责任公司
重新签定了《股权转让协议书》，根据审计后本公司2001年12月31日净资产，上述股权转让价格为1.16元/股，总价款为82749079.08元。该事项已获财政部财企[2003]64号文批复、中国证监会证监公司字[2003]38号文批复，并办妥股权过户手续。
（3）深圳市宝安区人民政府于2000年10月19日以深宝函[2000]42号文批准，由深圳泰丰电子有限公司受让本公司原股东—深圳市宝安区投资管理公司持有的公司国家股24891152股。
6-1-197神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2002年10月16日，深圳市宝安区投资管理公司与深圳泰丰电子有限公司重新签
定了《股权转让协议书》，根据审计后的本公司2001年12月31日净资产，上述股权转让价格为1.16元/股，总价款为28873736.32元。该事项已获财政部财企[2003]64号文批复，并办妥股权过户手续。
此次股权转让后，深圳市宝安区投资管理公司尚持有本公司股份为37329007股。
（4）深圳市投资管理公司于2000年12月8日以深投[2000]411号批准，由深圳
泰丰电子有限公司受让公司原股东—深圳市国际信托投资有限责任公司持有的本公司法
人股57560789股，因需政府其他部门批准，故未办理股权过户手续。
（5）国务院国有资产监督管理委员会于2006年2月5日以国资产权[2006]106号批准，由中国希格玛有限公司受让公司原股东—深圳市国际信托投资有限责任公司持有的本公司国有股91661280股，并办妥股权过户手续。
（6）由于深圳泰丰电子有限公司持有的本公司24891152股法人股被北京市第一
中级人民法院于2006年7月28日公开拍卖。上海灵竹投资咨询有限公司、上海美佳商贸有限公司以联合竞拍方式各得12445576股，并于2007年办妥股权过户手续。
（7）由于深圳泰丰电子有限公司持有的本公司6000000股法人股被广东省河源
市中级人民法院公开拍卖。竞买人杨跃烽、郝琳、谢雯、张丽程以联合竞拍方式竞得。
具体为：杨跃烽拥有300万股、郝琳拥有100万股、谢雯拥有100万股、张丽程拥有
100万股，并于2008年办妥股权过户手续。
（8）2009年9月15日，深圳泰丰电子有限公司持有的公司3050万股股权被北
京市第一中级人民法院公开拍卖，由重庆润江基础设施投资有限公司竞得，并已办妥股权过户手续。
（9）2013年11月8日，广东省高级人民法院以(2013)粤高法民二终第41号民事判决书确认华润深国投信托有限公司持有的公司17901671股股权为深圳泰丰电子有限公司所有。2015年9月21日，深圳市中级人民法院裁定受理深圳泰丰电子有限公司破产清算。2016年3月11日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《证券过户登记确认书》，将华润深国投信托有限公司名下的公司17901671股过户至管理人开立的证券账户中，户名为“深圳泰丰电子有限公司破产企业财产处置专用账户”。2016年8月，将股权分置改革后遗留的限售流通股17901671股依法办理解除限售，并于8月30日上市流通。
6-1-198神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2．股权分置改革情况本公司于2008年3月28日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司股权分置改革方案》。根据股权分置改革方案，公司申请增加注册资本人民币46834131.00元，以截止2008年7月11日的可流通股本
84658866股为基数，用资本公积金向截止2008年7月11日在册的全体流通股股东
转增股本，流通股股东获得每10股转增5.5321股的股份，即46834131股，面值每股人民币1元；上述对价水平换算为非流通股股东送股方案，相当于流通股股东每10股获送3.5股，公司总股本增加至357973531股。转增完成后，公司的注册资本增加人民币46834131.00元，变更后的注册资本为人民币357973531.00元。
3．公司重整事项中股东权益调整事项
2010年，根据深圳市中级人民法院批准的重整计划，公司全体限售流通股股东，即
中国希格玛有限公司、深圳市宝安区投资管理公司、重庆润江基础设施投资有限公司、
深圳国际信托投资有限责任公司各无偿让渡所持有的限售流通股的15%，合计让渡限售流通股25415516股；全体流通股股东各无偿让渡所持有的流通股的10%，合计让渡流通股18849303股。以上共计让渡公司股票44264819股，占公司总股本的
12.37%。该等股票用于支付公司重整费用和共益债务、清偿普通债权、保全主要子公司经营性资产。2010年度重整完后，本公司注册资本仍为人民币357973531.00元。
4.公司重大资产重组事项
（1）发行股份购买资产
2015年8月7日，本公司与神州数码控股有限公司（以下简称“神州控股”）及其
全资子公司神州数码有限公司（以下简称“神码有限”）签订股权转让协议，本公司通过向特定对象发行股份募集资金及自筹资金的方式受让重组后的神码有限的全资子公司
神州数码（中国）有限公司（以下简称“神码中国”）、上海神州数码有限公司（以下简称“神码上海”）及广州神州数码信息科技有限公司（以下简称“神码广州信息”，神码中国、神码上海及神码广州信息合称为“神码公司”）的全部股权。
经本公司2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2952号”文核准，本公司于2016年2月16日启动向郭为发行154777803股、向王晓岩发行64603000股、向王廷月发行26917900股、向钱学宁发行
13459000股、向张明发行6729500股、向中信建投基金管理有限公司发行
29609700股股份购买标的公司全部股权。本次实际增发人民币普通股296096903股，每股面值为人民币1.00元，增发价格为人民币7.43元/股，募集资金总额为人民币
2199999989.29元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币2179799989.29元。
6-1-199神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本次非公开发行后，本公司注册资本变更为654070434.00元，郭为成为本公司实际控制人。
（2）出售重大资产
2016年3月29日，本公司与中国希格玛有限公司（以下简称“希格玛”）签订重
大资产出售协议，本公司将持有的深圳市深信西部房地产有限公司100%股权、深圳市泰丰科技有限公司100%股权、深圳市华宝（集团）饲料有限公司100%股权、深圳市深信泰
丰投资发展有限公司90%股权、深圳市龙岗区华宝经济发展有限公司90%股权以160801
千元的对价转让给希格玛。上述公司已于2016年4月18日办妥工商变更登记，本公司已于2016年4月25日收到上述转让价款。
5.向激励对象授予股票期权与限制性股票2019年4月26日，本公司第九届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》、《关于召开2019年第二次临时股东大会的议案》。
2019年5月15日，本公司2019年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
2019年6月19日，本公司第九届董事会第十三次会议和第九届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则，本公司于2019年7月4日完成了
2019 年限制性股票激励计划首次授予登记工作。公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股，授予日为2019年6月19日，授予价格为7.82元/股，授予3975000.00股限制性股票。公司本次限制性股票授予完成后，公司的总股本未发生变化。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年6月20日出具（2019）京会兴验字第64000002号验资报告，对本公司截止2019年6月17日的出资情况进行审验，本公司的募集资金账户共收到21名激励对象入资款31084500.10元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份
3975000.00股。上述3975000.00股库存股成本44003250.00元与入资款
31084500.10元的差额12918749.90元冲减“资本公积-股本溢价”。
6-1-200神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）根据2020年7月6日召开的第九届董事会第二十六次会议和2020年7月23日召开
的2020年第一次临时股东大会决议的规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票10500股，回购价格为7.61元/股（扣除已分配股利
0.21元/股）。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币10500.00元，减少资本
公积人民币71610.00元。本次股本变动已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年11月19日出具（2020）京会兴验字第64000002号验资报告。
根据公司股权激励计划的相关规定，公司股票期权第一个行权期激励对象中部分员工行权，合计行权股票期权数量为5500793份，股票期权行权款为84382164.65元。上述股票期权行权导致增加股本人民币5500793.00元，减少资本公积-其他资本公积3151920.45元，增加资本公积-股本溢价人民币82033292.10元。
根据2021年8月4日召开的第十届董事会第七次会议和第十届监事会第三次会议规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票128500股，回购价格为7.42元/股（扣除已分配股利0.19元/股）。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币128500.00元，减少资本公积人民币876370.00元。
根据公司股权激励计划的相关规定，公司股票期权第二个行权期激励对象中部分员工行权，合计行权股票期权数量为1290959份，股票期权行权款为19565163.35元。上述股票期权行权导致增加股本人民币1290959.00元，减少资本公积-其他资本公积739711.42元，增加资本公积-股本溢价人民币19013915.77元。
6.其他基本情况
注册地址:深圳市南山区粤海街道科发路 8号金融基地 1栋 11 楼 E1。
本公司主要经营范围为：（一）计算机硬件及配套零件的研究、开发；网络产品、
多媒体产品、电子信息产品及通讯产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备、计算机应用系统的安装和维修；自产产品的技术咨询、技术服务、技术转让（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；计算机硬件、软件及外围设施的代理销售；销售自产产品；（二）通信
设备、电子、计算机配件的技术开发；计算机软件、信息技术、系统集成、办公自动
化、综合布线技术的研发（不含限制项目）；（三）投资兴办实业（具体项目另行申报）；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营。（以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、神码中国、神码上海、神码广州信息等61家公司。与上年相比，本年本年因非同一控制下企业合并增加 GoPomelo Holding Pte.Ltd.及其子公司 GoPomelo Pte.Ltd、GoPomelo Sdn.Bhd.、GoPomelo HK Limited、GoPomelo
Thai Holdings Limited、 GoPomelo Company Limited、 Go Pomelo X Co. Ltd.、
GoPomelo Vietnam Company Limited，因设立新增合肥神州数码信创控股有限公司、合肥神州数码有限公司、合肥神州信创科技集团有限公司、神州数码（福州）科技有限公司、合肥神州信创科技孵化有限公司、合肥神州信创信息科技有限公司、神州云科（北京）科技有限公司，因注销清算减少沈阳神州数码有限公司及结构化主体。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
（1）编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营本集团不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策
和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、存货跌价准备的确认和计
量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、开发支出资本化条件、商誉减值测试、
递延所得税资产和递延所得税负债确认、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司、本公司之子公司、合营企业及联营企业根据其经营所处的主要经济环境自
行决定其记账本位币，在编制合并财务报表时折算为人民币。本公司编制本合并财务报表所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收
益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团无共同经营情况。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益
类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计
准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过
一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的
基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已
偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理
该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出
售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产为应收款项融资。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：*收取该金融资产现金流量
的合同权利终止；*金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；*金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的
摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付）之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
*不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
6-1-208神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）*不属于以上*或*情形的财务担保合同，以及不属于以上*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，神州数码控股有限公司及迪信通的股票使用第一层次输入值，交易性金融资产、应收款项融资和衍生金融负债使用第二层次输入值，深圳数云创想信息技术有限公司及至像科技有限公司的股权投资使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以
交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11.金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：*以摊余成本计量的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。）；*长期应收款；*合同资产。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
6-1-210神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团对于下列项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产损失准备，无论该项目是否包含重大融资成分。
除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融工具，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（1）对信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具
在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
2）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标
是否发生显著变化；
3）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
4）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况
是否出现不利变化，如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短缺、资产质量下降等；
6-1-211神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化，如收入、利润等经营指标出现明
显不利变化且预期短时间内难以好转；
6）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化，如技术变革、国家
或地方政府拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响；
7）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化；
8）预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化，如母公
司或其他关联公司能够提供的财务支持减少，或者信用增级质量的显著变化；
9）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
10）本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
（2）预期信用损失的计量
考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成
本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团对长期应收款在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收票据、应收账款、其他应收款等在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团的共同信用风险特征包括：金融工具类型、款项性质、初始确认日期、剩余合同期限、业务属性等。本集团基于历史信用损失经验、使用减值矩阵计算应收款项的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账期与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本集团编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.存货
本集团存货主要包括库存商品、在途商品、开发成本等。开发成本是指已建成、待出售的物业；或未建成、以出售为目的的物业；或所购入的、已决定将之发展为已完工
开发产品的土地。开发成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入开发成本。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，管理层根据存货最新的销售发票金额和当期市场情况估计所得。计提存货跌价准备时，按存货类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
13.合同资产
13.1合同资产的确认方法及标准
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
13.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法，参见附注四、11。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14.合同成本
14.1与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
14.2与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
14.3与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生
的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策
制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资损益。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16.投资性房地产
本集团投资性房地产为房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
本集团投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
1房屋及土地使用权20-50年0-101.80-5.00
17.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过5000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。本集团固定资产包括房屋及土地使用权、办公设备、运输设备等。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
1房屋及土地使用权20-50年0-101.80-5.00
2办公设备3-10年0-109.00-33.33
3运输设备5-10年0-109.00-20.00
4机器设备5-10年0-109.00-20.00
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18.在建工程
在建工程包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化
的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
19.借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
6-1-217神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20.使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3）使用权资产的折旧。
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）值，进行后续折旧。
21.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件技术、非同一控制下合并中取得被购买方拥
有的但在其财务报表中未确认的商标、软件著作权、专利、域名及非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的商标、软件著作权、专利、域名等无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件技术、商标使用权等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
22.研究与开发
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有
较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
23.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费及办公设备。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25.合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
26.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
27.租赁负债
（1）初始计量
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用增量借款利率作为折现率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
6-1-221神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。*实质固定付款额发生变动；*保余值预计的应付金额发生变动；*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；*购买选择权的评估结果发生变化；*续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
28.预计负债
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等与或有事项相关的义务同时符合
以下条件，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
29.股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
6-1-222神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。
30.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入等。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
主要责任人与代理人
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；
否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
31.政府补助
政府补助包括与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中
6-1-223神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
32.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
33.租赁
（1）租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
1）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
2）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低
价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）本集团为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；*承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；*资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；*在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值；*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：*若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；*资产余值的公允价值波动所产生的利得
或损失归属于承租人；*承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1）融资租赁会计处理
初始计量：
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利
率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：*承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；*承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；*由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量：
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理：
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
2）经营租赁的会计处理
租金的处理：
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施：
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用：
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧：
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧。
可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）经营租赁的变更：
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
34.持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后
本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再
继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
35.资产证券化业务的会计处理方法
本集团将部分应收账款(“基础资产”)证券化，证券公司作为管理人设立的资产支持专项计划（以下简称“特定目的实体”）购买基础资产后，由该特定目的实体向投资者发行优先级资产支持证券，本集团持有全部次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本集团作为资产服务机构，提供资产维护和日常管理、定期编制资产服务报告等服务；同时本集团作为流动性支持机构，在专项计划费用、优先级资产支持证券的预期收益及/或本金未能得到足额偿付时履行差额支付义务。基础资产在支付税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的基础资产作为次级资产支持证券的收益，归本集团所有。
本集团实际上保留了与基础资产相关几乎所有的风险和报酬，故未对基础资产终止确认；同时，本集团对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：
（1）当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团予以终止确认该金融资产；
（2）当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融资产；
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考
虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
36.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个
单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
37.重大会计判断和估计
编制合并财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。
然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
（1）应收账款的预期信用损失准备本集团采用减值矩阵确定应收账款的预期信用损失准备。本集团将具有类似风险特征的各类应收账款确定相应的损失准备比例。减值矩阵基于本集团历史逾期比例考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息确定。
该预期信用损失准备的金额将随本集团的估计而发生变化。本集团的应收账款的预期信用损失准备的具体情况详见附注六、4。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对售价、销售费用以及相关税费的估计。本集团于每个资产负债表日对不同类别的存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（4）所得税本集团因分布在多个区域而需分别在其所在地缴纳企业所得税。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。
（5）衍生金融工具的公允价值
当资产负债表中的衍生金融工具的公允价值无法从活跃市场获得时，公允价值采用估值技术确定。估值模型使用的参数根据市场中可观察的输入值，结合一定的判断得到。判断包括对流动性风险、信用风险及波动性的考虑。对参数的不同假设可能会影响衍生金融工具公允价值的金额。
（6）商誉减值准备的会计估计本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率或收入增长率
等进行修订，修订后的毛利率或收入增长率低于目前采用的毛利率或收入增长率，本集团可能需对商誉计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的税前折现率，本集团可能需对商誉计提减值准备。
如果实际毛利率、收入增长率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
1）新租赁准则：
本集团于2021年1月1日（“首次执行日”）起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”，修订前的租赁准则简称“原租赁准则”）。新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁的识别、分拆和合并等内容；取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求在租赁期开始日对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用；
改进了承租人对租赁的后续计量，增加了选择权重估和租赁变更情形下的会计处理，并增加了相关披露要求。此外，也丰富了出租人的披露内容。本集团修订后的作为承租人和出租人对租赁的确认和计量的会计政策参见附注四、20及附注四、27以及附注四、
33。
对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本集团作为承租人，首次执行新租赁准则对当期期初的留存收益金额未产生重大影响。新租赁准则对本集团2021年1月1日合并资产负债表的影响如下，未受影响的报表项目未包含在内：
项目2020年12月31日重分类2021年1月1日
流动资产：
预付账款1768739390.81-3529376.341765210014.47
非流动资产：
使用权资产77219132.4877219132.48
流动负债：
一年内到期的非
670243111.5528867465.85699110577.40
流动负债
非流动负债：
租赁负债44822290.2944822290.29
2）新收入准则要求将运费作为合同履约成本根据2021年11月2日财政部会计司发布了关于新收入准则实施问答以及《企业会计准则第14号一收入》（财会(2017)22号）的有关规定，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目，并在利润表“营业成本”项目中列示。
6-1-232神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，本集团财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，仅重述上年报表，以便同期比较。本次调整对本集团2021年上年同期合并利润表的影响如下：
2021年上年同期发
项目2020年发生额会计政策变更影响生额
营业成本88465675189.24281879330.3788747554519.61
销售费用1769346583.68-281879330.371487467253.31
（2）会计估计变更本集团本年未发生会计估计变更。
（3）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金4097592432.584097592432.58
交易性金融资产100000.00100000.00
应收票据299451142.72299451142.72
应收账款7456223493.387456223493.38
应收款项融资370298196.37370298196.37
预付款项1768739390.811765210014.47-3529376.34
其他应收款212031714.55212031714.55
存货9560439194.969560439194.96
合同资产32754498.1632754498.16一年内到期的非流动
16470.2216470.22
资产
其他流动资产314754201.89314754201.89
流动资产合计24112400735.6424108871359.30-3529376.34
非流动资产：
长期应收款3940868.493940868.49
长期股权投资1083329455.081083329455.08
其他权益工具投资45126528.9045126528.90
其他非流动金融资产8016000.008016000.00
投资性房地产166148565.53166148565.53
固定资产198811531.74198811531.74
在建工程1244687672.551244687672.55
使用权资产77219132.4877219132.48
无形资产2353598102.792353598102.79
6-1-233神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
商誉931286825.05931286825.05
长期待摊费用12655137.5712655137.57
递延所得税资产439454907.61439454907.61
其他非流动资产90146901.9590146901.95
非流动资产合计6577202497.266654421629.7477219132.48
资产总计30689603232.9030763292989.0473689756.14
流动负债：
短期借款9461489844.049461489844.04
交易性金融负债29104469.2929104469.29
应付票据3804586176.933804586176.93
应付账款6312788897.916312788897.91预收款项
合同负债1298268893.891298268893.89
应付职工薪酬479368631.74479368631.74
应交税费444677181.33444677181.33
其他应付款877218246.70877218246.70一年内到期的非流动
670243111.55699110577.4028867465.85
负债
其他流动负债1204750.001204750.00
流动负债合计23378950203.3823407817669.2328867465.85
非流动负债：
长期借款2013840434.432013840434.43
租赁负债44822290.2944822290.29
长期应付款378187968.30378187968.30
预计负债91152023.2191152023.21
递延收益14628524.2214628524.22
递延所得税负债110054528.34110054528.34
非流动负债合计2607863478.502652685768.7944822290.29
负债合计25986813681.8826060503438.0273689756.14
股东权益：
股本659560727.00659560727.00
资本公积2422889157.242422889157.24
减：库存股213233123.66213233123.66
其他综合收益-17442864.67-17442864.67
盈余公积113161337.33113161337.33
未分配利润1735124744.741735124744.74归属于母公司股东权
4700059977.984700059977.98
益合计
少数股东权益2729573.042729573.04
股东权益合计4702789551.024702789551.02
负债和股东权益总计30689603232.9030763292989.0473689756.14
6-1-234神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）首次执行新租赁准则对本公司2021年1月1日母公司资产负债表无影响。
五、税项
1.主要税种及税率
税种计税依据税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税
13%、10%、9%、7%、6%、增值税销售额乘以适用税率扣除当期允许
5%
抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税流转税额7%
教育费附加流转税额3%
地方教育费附加流转税额2%
8.25%、12%、15%、企业所得税（注）应纳税所得额16.5%、17%、20%、21%、
24%、25%注：神州数码澳门有限公司（Digital China Macau Company Limited，以下简称“神州数码澳门”）、神州数码澳门离岸商业服务有限公司（Digital China MacaoCommercial Offshore Limited，以下简称“神码澳门离岸”）为澳门居民企业，其所得税适用澳门税务法例，所得补充税税率12%。
神州数码科技发展有限公司（Digital China Technology Limited，以下简称“神码科技发展”）、神州数码网络（香港）有限公司（Digital China Networks (HK)Limited，以下简称“神码网络香港”）由于满足中国香港离岸业务法令规定的获许可在香港地区营运的离岸机构规定，豁免从事离岸业务时获得收益的利得税。
神州数码（香港）有限公司（Digital China (HK) Limited，以下简称“神码香港”）、神州数码数据服务（香港）有限公司（Digital China Data Services (HK)Limited，以下简称“神码数据服务”）、神州数码云有限公司（Digital China CloudLimited，以下简称“神州数码云”，原“神州数码科技服务有限公司”）、系统信息科技（香港）有限公司（Systems Information Technology (HK) Limited，以下简称“系统信息香港”）、上海云角信息技术（香港）有限公司、Gopomelo HK Limited 为香港
居民企业，其所得税适用香港税务法例，按应纳税所得额的16.5%缴纳香港利得税。其中 Gopomelo HK Limited 为 2021 年新设立的公司，其所得税适用香港税务法例，在香港设立的公司，首个200万港币的利润按照8.25%的税率计算，超过部分的利润按照16.5%的税率计算。
6-1-235神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）上海云角信息技术（美国）有限公司为注册于美国的公司，按应纳税所得额的21%缴纳企业所得税。
Digital China Technology International (Sin) PTE LTD、Digital China Cloud
Singapore Pte.Ltd、GoPomelo Holding Pte.Ltd.、GoPomelo Pte. Ltd 为注册于新加
坡的公司，按应纳税所得额的17%缴纳企业所得税。
Digital China Technology (Malaysia) Sdn. Bhd、GoPomelo Sdn. Bhd 为注册于
马来西亚的公司，按应纳税所得额的24%缴纳企业所得税。
GoPomelo Company Limited、GoPomelo Thai Holdings Limited、GoPomelo X Co.Ltd.为注册于泰国的公司，按应纳税所得额的 20%缴纳企业所得税。
GoPomelo Vietnam Company Limited 为注册于越南的公司，按应纳税所得额的 20%缴纳企业所得税。
中国大陆子公司不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称所得税税率
北京神州数码云科信息技术有限公司（以下简称“神码云科”）15%
上海云角信息技术有限公司（以下简称“上海云角”）15%
武汉神州数码云科网络技术有限公司（以下简称“武汉云科网络”）15%
深圳神州数码电商服务有限公司（以下简称“深圳电商服务”）15%
北京神州数码云计算有限公司（以下简称“北京云计算”）15%
西安神州数码有限公司（以下简称“神码西安”）20%
注：本公司及除上表中的其他中国大陆子公司适用所得税税率25%。
2.税收优惠
（1）增值税本公司之子公司神码中国、神码云科、上海云角，根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退税政策的通知》（财税[2011]100号，以下简称《通知》），因神码中国、神码云科、上海云角软件产品符合《通知》规定，于报告期享受增值税即征即退的政策。
本公司之子公司神码中国、北京神州数码有限公司（以下简称“神码北京”），根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税[2013]106号），技术转让、技术开发收入免征增值税。
6-1-236神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）企业所得税
本公司之子公司神码云科于2008年申报通过高新技术企业资格认定，并于2011年、2014年、2017年、2020年资格复审合格。因此，神码云科作为国家需要重点扶持的高新技术企业在2021年度减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司上海云角于2016年11月24日申报通过高新技术企业资格认定，于
2017年2月21日进行所得税优惠事项备案，上海市闵行区国家税务局第一税务所于
2017年3月27日通过，并于2019年资格复审合格。因此，上海云角2021年度减按15%
的税率征收企业所得税。
本公司之子公司武汉云科网络于2019年11月15日申报通过高新技术企业资格认定，因此作为国家需要重点扶持的高新技术企业。因此，武汉云科网络在2021年度减按
15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司深圳电商服务，根据深前海【2015】152号文件《深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠产业认定操作指引的通告》，因符合上述文件规定，深圳电商服务在2021年度享受15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司神码西安，根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。神码西安2021年适用上述规定，可根据应纳税所得额实际情况，自行适用相应减免优惠政策。
本公司之子公司北京云计算于2021年12月21日申报通过高新技术企业资格认定，于2022年2月14日在高新技术企业认定管理工作网进行备案公告。因此，北京云计算作为国家需要重点扶持的高新技术企业在2021年度减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司 GoPomelo Holding Pte.Ltd.、GoPomelo Pte. Ltd，根据新加坡政府财政预案，属于新加坡税法规定的非新成立的公司，在计算企业所得税应纳税所得额时，不高于10000新加坡元的部分可享受75%的税收减免，10001-20000新加坡元的部分可享受50%的应纳税所得额的减免。
本公司之子公司 GoPomelo Sdn. Bhd 根据马来西亚政府财政预案，属于实收资本在250万（含250万)林吉特以内且从一个或多个来源获取的营业总收入不高于5000万林吉特的当地公司，在计算企业所得税应纳税所得额时，不高于60万林吉特部分的税率为
17%；高于60万林吉特部分的税率为24%。
6-1-237神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司之子公司 GoPomelo X Co. Ltd.于 2015 年 12 月 25 日收到泰国投资促进委
员会（BOI）颁发的《投资促进委员会促进证》，GoPomelo X Co. Ltd 获得了为期 5 年
税收优惠，与软件服务相关的收入属于企业所得税免税收入。
6-1-238神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）六、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
项目2021年12月31日2021年1月1日
现金16873.1213647.61
银行存款4146164775.103607805527.74
其他货币资金（注1）467998077.67489773257.23
合计4614179725.894097592432.58
其中：存放在境外的款项总额265391819.16396965553.51
注1：2021年12月31日，其他货币资金余额中包括非受限金额17313.47元，均为 PAYPAL类型。
使用受到限制的货币资金：
项目2021年12月31日2021年1月1日
银行存款-定期存款-信用证保证金115830252.3780000000.00
银行存款-定期存款-保函保证金85720009.39160000000.00
银行存款-定期存款-银行承兑汇票保证金33459775.36
银行存款-因诉讼冻结的资金638108.0029930893.30
银行存款-信贷资金监管账户存款受限7478.714409.15
其他货币资金-保函保证金289513044.43217549550.80
其他货币资金-信用证保证金164751125.46244629444.65
其他货币资金-银行承兑汇票保证金13216594.3127427231.60
其他货币资金-履约保证金500000.00
合计703636388.03759541529.50
注2：现金流量表中的现金及现金等价物，不包括上述受限资金。
2.交易性金融资产
项目2021年12月31日2021年1月1日以公允价值计量且其变动计入当期损益的
100000.00
金融资产
其中：衍生金融资产
债务工具投资100000.00
合计100000.00
6-1-239神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.应收票据
（1）应收票据种类项目2021年12月31日2021年1月1日
商业承兑汇票331305981.02299451142.72
（2）2021年12月31日，本集团无已质押的应收票据。
（3）2021年12月31日，已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目终止确认金额未终止确认金额
商业承兑汇票4075488.00
（4）按坏账计提方法分类列示
2021年12月31日
账面余额坏账准备类别计提比比例账面价值金额金额例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备334652506.06100.003346525.041.00331305981.02
其中：商业承兑汇票334652506.06100.003346525.041.00331305981.02
合计334652506.06100.003346525.041.00331305981.02
(续上表)
2021年1月1日
账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额
（%）例（%）
按组合计提坏账准备302475901.74100.003024759.021.00299451142.72
其中：商业承兑汇票302475901.74100.003024759.021.00299451142.72
合计302475901.74100.003024759.021.00299451142.72
6-1-240神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）按组合计提应收票据坏账准备
2021年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票334652506.063346525.041.00
(续上表)
2021年1月1日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票302475901.743024759.021.00
（5）2021年度计提、收回、转回的应收票据坏账准备类别2021年1月1日本年计提2021年12月31日
应收票据3024759.02321766.023346525.04
4.应收账款
项目2021年12月31日2021年1月1日
应收账款9017056796.167992603420.17
减：坏账准备673329712.72536379926.79
合计8343727083.447456223493.38
（1）应收账款按坏账准备计提方法分类披露如下
2021年12月31日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比例金额金额比例金额
（%）
（%）按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备9017056796.16100.00673329712.727.478343727083.44
其中：账期组合9017056796.16100.00673329712.727.478343727083.44
合计9017056796.16100.00673329712.727.478343727083.44
6-1-241神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续上表）
2021年1月1日
类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比金额金额金额
（%）例（%）按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备7992603420.17100.00536379926.796.717456223493.38
其中：账期组合7992603420.17100.00536379926.796.717456223493.38
合计7992603420.17100.00536379926.796.717456223493.38
1）组合中，按账期组合 I计提坏账准备的应收账款
2021年12月31日
单位名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
客户一42238846.0642238846.06100
客户二32934631.0632934631.06100
客户三24937145.4224937145.42100
客户四20695061.3320695061.33100
客户五18733864.5018733864.50100
客户六14033779.0414033779.04100
客户七9506940.809506940.80100
客户八8738356.538738356.53100
客户九8084530.808084530.80100
客户十5383968.965383968.96100
客户十一5087211.365087211.36100
合计190374335.86190374335.86—
6-1-242神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续上表）
2021年1月1日
单位名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
客户十二17070865.0017070865.00100
客户十三14501809.0014501809.00100
客户九13319380.0013319380.00100
客户八11632594.4011632594.40100
客户十四10475000.0010475000.00100
客户十五8345738.608345738.60100
客户十六7818571.957818571.95100
客户十七7622285.807622285.80100
客户十八7403025.007403025.00100
客户十九7087750.877087750.87100
客户二十6993478.236993478.23100
客户二十一6765610.006765610.00100
客户二十二4820400.004820400.00100
客户二十三3794682.023794682.02100
合计127651190.87127651190.87—
2）组合中，按账期组合 II计提坏账准备的应收账款
2021年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期170884247.219358197.865.48
超期1-90天138434979.9713843498.0010
超期91-180天2372909.72949163.8940
超期181-270天2060374.391236224.6460
超期271-360天1581339.111265071.2980
超期361天及以上88818033.5388818033.53100
合计404151883.93115470189.21—
6-1-243神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续上表）
2021年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期72862037.30728620.371
超期1-90天43217022.574321702.2610
超期91-180天3226788.741290715.5340
超期181-270天4579106.672747464.0060
超期271-360天96261.0577008.8480
超期361天及以上95361470.4195361470.41100
合计219342686.74104526981.41—
3）组合中，按账期组合 III计提坏账准备的应收账款
2021年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期7034070435.8570340704.491
超期1-90天722462492.2314449249.842
超期91-180天255473754.7825547375.4810
超期181-270天175090571.2352527171.3730
超期271-360天42845208.1321422604.0750
超期361-720天31300105.8421910074.0970
超期721天及以上161288008.31161288008.31100
合计8422530576.37367485187.65—（续上表）
2021年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期6612684776.6966126847.771
超期1-90天584978327.6911699566.552
超期91-180天150010905.2215001090.5210
超期181-270天73381861.4422014558.4330
超期271-360天26522726.8413261363.4350
超期361-720天73108722.8951176106.0270
超期721天及以上124922221.79124922221.79100
合计7645609542.56304201754.51—
6-1-244神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）应收账款按账龄列示账龄2021年12月31日2021年1月1日
1年以内（含1年）8195757899.017446525839.69
1-2年520336163.55249047921.75
2-3年96912417.1997778503.77
3-4年37668565.7549533561.68
4-5年34854743.9021646778.22
5年以上131527006.76128070815.06
合计9017056796.167992603420.17
（3）本年应收账款坏账准备情况本年变动金额类别2021年1月1日2021年12月31日计提汇兑差异转销或核销
应收账款536379926.79159014606.95-129459.8021935361.22673329712.72
（4）本年实际核销的应收账款项目核销金额
实际核销的应收账款21935361.22
其中重要的应收账款核销情况：
款项是应收核销履行的核销否由关单位名称账款核销原因程序联交易性质金额产生
诉讼案件胜诉，但客户无可执客户二十一货款6440610.00行财产，应收账款形成实际损否失
诉讼案件胜诉，但客户无可执核销申请由
客户二十四货款3179693.64行财产，应收账款形成实际损否事业部提失出，经风险诉讼案件胜诉，但客户无可执管理部、财
客户二十五货款1998933.00行财产，应收账款形成实际损否务部审批后失进行账务处
诉讼案件胜诉，但客户无可执理并进行备
客户二十六货款1850252.58行财产，应收账款形成实际损否案登记失
诉讼案件胜诉，但客户无可执客户二十七货款1777227.50行财产，应收账款形成实际损否失
6-1-245神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）款项是应收核销履行的核销否由关单位名称账款核销原因程序联交易性质金额产生
诉讼案件胜诉，但客户无可执客户二十八货款1299875.00行财产，应收账款形成实际损否失
合计—16546591.72———
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额2008805286.76元，占应收账款年末余额合计数的比例为22.28%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额
31592633.92元。
（6）截至2021年12月31日，本集团因上海邦汇商业保理有限公司提供的无追索
权保理服务而终止确认的应收账款金额为1165743243.00元。
截至2021年12月31日，本集团因汇丰银行（中国）有限公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为366000000.00元。
截至2021年12月31日，本集团因中信银行股份有限公司广州分行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为12360671.34元。
截至2021年12月31日，本集团因中国工商银行广州白云路支行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为2533186.00元。
截至2021年12月31日，本集团因建信融通有限责任公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为1021079.00元。
6-1-246神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.应收款项融资
（1）应收款项融资种类项目2021年12月31日2021年1月1日
银行承兑汇票286643309.73370298196.37
（2）2021年12月31日，本集团无已质押的应收款项融资。
（3）2021年12月31日，已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票项目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑汇票669152114.04
本集团认为背书或不附追索权贴现的银行承兑票据的承兑银行信誉较好，该等票据未被偿还而导致本集团被追索的情况可能性很小，因此本集团在该等票据背书或不附追索权贴现时即终止确认。
6.预付款项
（1）预付款项账龄
2021年12月31日2021年1月1日
项目
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内3452239987.0099.201744658505.3998.84
1－2年15095747.310.4320030404.481.13
2－3年12703424.440.37521104.600.03
合计3480039158.75100.001765210014.47100.00
6-1-247神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况占预付款项2021单位名称2021年12月31日账龄年12月31日余额
合计数的比例(%)
供应商一505858103.441年以内14.54
供应商二323464465.151年以内9.29
供应商三284618518.371年以内8.18
供应商四235326934.411年以内6.76
供应商五178766623.681年以内5.14
合计1528034645.0543.91
7.其他应收款
项目2021年12月31日2021年1月1日
应收股利10502807.02
其他应收款291557759.87212031714.55
合计302060566.89212031714.55
7.1应收股利
项目2021年12月31日2021年1月1日
神州顶联科技有限公司10502807.02
7.2其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2021年12月31日2021年1月1日
关联方往来款184983343.8589152101.16
代关联方垫付购买土地款（注）55714643.4269464643.42
保证金及押金44884401.8049742174.08
应收广州天酷数码科技有限公司欠款8252215.688252215.68
应收 CACHEIOLLC 投资款 6546846.60
其他9144511.666185991.03
减：坏账准备11421356.5417312257.42
合计291557759.87212031714.55
6-1-248神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注：2015年10月25日，本公司之子公司神码中国与神州数码软件有限公司签订《联合竞买协议书》，协议约定双方组成联合体共同参与北京市土地整理储备中心于
2015年9月24日至2015年10月28日期间举行的北京市海淀区“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块 B2 商务用地国有建设用地使用权的挂牌出让，双方出资额各
50%。同时约定，若联合体成功竞得上述土地使用权，联合体各成员承诺将在海淀区注册
成立一家新项目公司，由新项目公司全面负责该地块的开发建设，联合体各方在新公司中按各自的出资比例承担相应的权利和义务。2016年1月27日，北京神州数码置业发展有限公司成立。
2015年11月17日，神码中国与神州数码软件有限公司组成的联合体与北京市国土
资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，出让宗地面积为17629.735平方米。
土地的出让价款（包括政府土地收益、土地开发建设补偿款）为64200万元。其中神码中国支付了32100万元。
2016年2月，神码中国、神州数码软件有限公司与北京万科企业有限公司签订了
《北京市“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块股权合作协议》，共同对 0031地块项目进行开发。北京神州数码置业发展有限公司作为项目公司，股权比例变更为神码中国、神州数码软件有限公司各持股25%，北京万科企业有限公司持股50%。北京万科企业有限公司按其权益比例提供股东借款人民币3.21亿元给北京神州数码置业发展有限公司，北京神州数码置业发展有限公司分别向神码中国和神州数码软件有限公司支付人民币16050万元用于偿还二者前期提供的股东借款，并按照年息7%支付利息。
2016年5月11日，针对上述未偿还的欠款16050万元，神码中国与北京神州数码
置业发展有限公司签订借款协议，约定将上述16050万元视为借款，并按照4.35%支付利息。
2016年10月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了2375万元借款；2018年7月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了3229万元；2019年5月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了3500万元；2021年9月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了1000万元借款；2021年12月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了375万元借款。截至2021年12月31日，尚余5571万元借款未偿还。
6-1-249神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）其他应收款坏账准备计提情况：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期预坏账准备未来12个月预预期信用损合计
期信用损失(已
期信用损失失(未发生信
发生信用减值)
用减值)
2021年1月1日余额1735322.15777872.9914799062.2817312257.42
本年计提835239.27-179293.60655945.67
本期核销6466660.206466660.20
汇率变动-12.5112.56-80186.40-80186.35
2021年12月31日余额2570548.91598591.958252215.6811421356.54
（3）其他应收款按账龄列示账龄2021年12月31日2021年1月1日
1年以内（含1年）191096056.2984078980.12
1-2年46447223.7724821686.24
2-3年21408418.9121042387.94
3-4年14495298.0227152416.31
4-5年27105796.0870380162.65
5年以上2426323.341868338.71
合计302979116.41229343971.97
（4）其他应收款坏账准备情况
2021年1月1本年变动金额2021年12月
类别日计提汇率变动转销或核销31日
其他应收款17312257.42655945.67-80186.356466660.2011421356.54
6-1-250神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款2120坏账准备2120
2021年12月31年12月
单位名称款项性质账龄年12月31日日31日余额余额合计数的比例（%）北京神州数码代关联方垫
置业发展有限付的购买土240697987.27五年以内79.442406979.87公司地款及借款广州天酷数码
应收欠款8252215.68五年以内2.728252215.68科技有限公司阿里云计算有
履约保证金6222000.00五年以内2.0560000.00限公司北京市海淀区
保全保证金2765715.66五年以内0.9182971.47人民法院北京京东世纪
履约保证金2080000.00五年以内0.6947400.00贸易有限公司
合计—260017918.61—85.8110849567.02
6-1-251神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.存货
（1）存货分类
2021年12月31日
项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品11410625052.35288175252.1511122449800.20
在途商品1741522011.011741522011.01
开发成本(注)1689633841.301689633841.30
合计14841780904.66288175252.1514553605652.51（续上表）
2021年1月1日
项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品7241446854.47259770755.386981676099.09
在途商品1116531394.361116531394.36
开发成本(注)1462231701.511462231701.51
合计9820209950.34259770755.389560439194.96
注:2017年6月27日，本公司参加深圳市南山区深圳湾超级总部基地挂牌竞买事宜，竞得宗地编号为 T207-0052 的土地使用权。2017 年 7 月 17 日，本公司与深圳市规划和国土资源委员会南山管理局签署了《深圳市土地使用权出让合同书》，合同约定:土地用途为商业服务业用地，本宗项目建成后部分可按规定销售，本公司将可用于销售部分占用土地成本计入开发成本。该项目已于2017年11月23日开工，尚在建设中。
神州数码（深圳）有限公司（以下简称“神码深圳”）向平安银行股份有限公司深
圳分行借款，由本公司提供最高额抵押担保，本公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订了合同编号为平银(电子)综字第 A004201809060002（额抵 002）号的最高额抵押担保合同，本公司以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权作为抵押物进行抵押担保，其中存货-开发成本-土地使用权2021年12月31日账面价值为人民币
1030615651.38元，无形资产-土地使用权2021年12月31日账面价值为人民币
2223726949.02元。本公司自平安银行股份有限公司深圳分行借入的5年期长期借款
亦是以上述土地使用权进行抵押。
6-1-252神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）存货跌价准备本年增加本年减少2021年12月31项目2021年1月1日计提汇兑差异转回或转销日库存
259770755.38200471777.94-700643.56171366637.61288175252.15
商品
9.合同资产
（1）合同资产情况
2021年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
合同资产47052194.754868263.8442183930.91（续上表）
2021年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值
合同资产34049450.991294952.8332754498.16
（2）本年合同资产计提减值准备情况本年变动金额类别2021年1月1日2021年12月31日计提转销或核销
合同资产1294952.833573311.014868263.84
10.其他流动资产
项目2021年12月31日2021年1月1日性质
待抵扣增值税进项税额374940304.01309322202.75待抵扣税金
待摊费用-房租2137338.56927024.92房租摊销
其他1600856.104504974.22其他类别费用摊销
合计378678498.67314754201.89—
6-1-253神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.长期应收款
（1）长期应收款情况折现
2021年12月31日2021年1月1日率区
项目间账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值分期收款
3495227.6034952.283460275.323980675.2439806.753940868.496%
施工费
其中：
未实现融291864.40291864.40437598.76437598.76资收益
合计3495227.6034952.283460275.323980675.2439806.753940868.49
（2）坏账准备计提情况
第一阶段坏账准备未来12个月预期信用损失
2021年1月1日余额39806.75
本年计提-4854.47
2021年12月31日余额34952.28
6-1-254神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.长期股权投资
本年增减变动减值准备
2021年1月1日账其他综宣告发放2021年12月31
被投资单位权益法下确认的其他权计提减2021年12月面价值追加投资减少投资合收益现金股利外币折算影响日账面价值投资损益益变动值准备31日余额调整或利润
一、合营企业北京神州数码置业发
5330138.8012500000.0058747.3217888886.12
展有限公司（注1）神州云盾信息安全有
22027787.09-2723841.1819303945.91
限公司（注2）北京万晏企业管理有
2500000.00-165800.572334199.43
限公司（注6）
二、联营企业北京卓越信通电子股
36626113.232100578.1838726691.41
份有限公司北京迪信通商贸股份
901233961.97904106881.3612705279.91-9832360.52
有限公司（注3）神州顶联科技有限公
111140348.508008814.05-10502807.02108646355.53司（注4）北京神州慧安科技有
6971105.4910000000.00-945063.5116026041.98限公司（注5）
合计1083329455.0825000000.00904106881.3619038714.20-10502807.02-9832360.52202926120.38
6-1-255神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注1：北京神州数码置业发展有限公司成立于2016年1月27日，系由本公司之子公司神州数码（中国）有限公与神州数码软件有限公司共同组建的有限责任公司，注册资本1亿元，神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有限公司各持股50%。2016年
2月，神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有限公司与北京万科企业有限公司签
订了《北京市“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块股权合作协议》，北京神州数码置业发展有限公司的股权比例变更为神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有
限公司各持股25%，北京万科企业有限公司持股50%。根据北京神州数码置业发展有限公司章程规定，股东会为公司的权力机构，股东会决议须经全体股东同意生效。2021年10月20日，北京神州数码置业发展有限公司召开股东会议，决议通过公司注册资本由1亿元增加至1.50亿元，各股东按持股比例进行增资。截至2021年12月31日，神州数码(中国)有限公司已实际出资共3750.00万元。
注2：2018年10月22日，本公司之子公司北京神州数码云科信息技术有限公司与深圳神州惠众科技有限公司签订股权转让协议，以1390万元购买其所持有的神州云盾信息安全有限公司(以下简称“神州云盾”)40%股权。上述款项已于2018年11月2日支付完毕。根据神州云盾章程的规定，北京神州数码云科信息技术有限公司、秦皇岛开发区国有资产经营有限公司、北京中汇智投资管理有限公司对神州云盾共同控制，故对其长期股权投资采用权益法核算。2018年12月25日，上述股东按持股比例对神州云盾合计增资1000万元，其中北京神州数码云科信息技术有限公司按持股比例增资400万元，并于当日支付了上述价款。2019年7月补足400万出资款，全部认缴出资实缴完毕。
注 3：2017 年 4 月 26 日，本公司之子公司 Digital China (HK) limited 分别与 3iInfocomm Limited 及 CDH Mobile (HK) Limited 签订股份购买协议，以 3.10 港币/股购买其所持有的北京迪信通商贸股份有限公司（以下简称“迪信通”)15835万股的股权，价款共计4.926亿港币（含直接相关手续费)，折合人民币4.41亿元，并于2017年
5 月支付了上述价款。本公司之子公司 Digital China (HK) limited 持有迪信通 23.75%股权，并向迪信通派驻一名董事。本公司管理层认为本公司之子公司 Digital China(HK) limited 对迪信通有重大影响，故对其长期股权投资应采用权益法核算。2020 年 1月，因迪信通增发股份导致本公司之子公司 Digital China (HK) limited 持有迪信通股权比例下降至 21.62%。2021 年 5 月，本公司之子公司 Digital China (HK) limited 与中信证券经纪（香港）有限公司签署协议，出售所持迪信通19.62%的股权，持股比例下降至2%，交易对价为552227773.57港元，并于2021年6月收到了上述价款并完成股权交割，本公司之子公司 Digital China (HK) limited 派驻的董事已于 2021 年 6 月份辞任，因本公司之子公司 Digital China (HK) limited 不再对迪信通的经营决策具有重大影响，所持剩余2%的股权已转至其他权益工具投资核算。
6-1-256神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注4：2018年3月，本公司与神州顶联科技有限公司(原顶联信息产业股份公司，以下简称“神州顶联”)部分股东济南顶安企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、刘国梁、上
海泉桥资产管理有限公司、李娜、山东中泰天使创业投资基金企业(有限合伙)、山东南
海恒蓝人才创业投资合伙企业(有限合伙)、黄习娣、孙水波、慈昌会、许全槐、杨桂
清、王大为签订股权转让协议，本公司以现金对价10000万元购买上述股东持有的神州顶联21%股权，并向神州顶联派驻两名董事，本公司对其有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。2018年5月29日，神州顶联已完成工商变更登记，并变更公司名称为神州顶联科技有限公司。本公司于2018年6月7日支付完毕上述价款。
注5：2018年6月，本公司之子公司北京神州数码云科信息技术有限公司与北京中汇智投资管理有限公司签订投资合作框架协议，共同出资设立北京神州慧安科技有限公司(原名为北京神州金信网安科技有限公司，以下简称“神州慧安”)，其中北京神州数码云科信息技术有限公司出资1538462元，持股比例38.46%，并派驻一名董事。北京神州数码云科信息技术有限公司对北京神州慧安科技有限公司有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。上述投资款项已于2018年8月31日支付完毕。2018年11月，因其他股东增资导致北京神州数码云科信息技术有限公司对其持股比例稀释为
23.67%。2018年12月，北京神州慧安科技有限公司股东签订增资协议，各方一致同意
增加公司注册资本人民币663000元，注册资本增至7163000元，北京神州数码云科信息技术有限公司增资2746155.00元，其中255000元计入注册资本，增资后北京神州数码云科信息技术有限公司持股比例25.04%，增资款已于2019年1月支付完毕。
2020年12月，北京神州数码云科信息技术有限公司将其持有神州慧安的25.04%股权转
让给神州数码（中国）有限公司（以下简称“神码中国”）。2021年1月，北京神州慧安科技有限公司股东签订增资协议，各方一致同意增加公司注册资本至7383859.00元人民币，并由北京神州数码有限公司（以下简称“神码北京”）认购新增注册资本。神码北京已于2021年2月支付370万元增资款。2021年1月，各方股东一致同意增加公司注册资本增至7561879.00元人民币，并一致同意由台州珈正商贸合伙企业（有限合伙）和神码北京以货币认缴全部新增资本178020.00元。神码北京以货币
6300000.00元向神州慧安增资，其中99250.00元计入注册资本。此次增资全部完成后，神码中国持股比例为23.72%，神码北京持股比例为4.23%，合计持股比例为
27.95%。2021年3月，北京亦庄创新股权投资中心与神州慧安各股东签订增资协议，各
方一致同意增加公司注册资本人民币315078.00元，注册资本将增至7876957.00元北京亦庄创新股权投资中心依据协议约定分期支付20000000.00元。本次增资后，神码中国持股比例为22.77%，神码北京持股比例为4.06%。
注6：2021年1月，本公司之子公司神码北京与神州数码（上海）资产管理有限公司、万科城镇（天津）有限公司签订投资合作协议，共同出资设立北京万晏企业管理有限公司，注册资本1000.00万元，神码北京、神州数码（上海）资产管理有限公司各持
6-1-257神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）股25%，万科城镇（天津）有限公司持股50%。根据北京万晏企业管理有限公司章程规定，股东会为公司的权力机构，股东会决议须经三分之二以上股东同意生效。上述投资款项已于2021年3月15日支付完毕截至2021年12月31日，神码北京已实缴出资
250万元。
13.其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况项目2021年12月31日2021年1月1日
神州数码控股有限公司237465492.2445126528.90
迪信通46082485.31
合计283547977.5545126528.90
（2）本期非交易性权益工具投资其他综累指定为以公允价其他综合
2021年度确合收益
计值计量且其变动收益转入项目认的股利收累计损失转入留利计入其他综合收留存收益入存收益得益的原因的原因的金额神州数码控预计不会在可预
5754409.1954186907.80
股有限公司见的未来出售预计不会在可预
迪信通805987.85见的未来出售
14.其他非流动金融资产
项目2021年12月31日2021年1月1日
深圳数云创想信息技术有限公司（注1）11281974.158016000.00
至像科技有限公司（注2）10000000.00
合计21281974.158016000.00注1：2019年12月2日，本公司之子公司北京神州数码云计算有限公司（以下简称“北京云计算”）与北京趣云万维信息技术有限公司（原名为济南趣云信息技术有限公司，以下简称“北京趣云”）及其股东签署投资协议，约定北京云计算出资人民币500万元，持股10.00%股权。北京云计算于2019年12月支付出资款300万元，于2020年1月15日支付剩余200万元。虽然北京云计算向北京趣云派驻一名董事，但根据投资协议
6-1-258神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）约定，北京云计算对北京趣云并无经营表决权，结合管理层持有意图，将其划分为其他非流动金融资产，按公允价值计量且公允价值变动计入当期损益。2019年12月，因北京趣云与其他股东签订增资协议导致北京云计算对北京趣云持股比例稀释为9.25%。
2020年深圳数云创想信息技术有限公司（以下简称“深圳数云”）收购北京趣云，北京云计算对北京趣云的股权等额置换为深圳数云股权。北京云计算向深圳数云派驻的董事已于2021年8月辞任，北京云计算对深圳数云无经营表决权及重大影响。截至
2021年12月31日，因其他股东增资导致北京云计算对深圳数云持股比例稀释至
6.0006%。
注2：2021年1月，本公司之子公司神州数码（中国）有限公司（以下简称“神码中国”）与至像科技有限公司（原名为联想图像（天津）科技有限公司）及其股东签署
投资协议，约定神码中国出资1000万元，持有0.9277%股权。神码中国于2021年1月支付出资款1000万元。神码中国未派驻董事，根据投资协议约定，神码中国对至像科技有限公司无经营表决权，结合管理层持有意图，将其划分为其他非流动金融资产，按公允价值计量且公允价值变动计入当期损益。
15.
6-1-259神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）投资性房地产项目房屋建筑物
一、账面原值
1.2021年1月1日193130109.61
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2021年12月31日193130109.61
二、累计折旧和累计摊销
1.2021年1月1日26981544.08
2.本年计提金额5737640.85
3.本年减少金额
4.2021年12月31日32719184.93
三、减值准备
1.2021年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2021年12月31日
四、账面价值
1.2021年12月31日160410924.68
2.2021年1月1日166148565.53
注：截至2021年12月31日，本公司之子公司神州数码（中国）有限公司（以下简称“神码中国”）自中国进出口银行北京分行借款200000000.00元，利率为3.6%，到期日为2023年6月17日。本公司为神码中国上述借款提供担保，本公司之子公司广州神州数码信息科技有限公司以其房屋所有权抵押给中国进出口银行北京分行，抵押到期日为2023年6月13日。上述被抵押之投资性房地产于2021年12月31日账面价值为
156307924.69元，被抵押之固定资产于2021年12月31日账面价值为61966684.21元。
6-1-260神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16.固定资产
（1）固定资产情况房屋及土机器项目办公设备运输设备合计地使用权设备
一、账面原值
1.2021年1月1日119431887.42199430711.517019791.725510070.08331392460.73
2.本年增加金额77209496.31508532.74131794.6777849823.72
3.本年减少金额141815.0142157023.36511584.0742810422.44
（1）处置或报废42145012.79511584.0742656596.86
（2）汇率变动141815.0112010.57153825.58
4.2021年12月31日119290072.41234483184.467016740.395641864.75366431862.01
二、累计折旧
1.2021年1月1日33470238.9992675696.753288347.86260439.00129694722.60
2.本年增加金额3075724.5160114876.47965004.99542522.7564698128.72
3.本年减少金额28717.5424314032.56270591.2324613341.33
（1）处置或报废24304357.00270591.2324574948.23
（2）汇率变动28717.549675.5638393.10
4.2021年12月31日36517245.96128476540.663982761.62802961.75169779509.99
三、减值准备
1.2021年1月1日2886206.392886206.39
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2021年12月31日2886206.392886206.39
四、账面价值
1.2021年12月31日82772826.45103120437.413033978.774838903.00193766145.63
2.2021年1月1日85961648.43103868808.373731443.865249631.08198811531.74
注：本集团房屋抵押情况详见附注六、15注。
6-1-261神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
17.在建工程
（1）在建工程明细表
2021年12月31日2021年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值深圳土地
1857406733.461857406733.461244687672.551244687672.55
项目(注)神州鲲泰
生产基地637285.53637285.53项目
合计1858044018.991858044018.991244687672.551244687672.55
注:详见附注六、8注。
（2）重大在建工程项目变动情况本年减少工程名称2021年1月1日本年增加2021年12月31日转入固定资产其他减少
深圳土地项目1244687672.55612719060.911857406733.46（续上表）工程累计本年利
工程投入占预工程利息资本化累其中：本年利息息资本资金预算数名称算比例进度计金额资本化金额化率来源
（%）（%）深圳土开发建
2138600000.0058.24628448831.75184224917.115.68其他
设阶段地项目
6-1-262神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18.使用权资产
项目房屋建筑物
一、账面原值
1.2021年1月1日77219132.48
2.本年增加金额11855688.65
3.本年减少金额
4.2021年12月31日89074821.13
二、累计折旧和累计摊销
1.2021年1月1日
2.本年计提金额30529927.31
3.本年减少金额
4.2021年12月31日30529927.31
三、减值准备
1.2021年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2021年12月31日
四、账面价值
1.2021年12月31日58544893.82
2.2021年1月1日77219132.48
6-1-263神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19.无形资产
商标、软件著作权、项目土地使用权软件非专利技术合计
专利、域名
一、账面原值
1.2021年1月1日2614346000.0058181708.0013782000.7010645128.322696954837.02
2.本年增加金额28184840.694670055.2332854895.92
3.本年减少金额
4.2021年12月31日2642530840.6958181708.0018452055.9310645128.322729809732.94
二、累计摊销
1.2021年1月1日303128154.6326657540.678335464.355235574.58343356734.23
2.本年摊销金额87678795.295818170.733639308.471470872.2598607146.74
3.本年减少金额
4.2021年12月31日390806949.9232475711.4011974772.826706446.83441963880.97
三、减值准备
1.2021年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2021年12月31日
四、账面价值
1.2021年12月31日2251723890.7725705996.606477283.113938681.492287845851.97
6-1-264神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）商标、软件著作权、项目土地使用权软件非专利技术合计
专利、域名
2.2021年1月1日2311217845.3731524167.335446536.355409553.742353598102.79
注：无形资产抵押情况详见附注六、8注。
6-1-265神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
20.商誉
被投资单位名称2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日
神码公司(注1)611728930.98611728930.98
上海云角(注2)319557894.07319557894.07
GoPomelo（注 3） 25215866.04 25215866.04
合计931286825.0525215866.04956502691.09
注1:该商誉为本公司于2016年3月非同一控制收购神码公司100%股权产生，合并对价4010000000.00元，合并日本公司应享有的神码公司可辨认净资产公允价值为
3398271069.02元，差额611728930.98元计入商誉。
本公司管理层对因收购神码公司产生的商誉进行减值测试，考虑神码公司主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，同时企业内不再存在其他与神码公司相同条件的经营业务，因此将神码公司认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2021年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据神码公司管理层制定的未来5年财务预算及13.00%税前折现率预计未来现金流量现值，超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对神码公司预计未来现金流量现值的计算采用了3.42%-
3.93%的毛利率及2.00%-2.29%的营业收入增长率作为关键假设，确定依据是预算期间之
前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
注2:该商誉为本公司于2017年非同一控制下收购上海云角100%股权产生，合并对价360000000.00元，公司应享有的上海云角可辨认净资产公允价值为40442105.93元，差额319557894.07元计入商誉。
本公司管理层对因收购上海云角产生的商誉进行减值测试，考虑上海云角主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，因此将上海云角认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2021年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据上海云角管理层制定的未来5年财务预算及11.60%税前折现率预计未来现金流量现值，超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对上海云角预计未来现金流量现值的计算采用了24.87%-20.84%的毛利率及0.00%-16.00%的营业收入增长率作为
关键假设，确定依据是预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
6-1-266神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注 3：该商誉为本公司于 2021 年非同一控制下收购 GoPomelo 60%股权产生，合并对价 33557796.02 元，公司应享有的 GoPomelo 可辨认净资产公允价值为 8341929.98元，差额25215866.04元计入商誉。
本公司管理层对因收购 GoPomelo 产生的商誉进行减值测试，考虑 GoPomelo 主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，因此将 GoPomelo 认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2021年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据 GoPomelo 管理层制定的未来 5 年财务预算及 13.03%税前折现率预计未来现金流量现值，超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对 GoPomelo 预计未来现金流量现值的计算采用了17.57%-19.20%的毛利率及2.00%-17.52%的营业收入增长率作
为关键假设，确定依据是预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
21.长期待摊费用
项目2021年1月1日本年增加本年摊销2021年12月31日
装修费8078102.6424866855.515957267.7426987690.41
办公设备4577034.93404753.111568210.773413577.27
合计12655137.5725271608.627525478.5130401267.68
22.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
2021年12月31日2021年1月1日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
预提销售折扣1214356874.75303490298.611136430991.03284012387.98
资产减值准备577202855.21140726200.49481423753.40118501551.90
可弥补亏损287103993.6271775998.40154078772.7438519693.18
应付职工薪酬61215828.5715303957.1483938676.2620984669.06金融工具公允价值变
7934545.761983636.429866668.622466667.16
动
租赁准则调整1334763.72330635.51
内部交易未实现利润1307953.99326988.508523506.962130876.75
预计负债91152023.2122788005.80
政府补贴（注）6600000.001650000.00
合计2150456815.62533937715.071972014392.22491053851.83
6-1-267神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注：政府补贴为广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目补贴收入确认的递延收益对应确认的递延所得税资产。
（2）未经抵销的递延所得税负债
2021年12月31日2021年1月1日
项目应纳税暂时递延所得税应纳税暂时性差递延所得税负债性差异负债异
预扣税金278926679.8469731669.96271544839.1267886209.78
采购折扣240360762.2459724006.87210902670.2052274978.22非同一控制企
业合并资产评88235873.9622058968.4997738245.3624434561.34估增值内部交易未实
55174983.2013793745.8468230892.8817057723.22
现亏损
合计662698299.24165308391.16648416647.56161653472.56
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债递延所得税资产抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所得和负债2021年得税资产或负和负债2021年税资产或负债项目
12月31日互抵债2021年12月1月1日互抵金2021年1月1
金额31日余额额日余额
递延所得税资产59724006.88474213708.1951598944.22439454907.61
递延所得税负债59724006.88105584384.2851598944.22110054528.34
23.其他非流动资产
项目2021年12月31日2021年1月1日
待抵扣进项税89818348.6290146901.95
24.短期借款
借款类别2021年12月31日2021年1月1日
保证借款7794891426.447511224587.19
票据贴现1718974989.801545154479.05
抵押借款386000000.00
信用借款2372513.96
应付利息6676596.1816738263.84
合计9520543012.429461489844.04
6-1-268神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
25.交易性金融负债
项目2021年12月31日2021年1月1日以公允价值计量且其变动计入
58802089.1229104469.29
当期损益的金融负债
其中：衍生金融负债58802089.1229104469.29
26.应付票据
票据种类2021年12月31日2021年1月1日
银行承兑汇票5141450458.443556802576.90
商业承兑汇票548605838.50247783600.03
合计5690056296.943804586176.93
27.应付账款
项目2021年12月31日2021年1月1日
应付货款7841738116.796312788897.91
注：本年无账龄超过1年的重要应付账款。
28.合同负债
项目2021年12月31日2021年1月1日
预收货款3343081239.261292836253.61
预收服务款7402204.065432640.28
合计3350483443.321298268893.89
6-1-269神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
29.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类项目2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日
短期薪酬475037799.631280419903.141219967826.68535489876.09
离职后福利-设
4330832.1199967825.0797548246.016750411.17
定提存计划
辞退福利2313947.172313947.17
合计479368631.741382701675.381319830019.86542240287.26
（2）短期薪酬项目2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日
工资、奖金、津贴和
469478865.311109299447.791050830625.11527947687.99
补贴
职工福利费15625019.5315625019.53
社会保险费3058151.8962343912.6962044256.293357808.29
其中：医疗保险费2801253.4457694613.4957426544.513069322.42
工伤保险费34021.241327349.451294881.0466489.65
生育保险费222877.213321949.753322830.74221996.22
住房公积金565042.5074072017.3873603399.881033660.00工会经费和职工教育
1935739.9319079505.7517864525.873150719.81
经费
合计475037799.631280419903.141219967826.68535489876.09
（3）设定提存计划项目2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日
基本养老保险4161872.9896597795.6894293124.306466544.36
失业保险费168959.133370029.393255121.71283866.81
合计4330832.1199967825.0797548246.016750411.17
6-1-270神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
30.应交税费
项目2021年12月31日2021年1月1日
增值税533129912.61214277062.86
企业所得税257281356.26194594879.83
印花税27846291.1026792757.10
城市维护建设税5402348.783262533.05
个人所得税5067290.893324740.07
教育费附加2315292.331398228.45
地方教育费附加948619.65964125.64
其他95354.7962854.33
合计832086466.41444677181.33
31.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类款项性质2021年12月31日2021年1月1日
待付合同款项及代收代付款717435428.16389229950.58
保证金/押金（注）323413630.77301100564.54
待支付的渠道推广费86200919.5461753991.40
关联方往来款37371318.6139071319.89
待支付员工报销款15800510.7214787407.74
待支付中介机构款项15138553.8216995393.24
限制性股票12121000.1021759150.10
其他37554776.0832520469.21
合计1245036137.80877218246.70
注:其他应付款-保证金中包括收到卓越置业集团有限公司(以下简称“卓越置业”)
履约保证金25000万元及计提利息6807.29万元。该笔款项系2018年5月22日，本公司与卓越置业签署了《深圳湾神州数码国际总部项目策划营销综合管理服务协议》，协议约定:卓越置业应分别于合同生效后及2021年2月26日前，分次支付给公司5亿元履约保证金，在协议服务期限内，若完成销售收入，本公司需按照年利率的7.5%，将卓越置业支付的履约保证金本息一次性退还给卓越置业。2018年6月4日，卓越置业已支付履约保证金25000万元。因双方拟商讨未来合作的相关事宜，卓越暂未支付剩余
25000万元保证金。截至2021年12月31日，本公司计提利息6807.29万元。
6-1-271神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）账龄超过1年的重要其他应付款单位名称2021年12月31日未偿还或结转的原因
卓越置业集团有限公司318072916.58未到结算期
32.一年内到期的非流动负债
项目2021年12月31日2021年1月1日
一年内到期的长期借款（注）1380334830.94670100000.00
一年内到期的长期应付款1312711.66143111.55
一年内到期的租赁负债31254714.3628867465.85
合计1412902256.96699110577.40
注：详见六、34.长期借款。
33.其他流动负债
（1）其他流动负债分类项目2021年12月31日2021年1月1日
政府补助1204750.001204750.00
6-1-272神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助
计入营业外收计入其他收益金冲减财2021年12月31与资产相关/政府补助项目2021年1月1日新增补助金额入金额额务费用日与收益相关
上海市长宁财政局奖励8234000.008234000.00与收益相关
纳税大户奖励5074600.005074600.00与收益相关《上海市鼓励设立民营企业总部的
3000000.003000000.00与收益相关若干意见》厦门火炬高技术产业开发区管理委
2450000.002450000.00与收益相关
员会产值贡献奖励《广州市黄埔区、广州开发区、广州高新区进一步促进现代服务业发1450000.001450000.00与收益相关展办法》
个税手续费返还769176.21769176.21与收益相关上海紫竹高新技术产业开发区专项
700000.00700000.00与收益相关
资金《广州市黄埔区广州开发区促进现
550000.00550000.00与收益相关代服务业发展办法》厦门市工业和信息化局多接订单多
500000.00500000.00与收益相关
生产补助智慧融合的新型路由交换设备研究
493700.00493700.00与收益相关
与验证《长宁区地方教育附加专项资金开展职工职业培训工作实施办法补充384750.00384750.00与收益相关意见（试行）》
年度贸易型总部企业扶持资金-商
300000.00300000.00与收益相关
务委武汉东湖新技术开发区促进对外贸
295100.00295100.00与收益相关
易创新发展专项资金
6-1-273神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计入营业外收计入其他收益金冲减财2021年12月31与资产相关/政府补助项目2021年1月1日新增补助金额入金额额务费用日与收益相关《广州市人力资源和社会保障局等
5个部门转发关于延续实施部分减257500.00257500.00与收益相关负稳岗扩就业政策措施的通知》上海市产业转型升级发展（品牌经
250000.00250000.00与收益相关济发展）扶持款《厦门市集美区人民政府关于印发集美区工业转型升级奖励办法的通200000.00200000.00与收益相关知》
稳岗补贴166785.38166785.38与收益相关
四川警察学院项目补贴136000.00136000.00与收益相关中关村科技园区管理委员会补贴展
110943.00110943.00与收益相关
位费《武汉东湖新技术开发区关于东湖综合保税区推进自由贸易的投资促75000.0075000.00与收益相关进办法》
2020年度闵行区先进制造业扶持项
50000.0050000.00与收益相关
目武汉东湖新技术开发区发展改革局
32760.0032760.00与收益相关
科技保险保费补贴
北京市知识产权资助金16000.0016000.00与收益相关《关于表彰第一届长宁区“人才开发优秀单位”“优秀人力资源经理10000.0010000.00与收益相关人”等荣誉称号的决定》
以工代训补贴5400.005400.00与收益相关《关于下拨簇锦街道2021年非公有制企业和社会组织党组织党建工5000.005000.00与收益相关作经费及个人补助经费的通知》
6-1-274神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计入营业外收计入其他收益金冲减财2021年12月31与资产相关/政府补助项目2021年1月1日新增补助金额入金额额务费用日与收益相关《关于落实企业稳岗扩岗专项支持
2400.002400.00与收益相关计划实施以工代训补贴的通知》
其他1204750.0022182.7322182.731204750.00与收益相关
合计1204750.0025541297.32316000.0025225297.321204750.00—
6-1-275神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
34.长期借款
借款类别2021年12月31日2021年1月1日
抵押借款（注1）2192619309.221905064254.90
保证借款（注2）457751790.08242073000.00
质押借款（注3）328000000.00518000000.00
信用借款（注4）85594050.00
应付利息17100910.1518803179.53
长期借款小计3081066059.452683940434.43
减：一年内到期的抵押借款（注1）853223890.86150000000.00
一年内到期的保证借款（注2）277516890.082100000.00
一年内到期的质押借款（注3）164000000.00518000000.00
一年内到期的信用借款（注4）85594050.00
一年内到期的长期借款小计1380334830.94670100000.00
长期借款账面价值1700731228.512013840434.43
注1:截至2021年12月31日，抵押借款包括本公司自平安银行股份有限公司深圳分行借入的5年期长期借款余额752619309.22元（其中173223890.86元列示至一年内到期的抵押借款），利率为5.9375%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押；本公司之子公司神州数码（深圳）有限公司自平安银行股份有限公司深圳分行借入的3年期长期借款余额1240000000.00元（其中640000000.00元列示至一年内到期的抵押借款），利率为5.75%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押；本公司之子公司神州数码（中国）有限公司自中国进出口银行北京分行借入的18个月长期借款余额200000000.00元（其中40000000.00元列示至一年内到期的抵押借款），利率为3.60%，以本公司之子公司广州神州数码信息科技有限公司的房屋所有权进行抵押。
注2:截至2021年12月31日，保证借款包括本公司之子公司北京神州数码有限公司自锦州银行北京分行借入的两年期长期借款余额173550000.00元（其中
120250000.00元列示至一年内到期的保证借款），利率为5.2%，由本公司提供保证；
本公司之子公司神州数码（中国）有限公司自锦州银行北京分行借入的两年期长期借款
余额95000000.00元（其中25000000.00元列示至一年内到期的保证借款），利率为5.2%，由本公司提供保证；本公司之子公司神州数码（中国）有限公司自国民银行总行营业部借入的两年期长期借款余额57510000.00元（其中575100.00元列示至一年内到期的保证借款），利率为5.2%，由本公司提供保证；本公司之子公司神州数码澳门离岸商业服务有限公司自 CHIYU 借入 15 个月的长期借款余额 81791790.08 元（全部列示至一年内到期的保证借款），利率为2.9%，由本公司提供保证；本公司之子公司神州
6-1-276神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）鲲泰（厦门）信息技术有限公司自厦门银行科技支行借入18个月的长期借款余额
49900000.00（全部列示至一年内到期的保证借款）元，利率为5%，由本公司及神码中国提供保证。
注3：截至2021年12月31日，质押借款包括本公司自招商银行北京双榆树支行借入的两年期长期借款余额328000000.00元（其中164000000.00元列示至一年内到期的质押借款），利率为5.2%，本公司以神州数码（中国）有限公司100%股权进行质押。
注4：截至2021年12月31日，信用借款包括本公司自澳门国际银行借入24个月的长期借款余额85594050.00元（全部列示至一年内到期的保证借款），利率为3个月的 LIBOR+2.05%。
年末按照还款计划预计于未来一年内到期的款项已结转至“一年内到期的非流动负债”列示。
35.租赁负债
项目2021年12月31日2021年1月1日
与经营租赁相关的租赁负债55305324.1673689756.14
减：一年内到期的租赁负债（附注六、32）31254714.4428867465.85
合计24050609.7244822290.29
36.长期应付款
款项性质2021年12月31日2021年1月1日
资产证券化业务（注）375768341.28
设备融资租赁费2419627.02
合计378187968.30
注:2019年8月27日，本公司之子公司神码中国发行资产支持证券，以特定应收账款回款作为还款来源，其中向外部投资者发行的优先级资产支持证券总面值
300000000.00元计入长期应付款。2020年，本集团将自持部分优先级资产支持证券对外出售，合计金额69000000.00元。截至2021年12月31日，本集团资产证券化业务已全部到期清算。
6-1-277神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
37.预计负债
项目2021年12月31日2021年1月1日
未决诉讼91152023.21
注：2019年1月，江西银行股份有限公司南昌洪城支行以借款合同纠纷为由起诉南昌凯良科技有限公司、神码上海、陈斐、肖珣、吉安市天际房地产开发有限公司。2020年8月，江西省高级人民法院作出（2019）赣民初20号《民事判决书》判决，南昌凯良科技有限公司应向江西银行偿还银行承兑汇票垫款本金、逾期付款利息及后续利息。
要求神码上海承担差额退款责任，并向江西银行股份有限公司南昌洪城支行违约金。
2021年8月27日，经江西省最高人民法院调解，神码上海（乙方）与江西银行股份有
限公司南昌洪城支行自愿达成协议，并由江西省最高人民法院予以确认。江西省最高法民终479-1号《民事调解书》中规定：如神码上海按本协议第三条的约定按期足额支付
完84402787.42元款项的，双方之间因本案合同的签订、履行等产生的债权债务即全部结清。江西银行股份有限公司南昌洪城支行不得再以其他任何事由要求神码上海承担任何责任或支付任何款项，江西银行股份有限公司南昌洪城支行与神码上海因本案所涉事实发生的纠纷再无任何争议、全部了结。截至2021年12月31日，神码上海已全部支付84402787.42元诉讼赔偿款项。
6-1-278神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38.递延收益
（1）递延收益分类
2021年1月12021年12月31
项目本年增加本年减少形成原因日日关于给予神州数码有限公司华南地区总部扶持的函及项目补助；2019年工
业互联网创新发展-边缘
政府补助14628524.2210000000.0013117059.2311511464.99协议解析及管理项目；
2020年工业互联网创新
发展工程；信创适配服务运营项目
（2）政府补助项目与资产相
2021年1月1本期新增补助计入营业外收2021年12月31
政府补助项目计入其他收益关/与收日金额入日益相关厦门市集美区鲲鹏等信与资产相
10000000.0010000000.00
创适配服务运营项目关北京市经济和信息化局与资产相
7973523.526517059.231456464.29
财政补助专项资金关工业互联网创新发展项与资产相
55000.7055000.70
目补贴关广州市萝岗开发区财政与资产相
6600000.006600000.00
国库-华南地区总部项目关
合计14628524.2210000000.006600000.006517059.2311511464.99
39.股本
本年变动增减（+、-）项目2021年1月1日公积金2021年12月31日发行新股送股其他小计转股股份
659560727.001162459.001162459.00660723186.00
总额
6-1-279神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注：根据2021年8月4日召开的公司第十届董事会第七次会议和第十届监事会第三次会议，以及和2021年8月24日召开的2021年第六次临时股东大会决议的规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票128500股。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币128500.00元，减少资本公积人民币
876370.00元。
根据公司股权激励计划的相关规定，公司股票期权第二个行权期激励对象中部分员工行权，合计行权股票期权数量为1290959份。上述股票期权行权导致增加股本人民币1290959元，减少资本公积-其他资本公积739711.42元，增加资本公积-股本溢价人民币19013915.77元。
40.资本公积
项目2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日股本溢价
2204143137.5521750511.62876370.002225017279.17（注1）其他资本公
218746019.691382946133.333573205.951598118947.07积（注2）
合计2422889157.241404696644.954449575.953823136226.24
注1：根据公司股权激励计划的相关规定，本年股票期权第二个行权期员工行权购买本公司股份1290959份，增加资本公积-股本溢价19013915.77元，减少其他资本公积739711.42元。本公司于2019年授予激励对象的限制性股票，于本年解锁
1104000股，增加资本公积-股本溢价相应结转其他资本公积2736595.85元至股本溢价。另外，本公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票128500股。上述回购注销限制性股票导致减少股本128500.00元，减少股本溢价人民币876370.00元。
注2：本集团向激励对象授予股票期权与限制性股票确认的股份支付费用
5578986.63元增加本年其他资本公积，相应调整其他资本公积至少数股东权益
96898.68元。
2021 年 4 月，本公司之子公司 DigitalChina (HK) Limited 处置所持联营企业迪信
通的 19.62%股权，持股比例下降至 2%。自 DigitalChina (HK) Limited 持有迪信通股权以来至出售日，账面累计确认的其他资本公积共计-43235656.27元，因不再使用权益法核算而转入投资收益，从而使本年增加其他资本公积43235656.27元，本公司之子公司 DigitalChina (HK) Limited 剩余持有迪信通 2%的股权从长期股权投资转入其他权
益工具投资，并按照公允价值核算。
6-1-280神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年1月14日，本公司之子公司神码北京设立合肥神州数码信创控股有限公司（以下简称神码信创控股），神码信创控股引入合肥市建设投资控股（集团）有限公司、合肥市滨湖新区建设投资有限公司、合肥滨湖金融投资集团有限公司，上述公司以现金出资的方式分别向神码信创控股投资10亿元人民币、5亿元人民币、5亿元人民币，投资后持股比例分别为10%、5%、5%。神码北京持股比例变更为80%。2021年3月，合肥神州数码信创控股有限公司注册资本金变更为人民币62500万元。2021年4月神码信创控股增资引入新股东，广发乾和投资有限公司出资1亿元人民币持有神码信创控股股0.99%的股权，神码北京持股比例稀释为79.21%，注册资本变更为63125万元，上述公司投资总金额与注册资本的差额计入其他资本公积1334131490.43元。
41.库存股
项目2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日回购流通股股票
及授予员工限制191473973.56107442777.09298916750.65
性股票（注1）限制性股票回购
21759150.109638150.0012121000.10义务（注2）
合计213233123.66107442777.099638150.00311037750.75
注1：本年增加系本公司从二级市场回购股份用于股权激励计划总耗资
107442777.09元。
注2：本年减少系本公司2019年授予激励对象的限制性股票于本年解锁1104000股，相应减少限制性股票回购义务8633280.00元。另外，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票128500股，相应减少限制性股票回购义务1004870.00元。
6-1-281神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
42.其他综合收益
本年发生额
减：前期计入其
减：前期计入
项目2021年1月1日本年所得税前发生他综合收益当期减：所得税费税后归属于少其他综合收益税后归属于母公司2021年12月31日额转入留存收益用数股东当期转入损益
（注）
一、不能重分类进损益的其他
综合收益-898815.17-57190315.37-6834537.92-50355777.45-51254592.62
其中：其他权益工具投资公允
价值变动5935722.75-57190315.37-57190315.37-51254592.62权益法下不能转损益的
其他综合收益-6834537.92-6834537.926834537.92
二、将重分类进损益的其他综
合收益-16544049.5017729140.79-958064.65431446.5918634997.53-379238.682090948.03
其中：权益法下可转损益的其
-958064.65-958064.65958064.65他综合收益其他债权投资公允价值
-3031268.501717032.74431446.591323834.56-38248.41-1707433.94变动
外币财务报表折算差额-12554716.3516012108.0516353098.32-340990.273798381.97
其他综合收益合计-17442864.67-39461174.58-958064.65-6834537.92431446.59-31720779.92-379238.68-49163644.59
注：2021年 5月，本公司之子公司 Digital China (HK) limited出售所持迪信通 19.62%的股权，持股比例下降至 2%，详见附注六、12.注3。自2017年公司持有迪信通股权以来至出售日，账面累计确认权益法下不能转损益的其他综合收益（不可重分类），因不再使用权益法核算而转留存收益-6834537.92元。
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
43.盈余公积
项目2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日
法定盈余公积113161337.3314151965.33127313302.66
44.未分配利润
项目2021年度2020年度
上年年末余额1735124744.741261899895.70
加：会计政策变更
本年年初余额1735124744.741261899895.70
加：本年归属于母公司股东的净利润238093091.42624091822.04
加：其他综合收益结转留存收益（注1）-6834537.92
减：提取法定盈余公积14151965.3313628061.71
减：应付普通股股利（注2）122327279.74137238911.29
本年年末余额1829904053.171735124744.74
注1：其他综合收益结转留存收益具体原因详见本附注六、42所述。
注2：2021年4月24日本公司召开第九届董事会第三十三次会议决议，会议审议通过了：以2020年12月31日的总股本659598277股扣除回购专用账户12632272
股后的股份数646966005股为基数，向全体股东每10股派1.891577元人民币现金（含税），不送红股，不以公积金转增股本。上述董事会决议已经2021年4月21日召开的2020年年度股东大会审议通过。
45.营业收入、营业成本
2021年度发生额2020年度发生额
项目收入成本收入成本
主营业务122373371594.54118281831498.3392047083002.5388741804321.23
其他业务11504026.695637081.1213360403.695750198.38
合计122384875621.23118287468579.4592060443406.2288747554519.61
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
46.税金及附加
项目2021年度发生额2020年度发生额
印花税57942475.0243776237.60
城市维护建设税33697049.6222634536.60
教育费附加14441592.699700515.69
地方教育费附加9582627.786666738.81
房产税1517970.541627878.77
其他144036.20367549.36
合计117325751.8584773456.83
47.销售费用
项目2021年度发生额2020年度发生额
职工薪酬1040540022.25801028773.35
市场及其推广费321536334.97246158875.31
会议费105938732.8374777576.82
租金105749749.30125276838.36
差旅费90894706.9367963345.20
折旧及摊销74161345.3021161813.52
仓储费32625894.3432207480.76
海关申报费26940264.5924107185.02
法律及业务咨询费21626123.0321539542.28
IT运营费 14973535.65 9201476.64
技术协作费14666059.163860347.80
办公室供应9129686.418108760.58
其他57720451.8952075237.67
合计1916502906.651487467253.31
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
48.管理费用
项目2021年度发生额2020年度发生额
职工薪酬190367114.86144268925.73
折旧及摊销19441376.7622909490.66
法律及业务咨询费17885325.7815732413.11
会议费11679729.6312226542.44
市场及其推广费10547317.859787888.58
差旅费9559506.418378329.78
IT运营费 3035448.60 3357618.05
租金2424380.187822252.85
办公室供应1685281.231523214.34
技术协作费1220300.16672119.83
其他13970407.2511830571.58
合计281816188.71238509366.95
49.研发费用
项目2021年度发生额2020年度发生额
职工薪酬154189778.21124685551.45
折旧及摊销29091004.9412780437.95
技术协作费14999538.6112957790.84
租金14789636.4613257726.19
IT运营费 7977300.42 8744800.75
差旅费6139847.113273482.91
会议费1560206.83689317.64
办公室供应775963.371496112.02
其他10798159.193882036.20
合计240321435.14181767255.95
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50.财务费用
项目2021年度发生额2020年度发生额
利息费用409879199.94422841970.56
减：利息收入43522488.0547321284.44
加：汇兑损失（收益以“-”填列）-105863741.00-213736429.49
加：其他支出12746446.4934027584.94
合计273239417.38195811841.57
51.其他收益
（1）其他收益明细项目2021年度发生额2020年度发生额
政府补助36201744.0335210534.01
增值税加计抵减4986429.974027577.22
合计41188174.0039238111.23
（2）政府补助明细
2021年度发生与资产相关/
项目来源和依据额与收益相关上海市长宁财政局奖《关于印发长宁区十二五期
8234000.00与收益相关励间产业发展导向目录》《2020年工业互联网创新发北京市经济和信息化展工程-特定行业工业互联网
6517059.23与资产相关
局财政补助专项资金平台数据贯通与管理系统项目国拨经费》《长乐区2021年第一、二季纳税大户奖励5074600.00与收益相关度纳税扶持补助申报审批》《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退税政策
软件退税4459387.48与收益相关的通知》（财税【2011】100号）
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年度发生与资产相关/
项目来源和依据额与收益相关《市商务委市发改委、市经《上海市鼓励设立民信委、市工商联关于印发营企业总部的若干意3000000.00《上海市鼓励设立民营企业与收益相关见》总部的若干意见》的通知沪
商规〔2019〕1号厦门火炬高技术产业《产值贡献奖励请款申请书-开发区管理委员会产2450000.00神州鲲泰（厦门）信息技术与收益相关值贡献奖励有限公司》《广州市黄埔区人民政府广《广州市黄埔区、广州开发区管委会关于印发广州开发区、广州高新州市黄埔区、广州开发区、
1450000.00与收益相关
区进一步促进现代服广州高新区进一步促进现代务业发展办法》服务业发展办法的通知》穗
埔府规〔2020〕2号《中华人民共和国个人所得个税手续费返还769176.21与收益相关税法》《上海紫竹高新技术产业开发区专项资金项目计划任务上海紫竹高新技术产700000.00书（事后补贴项目-基于与收益相关业开发区专项资金
Azure 的人工只能开放平台）》《广州市黄埔区人民政府办公室广州开发区管委会办公《广州市黄埔区广州室关于印发广州市黄埔区广
开发区促进现代服务550000.00与收益相关州开发区促进现代服务业发业发展办法》展办法的通知》穗开管办
【2017】5号《厦门市人民政府办公厅关厦门市工业和信息化于印发促进工业企业降低成
局多接订单多生产补500000.00与收益相关本增产增效若干措施的通知》助（厦府办规〔2021〕5号）国家重点研发计划项目组织智慧融合的新型路由493700.00实施协议（国科交字与收益相关交换设备研究与验证【2019】45-06号）
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年度发生与资产相关/
项目来源和依据额与收益相关《长宁区地方教育附《长宁区地方教育附加专项加专项资金开展职工资金开展职工职业培训工作
384750.00与收益相关职业培训工作实施办实施办法补充意见(试行)》法补充意见(试行)》（长人社发〔2017〕21号）《武汉东湖新技术开发区管理委会员中国（湖北）自由武汉东湖新技术开发贸易试验区武汉片区管理委
区促进对外贸易创新295100.00与收益相关员会印发关于促进对外贸易发展专项资金创新发展的若干措施的通知》《广州市人力资源和《广东省人力资源和社会保社会保障局等5个部障厅广东省财政厅关于印发门转发关于延续实施257500.00《关于做好以工代训工作的与收益相关部分减负稳岗扩就业通知》的通知》粤人社规政策措施的通知》[2020]38号上海市产业转型升级《上海市推进品牌经济发展发展（品牌经济发250000.00专项支持实施细则》(沪经与收益相关展）扶持款信规范〔2019〕3号)《厦门市集美区人民《厦门市集美区人民政府关政府关于印发集美区于印发集美区工业转型升级
200000.00与收益相关工业转型升级奖励办奖励办法的通知》（集府规法的通知》〔2021〕1号）《人力资源社会保障部财政部国家发展改革委工业和信
稳岗补贴166785.38息化部关于事业保险支持企与收益相关业稳定岗位有关问题的通知》人社【2014】76号《四川省科技计划项目-犯罪四川警察学院项目补
136000.00现场监控视频人像检验鉴定与收益相关
贴技术及其工具系统》《中关村国家自主创新示范中关村科技园区管理
110943.00区关于申报2020年第一批与收益相关
委员会补贴展位费政策支持资金项目的通知》
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年度发生与资产相关/
项目来源和依据额与收益相关《武汉东湖新技术开发区管《武汉东湖新技术开委会、中国（湖北）自由贸发区关于东湖综合保易试验区武汉片区管理委员
75000.00与收益相关
税区推进自由贸易的会关于印发东湖综合保税区投资促进办法》推进自由贸易投资促进办法通知武新规【2017】14号》《上海市经济信息化委关于开展2020年上海市产业转型
2020年度闵行区先进50000.00升级发展专项资金（品牌经与收益相关制造业扶持项目济发展）项目申报工作的通知》武汉东湖新技术开发《武汉东湖新技术开发区发区发展改革局科技保32760.00展改革局科技保险保费补贴与收益相关险保费补贴通知》《关于表彰第一届长《关于表彰第一届长宁区宁区“人才开发优秀“人才开发优秀单位”“优单位”“优秀人力资源10000.00秀人力资源经理人”等荣誉与收益相关经理人”等荣誉称号称号的决定》长人社的决定》〔2020〕40号《关于下拨簇锦街道《关于下拨簇锦街道2021
2021年非公有制企业
年非公有制企业和社会组织
和社会组织党组织党5000.00与收益相关党组织党建工作经费及个人建工作经费及个人补补助经费的通知》助经费的通知》《成都市武侯区人民政府关关于新冠肺炎疫情防于印发《成都市武侯区促进控期间支持企业开展4200.00经济高质量发展若干政策的与收益相关以工代训的通知意见》通知（成武府发【2020】1号）》《人力资源社会保障部财政部关于实施企业稳岗扩岗
以工代训补贴3600.00与收益相关专项支持计划的通知》（人社部发〔2020〕30号）
其他22182.73与收益相关
合计36201744.03--
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
52.投资收益
项目2021年度发生额2020年度发生额
权益法核算的长期股权投资收益17772639.6625964362.78
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入5754409.19665445.00
银行承兑汇票贴现息-3601742.69-6322893.23
处置交易性金融资产取得的投资收益-29351785.50-79614553.50
应收账款保理费用-72260339.59-50089180.69
处置长期股权投资产生的投资收益（注）-476855158.75
合计-558541977.68-109396819.64
注：本公司之子公司 Digital China (HK) limited 出售所持迪信通股权产生的处置损失，出售迪信通事项详见本附注六、12、注3所述。
53.公允价值变动收益
项目2021年度发生额2020年度发生额
其他非流动金融资产3265974.151576000.00
交易性金融资产7717771.78以公允价值计量的且其变动计入当
-9846.56期损益的金融资产
交易性金融负债-72386921.87-93502904.89
合计-69130794.28-84209133.11
54.信用减值损失项目（损失以“-”号填列）2021年度发生额2020年度发生额
长期应收款坏账损失4854.47-1715.50
应收票据坏账损失-321766.02417860.50
其他应收款坏账损失-655945.67-459618.19
应收账款坏账损失-159014606.95-86483010.93
合计-159987464.17-86526484.12
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
55.资产减值损失
项目2021年度发生额2020年度发生额
合同资产减值损失-3573311.01-82292.25
存货跌价损失-29105140.3321175591.96
合计-32678451.3421093299.71
56.资产处置收益
计入2021年度项目2021年度发生额2020年度发生额非经常性损益的金额
非流动资产处置收益928468.3012001122.16928468.30
其中:未划分为持有待售的非
928468.3012001122.16928468.30
流动资产处置收益
其中:固定资产处
928468.3012001122.16928468.30
置收益
合计928468.3012001122.16928468.30
57.营业外收入
（1）营业外收入明细计入2021年度非经常项目2021年度发生额2020年度发生额性损益的金额
政府补助6916000.009225000.006916000.00
其他4235166.275520429.254235166.27
合计11151166.2714745429.2511151166.27
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助明细发放原补贴与资产是否是否
因（补是特相关/项目发放主体性质类型影响殊补2021年度发生额2020年度发生额来源和依据
助/奖当年与收益贴盈亏
励）相关广州市萝岗开发区财广州市萝岗开发区因符合地方政府招商引资等地方扶《关于给予神州数码有限公与资产政国库-华南地区总补助否否6600000.008800000.00财政国库持政策而获得的补助司华南地区总部扶持的函》相关部项目《上海市商务委员会关于发与收益年度贸易型总部企业因符合地方政府招商引资等地方性
上海市商务委员会补助否否300000.00布2020年度贸易型总部名单相关扶持资金扶持政策而获得的补助的通知》《2021年北京市知识产权资与收益国家知识产权局专利国家知识产权局专因符合地方政府招商引资等地方性助金（专利、商标资助部相关奖励否否16000.00资助金利局北京代办处扶持政策而获得的补助分）第一批资助单位名单公示》《高新技术企业认定管理办与收益武汉市东湖新技术因符合地方政府招商引资等地方性高新企业认定奖励奖励否否200000.00法》（国科发火【2016】32相关开发区管理委员会扶持政策而获得的补助
号）《高新技术企业管理认定管与收益因符合地方政府招商引资等地方性武汉市培育企业补贴武汉市科学技术局奖励否否200000.00理工作指引》（国科发火相关扶持政策而获得的补助【2016】195号）"因符合地方政府招商引资等地方性与收益
其他补贴其他奖励否否25000.00扶持政策而获得的补助相关
合计—————6916000.009225000.00——
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
58.营业外支出
计入2021年度项目2021年度发生额2020年度发生额非经常性损益的金额
公益性捐赠支出1700000.001571208.001700000.00
非流动资产毁损报废损失1391909.851562047.731391909.85
诉讼支出792410.00190650.53792410.00
滞纳金、罚款支出236183.123018177.85236183.12
预计负债（附注六、37）-6749235.7991152023.21-6749235.79
其他654350.471099980.13654350.47
合计-1974382.3598594087.45-1974382.35
59.所得税费用
项目2021年度发生额2020年度发生额
当期所得税费用292993784.30287995642.70
递延所得税费用-39660391.22-79184513.26
合计253333393.08208811129.44
60.其他综合收益
详见本附注“六、42.其他综合收益”相关内容。
6-1-293神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
61.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目2021年度发生额2020年度发生额
收到受限资金净额55905141.47
补贴收入35541297.3238977986.79
利息收入33046509.0331966951.09
其他收入398117.05365550.41
合计124891064.8771310488.29
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目2021年度发生额2020年度发生额
费用支出1021759624.251112797092.58
诉讼赔偿支出84402787.42
支付受限资金净额34783301.63
保证金及押金3839578.137950823.54
其他支出3382943.595880016.51
合计1113384933.391161411234.26
3）收到其他与投资活动有关的现金
项目2021年度发生额2020年度发生额收到济南顶安企业管理咨询合
12739415.8720528405.27
伙企业（有限合伙）保证金
GoPomelo投资款项差额 8651813.57
合计21391229.4420528405.27
6-1-294神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目2021年度发生额2020年度发生额
回购股票108447647.09185550266.63
融资租赁的租金1341115.783110966.36
租赁负债的租金付款额支出33320829.53
合计143109592.40188661232.99
（2）合并现金流量表补充资料项目2021年度发生额2020年度发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润249771452.42624100020.59
加：资产减值损失32678451.34-21093299.71
信用减值损失159987464.1786526484.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生
70435769.5748727091.03
产性生物资产折旧
使用权资产折旧30529927.31
无形资产摊销10928351.459963998.93
长期待摊费用摊销7525478.517252793.65
处置固定资产、无形资产和其他长
-928468.30-12001122.16
期资产的损失（收益以“-”填列）固定资产报废损失（收益以“-”填
1391909.851562047.73
列）公允价值变动损失（收益以“-”填
69130794.2884209133.11
列）
财务费用（收益以“-”填列）293539479.92193751207.69
投资损失（收益以“-”填列）558541977.68109396819.64递延所得税资产的减少（增加以“--35190247.16-81917670.98”填列）递延所得税负债的增加（减少以“--4470144.062733157.72”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）-4942547988.81-266056807.66经营性应收项目的减少（增加以“--2706811217.05-403608604.54”填列）
6-1-295神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2021年度发生额2020年度发生额经营性应付项目的增加（减少以“-
6140511434.91982222871.19”填列）其他（注）-91152023.2191152023.21
经营活动产生的现金流量净额-156127597.181456920143.56
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额3910543337.863338050903.08
减：现金的年初余额3338050903.083075275681.51
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额572492434.78262775221.57
注：其他系本年神码上海支付江西银行股份有限公司南昌洪城支行诉讼赔偿款项
84402787.42元，并冲回多预计的预计负债6749235.79元。
（3）本年支付的取得子公司的现金净额项目本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物33557796.02
其中：GoPomelo 33557796.02
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物42209609.59
其中：GoPomelo 42209609.59
加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额-8651813.57
（4）现金和现金等价物项目2021年12月31日2020年12月31日
现金3910543337.863338050903.08
其中：库存现金16873.1213647.61
可随时用于支付的银行存款3910509151.273337870225.29
可随时用于支付的其他货币资金17313.47167030.18现金等价物
其中：可随时赎回的理财产品
年末现金和现金等价物余额3910543337.863338050903.08
6-1-296神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
62.所有权或使用权受到限制的资产
项目2021年12月31日受限原因
未决诉讼被冻结的资金、信贷资金监
管账户存款余额受限、因开立信用证
货币资金703636388.03
受限制定期存款、保函保证金、信用证保证金及银行承兑汇票保证金
存货1030615651.38长期借款抵押
无形资产2223726949.02长期借款抵押
固定资产/投
218274608.90长期借款抵押
资性房地产
注：本公司除上述受限资产外，2021年2月，本公司为置换神州数码集团股份有限公司向北京银行申请的用于收购神州数码（中国）有限公司、上海神州数码有限公司和
广州神州数码信息科技有限公司100%股权的并购贷款未结清部分向招商银行北京分行借
入的25个月长期借款，本公司以神码中国100%股权进行质押。
6-1-297神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
63.外币货币性项目
2021年12月31日外2021年12月31日折
项目折算汇率币余额算人民币余额货币资金
其中：美元33448749.636.39000213737510.14
欧元885382.857.250006419025.66
港币23812158.040.8213419557877.88
澳门元430222.200.79795343295.80
新加坡元626044.854.740002967452.59
林吉特12609640.911.5400019418847.00
泰铢50704483.390.2000010140896.68
越南盾2685670099.000.00028751987.63应收账款
其中：美元90959292.346.39000581229878.05
欧元586307.457.250004250729.01
港币3091634.150.821342539282.79
新加坡元903951.054.740004284727.98
林吉特622659.741.54000958896.00
泰铢92589915.000.2000018517983.00
越南盾476260714.290.00028133353.00其他应收款
其中：美元1046665.756.390006688194.14
港币112997.700.8213492809.53
澳门元40.000.7979531.92
林吉特391837.051.54000603429.06短期借款
其中：美元401713464.506.390002566949038.15
港币100000000.000.8213482134000.00应付账款
其中：美元518666931.836.390003314281694.39
欧元2071654.617.2500015019495.92
港币101235994.240.8213483149171.51
新加坡元3572583.204.7400016934044.37
林吉特7328685.661.5400011286175.92
泰铢69510860.000.2000013902172.00
越南盾0.00028其他应付款
其中：美元271242.726.390001733240.98
港币2505605.070.821342057953.67
澳门元3690.000.797952944.44
6-1-298神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年12月31日外2021年12月31日折
项目折算汇率币余额算人民币余额
新加坡元14762.874.7400069976.00
林吉特20313.811.5400031283.27
泰铢486475.000.2000097295.00
越南盾80371428.570.0002822504.00一年内到期的非流动负债
其中：美元26285000.006.39000167961150.00长期借款
其中：美元8910000.006.3900056934900.00
64.政府补助
政府补助基本情况种类金额列报项目计入当期损益的金额
广州市萝岗开发区财政国库递延收益/营业
88000000.006600000.00
-华南地区总部项目（注）外收入厦门市集美区鲲鹏等信创适
10000000.00递延收益
配服务运营项目
北京市经济和信息化局财政递延收益/其他
12875000.006517059.23
补助专项资金收益
上海市长宁财政局奖励8234000.00其他收益8234000.00
纳税大户奖励5074600.00其他收益5074600.00
软件退税4459387.48其他收益4459387.48《上海市鼓励设立民营企业
3000000.00其他收益3000000.00总部的若干意见》工业互联网创新发展项目补
2330000.00递延收益
贴厦门火炬高技术产业开发区
2450000.00其他收益2450000.00
管理委员会产值贡献奖励
广州市黄埔区、广州开发
区、广州高新区进一步促进1450000.00其他收益1450000.00现代服务业发展办法
个税手续费返还769176.21其他收益769176.21上海紫竹高新技术产业开发
700000.00其他收益700000.00
区专项资金广州市黄埔区广州开发区促
550000.00其他收益550000.00
进现代服务业发展办法厦门市工业和信息化局多接
500000.00其他收益500000.00
订单多生产补助智慧融合的新型路由交换设
493700.00其他收益493700.00
备研究与验证
6-1-299神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）种类金额列报项目计入当期损益的金额长宁区地方教育附加专项资
金开展职工职业培训工作实384750.00其他收益384750.00
施办法补充意见(试行)年度贸易型总部企业扶持资
300000.00营业外收入300000.00
金武汉东湖新技术开发区促进
295100.00其他收益295100.00
对外贸易创新发展专项资金广州市人力资源和社会保障局等5个部门转发关于延续
257500.00其他收益257500.00
实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知上海市产业转型升级发展
250000.00其他收益250000.00（品牌经济发展）扶持款厦门市集美区人民政府关于
印发集美区工业转型升级奖200000.00其他收益200000.00励办法的通知
稳岗补贴166785.38其他收益166785.38
四川警察学院项目补贴136000.00其他收益136000.00中关村科技园区管理委员会
110943.00其他收益110943.00
补贴展位费武汉东湖新技术开发区关于
东湖综合保税区推进自由贸75000.00其他收益75000.00易的投资促进办法
2020年度闵行区先进制造业
50000.00其他收益50000.00
扶持项目武汉东湖新技术开发区发展
32760.00其他收益32760.00
改革局科技保险保费补贴
国家知识产权局专利资助金16000.00营业外收入16000.00关于表彰第一届长宁区
“人才开发优秀单位”“优
10000.00其他收益10000.00秀人力资源经理人”等荣誉称号的决定关于下拨簇锦街道2021年非公有制企业和社会组织党
5000.00其他收益5000.00
组织党建工作经费及个人补助经费的通知关于新冠肺炎疫情防控期间
支持企业开展以工代训的通4200.00其他收益4200.00知
以工代训补贴3600.00其他收益3600.00
其他收益/营业
其他22182.7322182.73外收入
6-1-300神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）种类金额列报项目计入当期损益的金额
合计143205684.80-43117744.03
注：该项目系以前年度收到的与资产相关的政府补助。
6-1-301神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）七、合并范围的变化
1.非同一控制下企业合并
（1）本年发生的非同一控制下企业合并股权取购买日至年末股权取得股权取购买日的确定依购买日至年末被被购买方名称股权取得成本得比例购买日被购买方的净时点（%）得方式据购买方的收入利润现金
GoPomelo Holding Pte.Ltd. 2021-3-5 33557796.02 60 2021-3-10 取得控制 100795403.83 5271510.10购买
注：2020 年 11 月，本公司之子公司 Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd 与 Alex Stamp、Scott Haslehurst 签订股权转让协议，收购GoPomelo 60%的股权，股权转让的合并对价为 1020 万美元。根据 DCCS 与 Alex Stamp、Scott Haslehurst 签署的业绩对赌协议，协议约定 DCCS待股权架构调整及相关主体设立完成后，支付首笔股权转让款 510 万美元，剩余股权转让款将根据 GoPomelo 在 2020 年、2021 年、2022 年的目标业绩实现情况进行分期付款。2021 年 3月初，GoPomelo 股权完成变更登记。DCCS 已于 2021 年 3月初支付了上述价款中的首笔股权转让款 510万美元，并于 2021 年 3 月初向 GoPomelo 派驻三名董事。上述交易完成后，本公司之子公司 Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd 持有 GoPomelo
60%股权。本公司以2021年3月10日作为购买日。
2020 年，GoPomelo 审定税前利润为 203.02 万美元，业绩达成率为 74%。本公司管理层根据 GoPomelo 未来盈利预测情况评估或有对价的公允
价值为 0，按照已支付 510 万美元现金减去享有交割日 GoPomelo 净资产的份额确认商誉 25215866.04 元。
6-1-302神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）合并成本及商誉
项目 GoPomelo
现金33557796.02发行的权益性证券的公允价值
合并成本合计33557796.02
减：取得的可辨认净资产公允价值份额8341929.98
商誉25215866.04
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
GoPomelo项目购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金42342440.2742342440.27
应收款项23030679.7923030679.79
预付账款5791681.585791681.58
其他应收款155727.92155727.92存货
其他流动资产2284649.222284649.22金融资产长期股权投资
固定资产464211.64464211.64
使用权资产979236.21979236.21
无形资产1831.371831.37长期待摊费用递延所得税资产
负债：
借款
应付款项24209747.4024209747.40
合同负债32801852.4132801852.41
应交税费2652979.862652979.86应付股利
其他负债1482661.701482661.70
净资产13903216.6313903216.63
减：少数股东权益1066991.411066991.41
取得的净资产8341929.988341929.98
6-1-303神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.其他原因的合并范围变化
本年因设立新增合肥神州数码信创控股有限公司、合肥神州数码有限公司、合肥神
州信创科技集团有限公司、神州数码（福州）科技有限公司、合肥神州信创科技孵化有
限公司、合肥神州信创信息科技有限公司、神州云科（北京）科技有限公司，因注销清算减少沈阳神州数码有限公司及结构化主体。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接非同一控制
神码中国 北京 分销 IT 产品 100 注 1下企业合并非同一控制
神码上海 上海 分销 IT 产品 100 注 2下企业合并广州神州数码有限公非同一控制
广州 分销 IT 产品 100 注 3司下企业合并非同一控制
神码深圳 深圳 分销 IT 产品 100 注 4下企业合并南京神州数码有限公非同一控制
南京 分销 IT 产品 100 注 5司下企业合并杭州神州数码有限公非同一控制
杭州 分销 IT 产品 100 注 6司下企业合并非同一控制
神码西安 西安 分销 IT 产品 100 注 7下企业合并福州神州数码有限公非同一控制
福州 分销 IT 产品 100 注 8司下企业合并非同一控制
神码广州信息 广州 分销 IT 产品 100 注 9下企业合并成都神州数码有限公非同一控制
成都 分销 IT 产品 100 注 10司下企业合并非同一控制
神码北京 北京 分销 IT 产品 100 注 11下企业合并北京神州数码供应链非同一控制
北京 分销 IT 产品 100 注 12服务有限公司下企业合并
6-1-304神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接
神州数码（郑州）有非同一控制
郑州 分销 IT 产品 100 注 13限公司下企业合并
生产、分销 IT 非同一控制神码云科北京100注14产品下企业合并
上海神州数码通信技 生产、分销 IT 非同一控制上海100注15术有限公司产品下企业合并
Digital China非同一控制
Marketing & BVI 投资控股 100 注 16下企业合并
Services Ltd.非同一控制
神码科技发展 香港 分销 IT 产品 100 注 17下企业合并
分销 IT 产品、 非同一控制神码香港香港100注18投资控股下企业合并非同一控制神码数据服务香港无业务100注19下企业合并非同一控制
神码澳门 澳门 分销 IT 产品 100 注 20下企业合并非同一控制
系统信息香港 香港 分销 IT 产品 100 注 21下企业合并非同一控制
神码网络香港 香港 分销 IT 产品 100 注 22下企业合并北京神州数码智慧生非同一控制
北京 分销 IT 业务 100 注 23活科技有限公司下企业合并非同一控制
神码澳门离岸 澳门 分销 IT 产品 100 注 24下企业合并非同一控制
神州数码云 香港 分销 IT 产品 100 注 25下企业合并北京神州数码电商科非同一控制
北京 分销 IT 产品 100 注 26技有限公司下企业合并
生产、分销 IT 非同一控制北京云计算北京100注27产品下企业合并
贵州神州数码云计算 生产、分销 IT 非同一控制贵阳100注28有限公司产品下企业合并
6-1-305神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接
存储、虚拟化、深圳神州数码云科数深圳超融合产品的研75设立注29据技术有限公司
发、生产及销售
生产、分销 IT武汉云科网络武汉100设立注30产品
Digital China
Technology
新加坡 分销 IT 产品 100 设立 注 31
International (Sin)
PTE LTD计算机科技领域非同一控制
上海云角上海技术开发、咨100注32下企业合并
询、服务北京神州数码云角信信息技术开发与非同一控制北京100注33息技术有限公司服务下企业合并上海云角信息技术信息技术开发与非同一控制美国100注34（美国）有限公司服务下企业合并上海云角信息技术信息技术开发与非同一控制香港100注35（香港）有限公司服务下企业合并电子商务运营管深圳电商服务深圳100设立注36理
Digital China
Technology 马来西亚 分销 IT产品 100 设立 注 37
(Malaysia) Sdn. Bhd非同一控制智慧神州北京投资管理100注38下企业合并计算机软硬件及武汉神州数码有限公武汉辅助设备的制造100设立注39司及技术咨询服务
神州信创（厦门）研厦门软件开发100设立注40究院有限公司厦门神州数码云计算数据处理服务及厦门100设立注41有限公司软件开发
6-1-306神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接
神州鲲泰（厦门）信计算机软硬件及厦门100设立注42息技术有限公司外围设备制造
集成电路设计、
神州信创（北京）集
北京软件开发、信息100设立注43团有限公司系统集成服务
软件开发、信息武汉神州数码云创新
武汉系统集成服务、100设立注44科技有限公司信息咨询服务
Digital China Cloud新加坡投资云服务100设立注45
Singapore Pte.Ltd重庆神州智享信息技工业控制计算机重庆100设立注46术有限公司及系统制造
GoPomelo Holding 非同一控制新加坡云服务60注47
Pte.Ltd. 下企业合并
合肥神州数码信创控创业投资、股权
合肥79.21设立注48股有限公司投资合肥神州数码有限公
合肥 分销 IT 产品 79.21 设立 注 49司
集成电路设计、合肥神州信创科技集
合肥计算机整机制79.21设立注50团有限公司
造、服务器制造
技术服务、计算
神州数码（福州）科机系统服务、计合肥100设立注51技有限公司算机软硬件及辅助设备批发
创业空间服务、合肥神州信创科技孵
合肥技术服务、房地79.21设立注52化有限公司产经理
技术服务、软件合肥神州信创信息科
合肥开发、信息系统79.21设立注53技有限公司集成服务
神州云科（北京）科技术服务、分销北京100设立注54
技有限公司 IT 产品
6-1-307神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注1:神码中国系由神码有限于2000年4月3日出资设立的台港澳法人独资有限责任公司，公司注册资本港币100000万元。2016年3月7日，神码有限将其持有的神码中国100%股权转让给本公司，转让后，神码中国成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，公司注册资本变更为人民币
104272.225万元。2018年12月，经股东会决议通过，本公司向神码中国增资12.05亿元，神码中国全部计入资本公积。
注2:神码上海系由神码有限于2000年4月24日出资港币1000万元设立的台港
澳法人独资有限责任公司。2010年6月29日，神码有限对神码上海增资港币2000万元，增资后，神码上海的注册资本及实收资本变更为港币3000万元。2013年7月19日，神码有限对神码上海增资港币25500万元，增资后，神码上海的注册资本及实收资本变更为港币28500万元。2016年2月5日，神码有限将其持有的神码上海100%股权转让给本公司，转让后，神码上海成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，公司注册资本变更为人民币23105.115万元。
注3:广州神州数码有限公司（以下简称“神码广州”）由神码有限及神码北京于
2000年6月19日共同出资设立。2015年6月19日，神码有限将其持有的神码广州70%
股权转让给神码中国，注册资本由港币1200万元变更为人民币1274.04万元，转让后，神码中国持有神码广州70%股权，神码北京持有神码广州30%股权。
注4:神码深圳系于2000年4月24日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年6月8日，神码有限将其持有的神码深圳100%股权转让给神码中国，转让后，神码深圳成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，注册资本由港币1200万元变更为人民币1273万元。2016年9月12日，神码中国对神码深圳增资人民币8727万增资后，神码深圳的注册资本由人民币1273万元变更为人民币1亿元；2017年4月17日，神码中国对神码深圳增资人民币9亿元，增资后，神码深圳的注册资本由人民币1亿元变更为人民币10亿元。
注5:南京神州数码有限公司（以下简称“神码南京”）系于2000年5月29日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月22日，神码有限将其持有的神码南京100%股权转让给神码中国，转让后，神码南京成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为自然人投资或控股的法人独资有限责任公司，注册资本由港币300万元变更为人民币318.51万元。
注6:杭州神州数码有限公司（以下简称“神码杭州”）系于2003年7月3日由神
码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月25日，神码有限将其持有的神码杭州100%股权转让给神码中国，转让后，神码济南成为神码中国全资子公司，公司
6-1-308神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为一人有限责任公司（私营法人独资），注册资本由港币300.00万元变更为人民币318.00万元。
注7:神码西安系于2000年4月6日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月29日，神码有限将其持有的神码西安100%股权转让给神码中国，转让后，神码西安成为神码中国全资子公司，注册资本973.65万人民币。
注8:福州神州数码有限公司（以下简称“神码福州”）系于2006年11月16日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月25日，神码有限将其持有的神码福州100%股权转让给神码中国，转让后，神码福州成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为自然人投资或控股的法人独资有限责任公司，注册资本由港币1000万元变更为人民币991.387万元。2021年1月11日，神码中国对神码福州增资，增资后神码福州的注册资本由人民币991.387万元变更为人民币
3000万元。
注9:神码广州信息系于2011年1月19日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2016年2月16日，神码有限将其持有的神码广州信息100%股权转让给本公司，转让后，神码广州信息成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，注册资本由美元5000万元变更为人民币
32559.50万。
注10:成都神州数码有限公司（以下简称“神码成都”）系于2000年4月4日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2013年5月3日，神码有限对神码成都增资港币2500万元，增资后，神码成都的注册资本及实收资本变更为港币3000万元。2015年5月11日，神码有限将其持有的神码成都100%股权转让给神码中国，转让后，神码成都成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为外商投资企业法人独资有限责任公司，注册资本由港币3000万元变更为人民币
2540.1625万元。
注11:神码北京系于2002年9月16日由神码中国和神码上海共同设立的外商投资
企业与内资合资有限责任公司。2016年4月14日，公司类型由外商投资企业与内资合资有限责任公司变更为有限责任公司。2018年12月，经股东会决议通过，神码中国及神码上海按持股比例共向神码北京增资42105.26万元，神码北京全部计入资本公积。
注12：北京神州数码供应链服务有限公司（以下简称“北京神码供应链”）系于
2003年6月23日由神码北京设立的法人独资有限责任公司。于2016年6月29日，神
码北京对北京神码供应链增资人民币5000.00万元，增资后北京神码供应链的注册资本变更为6000.00万元。
6-1-309神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注13:神州数码（郑州）有限公司（以下简称“神码郑州”）系于2004年8月2日由神码北京和北京天明国际投资管理有限公司（“北京天明国际”）设立的有限责任公司。2013年5月30日，北京天明国际将其持有的神码郑州的10%股权转让给神码北京，转让完成后，神码郑州成为神码北京的全资子公司。
注14：神码云科系于2003年4月15日由神码网络香港设立的法人独资有限责任公司。2012年1月，神码云科增资引入新股东，神码网络香港对神码云科的持股比例由
100%稀释为88%。2014年6月，神码网络香港以港币27500千元购回该新股东持有的神
码云科12%股权，神码云科成为神码网络香港的全资子公司。2015年6月11日，注册资本由港币340.9091万元变更为人民币5500万元。2015年6月26日，神码北京购买了神码云科100%股权，转让后，神码云科成为神码北京的全资子公司。2020年4月，神码北京已实缴5500万元注册资本。2020年7月，神码北京向神码云科增资9500万元，增资后神码云科的注册资本变更为15000万元。2021年1月，神码北京将其持有的
100%股份转让给合肥神州数码信创控股有限公司，转让后，神码云科成为合肥神州数码
信创控股有限公司的全资子公司。
注15:上海神州数码通信技术有限公司（以下简称“上海通信技术”）系于2011年4月29日由神码云科设立的法人独资有限责任公司。
注 16: Digital China Marketing & Services Ltd.（以下简称“DCMS”）系于
2000 年 8 月 24 日由 DCL(BVI)在香港设立的私人股份有限公司。根据 2015 年 5 月 18 日
签订的股权转让协议，DCL(BVI)将其持有的 DCMS100%的股权转让给神码中国。
注 17：神码科技发展系于 2000 年 9 月 11 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。2015 年 6 月 5 日，DCMS 对神码科技发展注资港币 30000 万元，注资后神码科技发展的注册资本及实收资本由港币5000万元变更为港币35000万元。
注 18: 神码香港系于 2000 年 11 月 15 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。
2015年 5月 DCMS 将其持有的神码香港 100%的股权转让给神码中国。
注19:神码数据服务系于2015年10月13日由神码香港在香港设立的私人股份有限公司。
注 20：神码澳门系于 2006 年 6月 12日由 DCMS在澳门设立的私人股份有限公司。
注 21：系统信息香港系于 2008 年 6 月 26 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。
6-1-310神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注 22: 神码网络香港系于 2000 年 3 月 31 日由 DCL(BVI)的子公司 DCN(BVI)在香港
设立的私人股份有限公司。根据 2015 年 6 月 25 日签订的股权转让协议，DCN(BVI)将其持有的神码网络香港 100%的股权转让给 DCMS。
注23:北京神州数码智慧生活科技有限公司（以下简称“北京智慧生活”）系于
2015年5月13日由神码北京设立的法人独资有限责任公司。2017年12月，神码北京对
北京智慧生活进行增资，注册资本由人民币500万元变为人民币2698.46万元。
注24：神码澳门离岸系于2015年5月29日由神码中国收购而纳入汇总范围。2015年5月29日，神码中国对神码澳门离岸注资澳门元100万元，注资后神州数码澳门的注册资本及实收资本由澳门元2.5万元变更为澳门元102.5万元。
注25:神州数码云（原“神州数码科技服务有限公司”）系于2015年5月13日由
神码中国在香港设立的私人股份有限公司。2020年3月，神州数码科技服务有限公司更名为神州数码云有限公司。
注26：北京神州数码电商科技有限公司（以下简称“神码电商”）系于2016年3月14日由神码中国设立的法人独资有限责任公司。
注27：北京云计算原名北京神州云科信息服务有限公司，系于2015年1月15日由北京神州云科信息技术有限公司出资人民币1100万元设立的有限责任公司，2016年6月，本公司与郭为先生分别与北京神州云科信息技术有限公司签订股权转让协议受让北京神州云科信息服务有限公司51%、49%股权，2016年7月1日，完成工商变更登记。
2017年4月14日，更名为北京神州数码云计算有限公司。2018年12月，本公司以人民
币6694627.04元受让郭为先生持有的北京云计算49%的股权，本次受让完成后，本公司持有北京云计算100%股权。2020年3月，本公司向北京云计算增资8900万元，增资后北京云计算的注册资本变更为10000万元。
注28：贵州神州数码云计算有限公司（以下简称“贵州云计算”）原名贵州神州云
科信息服务有限公司，系于2015年4月22日由北京神州云科信息服务有限公司出资人民币5000万元设立的有限责任公司。2017年4月14日，本公司更名为贵州神州数码云计算有限公司。
注29：深圳神州数码云科数据技术有限公司（以下简称“深圳云科数据”）系于
2016年12月23日由北京神州数码云科信息技术有限公司与北京安昊科技中心(有限合
伙)共同设立的有限责任公司，注册资本人民币2000.00万元，北京神州数码云科信息技术有限公司持股比例为75%。
注30：武汉云科网络系于2017年10月26日由北京神州数码云科信息技术有限公
司设立的其他有限责任公司，注册资本人民币7500.00万元。2021年5月，北京神州
6-1-311神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）数码云科信息技术有限公司向武汉云科网络进行增资，注册资本变更为人民币
15000.00万元。
注 31: Digital China Technology International (Sin) PTE LTD，系于 2017 年
10月24日由神码香港出资10万美元设立的私人股份有限公司。
注32:上海云角系于2012年3月31日由冯春萍、朱琦、刘冬梅、郝峻晟出资共同
设立的有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)。截至2017年10月31日，上海云角股东将其持有的上海云角100%股权转让给本公司，转让后，上海云角为本公司全资子公司，注册资本1000.00万人民币。2018年6月29日，经股东会决议，上海云角注册资本增至人民币5000.00万元，其中资本公积转增注册资本1330.00万元，未分配利润转增注册资本2180.00万元，本公司认缴490.00万元。
注33:北京神州数码云角信息技术有限公司（原云角（北京）信息技术有限公司，以下简称“北京云角”）系由上海云角于2014年12月18日出资设立的全资子公司，设立时注册资本人民币500000.00元。2015年11月20日，上海云角股东会决议对其增资人民币500000.00元，增资后，北京神州数码云角信息技术有限公司的注册资本为人民币1000000.00元，实收资本为人民币1000000.00元。2018年4月13日上海云角对北京云角增资1000000.00元，增资后的注册资本为人民币2000000.00元，并更名为北京神州数码云角信息技术有限公司。
注34:上海云角信息技术（美国）有限公司系由上海云角于2012年7月12日出资
设立的全资子公司，设立时注册资本100.00美元。于2016年11月8日，上海云角股东会决议对其增资1000000.00美元，增资后，上海云角信息技术（美国）有限公司的注册资本为1000100.00美元。2017年上海云角对上海云角信息技术（美国）有限公司增加投资款，实缴总额为679905.42美元，增资后，上海云角信息技术（美国）有限公司实收资本为980005.42美元。
注35:上海云角信息技术（香港）有限公司系由上海云角于2012年7月4日出资
设立的全资子公司，注册资本及实收资本为9363.97港币。
注36：深圳电商服务系由神州数码（中国）有限公司于2018年3月5日出资设立
的全资子公司，注册资本人民币500.00万元。
注 37： Digital China Technology (Malaysia) Sdn.Bhd.系由 Digital China
Technology International (Sin) PTE LTD.于 2018 年 5 月 24 日设立的全资子公司，实收资本为100.00万林吉特。
注38：智慧神州系由深圳神州普惠信息有限公司、神州数码金融服务（深圳）有限
公司于2016年08月29日成立的有限责任公司，设立时注册资本为人民币1000.00万元。2018年11月，神码中国以人民币1644277.96元取得智慧神州100%的股权。上述款项已于2018年12月21日支付完毕。
6-1-312神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注39：武汉神州数码有限公司（以下简称“神码武汉”）系由神码中国于2019年
3月26日设立的全资子公司，注册资本2500万人民币，2019年3月28日已实缴全部注资资本。
注40:神州信创（厦门）研究院有限公司系由神码云科于2020年12月17日出资
设立的全资子公司，注册资本人民币1000万元。
注41:厦门神州数码云计算有限公司系由北京云计算于2020年12月25日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币5000万元。
注42：神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司（以下简称“神州鲲泰”）系由神码云
科于2020年1月13日出资设立的全资子公司，注册资本人民币1000万元。2020年2月，神码云科向神州鲲泰增资9000万元，增资后神州鲲泰的注册资本变更为10000万元。2020年4月，神码云科已实缴注册资本1000万元。
注43:神州信创（北京）集团有限公司（以下简称“神州信创”）系由本公司于
2020年3月9日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000万元。
注44:武汉神州数码云创新科技有限公司系由北京云计算于2020年12月23日出资
设立的全资子公司，注册资本人民币5000万元。
注 45：Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd 系由北京云计算于 2020 年 11 月
13日出资成立，注册资本美元1000元。
注46：重庆神州智享信息技术有限公司系由神码中国于2020年11月3日出资设立
的全资子公司，注册资本人民币500万元。
注 47：GoPomelo Holding Pte.Ltd.（以下简称 GoPomelo）系于 2020 年 11 月 13 日
由 Alex Edward Stamp、Scott Haslehurst 出资共同设立的私人股份有限公司。截至
2021 年 3 月 5 日，GoPomelo 股东将其持有的 GoPomelo 60%股权转让给本公司之子公司
Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd，转让后，GoPomelo 为本公司控股子公司，注册资本2010.00元新币。
GoPomelo 合并范围包括 GoPomelo Pte. Ltd、GoPomelo Sdn. Bhd、GoPomelo HK
Limited、GoPomelo Thai Holdings Limited、GoPomelo Company Limited、Go Pomelo
X Co. Ltd.、GoPomelo Vietnam Company Limited 7 家子公司。
GoPomelo Pte. Ltd 系由 GoPomelo 于 2016 年 8 月 19 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本100.00新加坡元。
GoPomelo Sdn. Bhd 系由 GoPomelo 于 2020 年 4 月 17 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本100.00林吉特。
6-1-313神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）GoPomelo HK Limited 系由 GoPomelo 于 2016 年 8 月 19 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本10000.00港元。
GoPomelo Thai Holdings Limited 系由 GoPomelo、 Absolute Advantage Co.Ltd.、Alex Edward Stamp、Scott Haslehurst、郝峻晟于 2021 年 1 月 4 日共同出资设
立的公司，设立时注册资本1000.00泰铢，上述股东持股比例分别为48%、50.50%、
0.50%、0.50%、0.50%。2021 年 1 月 5 日，郝峻晟和 Scott Haslehurst 分别将其所持有
的 0.50%、0.50%股权转让给 GoPomelo，截至 2021 年 12 月 31 日，GoPomelo、AbsoluteAdvantage Co. Ltd.、Alex Edward Stamp 持股比例分别为 49%、50.50%、0.50%。
GoPomelo Company Limited 系由 Alex Stamp、Bodee Somboonphay、Frances Sae
Siew 于 2020 年 12 月 31 日共同出资设立的公司，持股比例分别为 99.998%、0.001%、
0.001%，设立时注册资本 1000000.00 泰铢。2008 年 11 月 12 日，Alex Stamp、Bodee
Somboonphay、Frances Sae Siew 同比例增资，公司的注册资本变更为 2000000.00 泰铢。2014 年 6 月 12 日，Alex Stamp 将其所持 1.999%的股权转让给 Frances Sae Siew，Alex Stamp、Bodee Somboonphay 分别将其所持 48.999%、0.001%的股权转让给 Scott
Haslehurst，Alex Stamp、Scott Haslehurst、Frances Sae Siew 持股比例变更为
49%、49%、2%。2015 年 3 月 31 日，Alex Stamp、Scott Haslehurst、Frances Sae
Siew 同比例增资注册资本变更为 4000000 泰铢。2021 年 2 月 19 日，Alex EdwardStamp、Scott Haslehurst、Frances Sae Siew 分别将其所持的 48.90%、48.90%、2%的
股权转让给 GoPomelo 及 GoPomelo Thai Holdings Limited。截止 2021 年 12 月 31 日，GoPomelo、GoPomelo Thai Holdings Limited、Alex Edward Stamp、Scott Haslehurst
分别持股48.8%、51%、0.1%、0.1%。
GoPomelo X Co. Ltd.系由 GoPomelo 之子公司 GoPomelo Company Limited、Alex
Edward Stamp、Scott Haslehurst 于 2020 年 12 月 31 日共同出资设立的公司，设立时注册资本 1000000.00 泰铢，上述股东分别持股 98%、1%、1%。2021 年 2 月，AlexEdward Stamp、Scott Haslehurst 分别转让其所持 0.90%、0.90%的股权给 GoPomelo
Company Limited，截至 2021 年 12 月 31 日，GoPomelo Company Limited、Alex EdwardStamp、Scott Haslehurst 分别持股 99.80%、0.01%、0.01%。
GoPomelo Vietnam Company Limited 系由 GoPomelo 之子公司 GoPomelo Company
Limited 于 2020 年 12 月 31 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本 567249950.00越南盾。
注48：合肥神州数码信创控股有限公司（以下简称“神码信创控股”）系2021年1月14日由神码北京出资设立的其他有限责任公司。2021年3月，合肥市建设投资控股（集团）有限公司、合肥市滨湖新区建设投资有限公司、合肥滨湖金融投资集团有限公
司共同增资12500万元，增资后注册资本变为人民币62500万元，神码北京持股比例被稀释为80%。2021年9月，神码信创控股增资引入新股东广发乾和投资有限公司，注
6-1-314神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）册资本变为人民币63125万元，神码北京对神码信创控股的持股比例由80%稀释为
79.21%。
注49：合肥神州数码有限公司（以下简称“神码合肥”）系神码信创控股于2021年2月5日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000.00万元。2021年12月，神码信创控股对神码合肥增资，增资后神码合肥的注册资本变为人民币50000万元。
注50：合肥神州信创科技集团有限公司(以下简称“合肥信创科技”)系神码信创控
股于2021年2月5日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000.00万元。
注51：神州数码（福州）科技有限公司系神码中国于2021年7月31日出资设立的
全资子公司，注册资本人民币3000.00万元。
注52：合肥神州信创科技孵化有限公司系神码信创控股于2021年8月17日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币1000.00万元。
注53：合肥神州信创信息科技有限公司系神码信创控股于2021年8月17日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币2000.00万元。
注54：神州云科（北京）科技有限公司系神码中国于2021年12月21日出资设立
的全资子公司，注册资本15000万元。
2.
6-1-315神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的联营企业
2021 年 5 月 18 日，本公司之子公司 Digital China(HK)limited 与中信证券经纪（香港）有限公司签署协议，出售迪信通 19.62%股权，至此 Digital China(HK)limited对迪信通的持股比例下降至2%，转至其他权益工具投资核算。截至2021年12月31日，本集团无重要的联营企业。
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
2021年12月31日/2020年12月31日/
项目
2021年度2020年度
合营企业：
投资账面价值合计39527031.4627357925.89下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-4096968.95-7604882.01
--其他综合收益
--综合收益总额-4096968.95-7604882.01
联营企业：
投资账面价值合计163399088.92154737567.22下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润9164328.723519046.49
--其他综合收益
--综合收益总额9164328.723519046.49
6-1-316神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应
收款项融资、其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、短
期借款、交易性金融负债、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负
债、长期借款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。本集团亦开展衍生交易，主要是远期外汇合同，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的汇率风险。于整个报告期，本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险，本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、澳门元、新加坡元、林吉特、泰铢
和越南盾有关，除个别下属子公司以美元、港币、欧元、澳门元、新加坡、林吉特、泰铢和越南盾进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2021年12月31日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
2021年12月31日2021年1月1日
项目资产类项目负债类项目资产类项目负债类项目
美元125454707.72955846639.0590128058.81550484345.31
欧元1471690.302071654.611219543.40499407.30
港币27016789.89203741599.31110460098.53298422449.65
澳门元430262.203690.00366848.343690.01
新加坡元1529995.903587346.07440604.967597.66
林吉特13624137.707348999.4713676553.917513.81
6-1-317神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年12月31日2021年1月1日
项目资产类项目负债类项目资产类项目负债类项目
泰铢143294398.3969997335.00
越南盾3161930813.2980371428.57本集团密切关注汇率变动对本公司的影响。本集团已与可信赖的银行订立远期外汇合同以管理其汇率风险。
2)利率风险
本集团的利率风险主要与本集团以浮动利率计息的负债有关。于2021年12月31日，本集团按浮动利率计息的付息贷款为人民币3551117670.20元。
（2）信用风险
于2021年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收款项融资、
其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资及其他非流动金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因给予关联方财务担保而面临信用风险，详见附注十一、（二）、5关联方担保中披露。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有其他信用增级。
（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是采用循环流动性资金计划工具监控资金短缺的风险。该工具考虑其涉及金融工具与金融资产（如应收账款及应收票据）的到期日以及来自营运业务的预期营运现金流量。本集团的目标是透过使用附息银行贷款以及其他可取得的资金来源，维持资金延续性与灵活性的平衡。此外，本集团还取得银行额度以供应急之用。
6-1-318神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）截至2021年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目一年以内一至五年合计
短期借款9520543012.429520543012.42
交易性金融负债58802089.1258802089.12
应付票据5690056296.945690056296.94
应付账款7841738116.797841738116.79
其他应付款1245036137.801245036137.80
一年内到期的非流动负债1412902256.961412902256.96
长期借款1700731228.511700731228.51
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益
可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其它变量不变的假设下，美元、港币、澳门元、欧元、新加坡元、林吉特、泰铢和越南盾汇率发生合理、可能的变动时，将对利润总额的影响如下：
项目汇率变动2021年度2020年度
所有外币人民币升值1%53384790.4325969425.99
所有外币人民币贬值1%-53384790.43-25969425.99
（2）利率风险敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其它变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对利润总额的影响如下：
项目利率变动2021年度2020年度
浮动利率借款增加1%-25160940.10-26081675.07
浮动利率借款减少1%25160940.1026081675.07
6-1-319神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十、公允价值的披露
1.年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
2021年12月31日公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允合计值计量值计量价值计量持续的公允价值计量
应收款项融资286643309.73286643309.73
其他权益工具投资283547977.55283547977.55
其他非流动金融资产21281974.1521281974.15持续以公允价值计量
283547977.55
的资产总额286643309.7321281974.15591473261.43
交易性金融负债58802089.1258802089.12持续以公允价值计量
的负债总额58802089.1258802089.12
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司以第一层次公允价值计量的项目系本公司持有的神州控股及迪信通的股票，年末公允价值以其在2021年12月最后一个交易日的收盘价确定。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息
本公司的财务部门由主管财务工作的总经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。每个资产负债表日，财务部门从金融机构或第三方机构取得金融工具的公允价值，经财务部总经理审核批准，按照金融机构或第三方机构出具的公允值确认。
出于年度财务报表目的，每年一次与审计委员会讨论估值流程和结果。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。
本公司与多个交易对手（主要是有着较高信用评级的金融机构）订立了衍生金融工具合约。衍生金融工具，为远期外汇合同，采用类似于远期定价模型的估值技术进行计量。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括交易对手的信用等级、即期和远期汇率和利率曲线。远期外汇合同的账面价值，与公允价值相同。于各报告期内，衍生金融资产的盯市价值，是抵销了归属于衍生工具交易对手违约风险的信用估值调整之后的净值。交易对手信用风险的变化，对于套期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具，均无重大影响。
6-1-320神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息本公司以第三层次公允价值计量的项目系本公司持有的深圳数云创想信息技术有限
公司的6.0006%股权，以及本公司持有的至像科技有限公司的0.9277%股权，年末公允价值系参考深圳数云创想信息技术有限公司其他方股东增资作价金额及实际购买至像科技有限公司股权金额确定。
十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方本公司控股股东及最终控制方为郭为先生。
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东持股数量持股比例（%）
郭为154777803.0023.43
中信建投基金-中信证券-中信建投基金
4174803.000.63
定增16号资产管理计划（注）
注：2015年，上述双方签订《一致行动人协议》，协议约定双方代表资管计划所持股份，在行使有关股东权利时保持一致行动，协议有效时间为上述双方同时持有公司股份的期间。
2.子公司情况详见本附注“八、1在子公司中的权益”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本集团重要的合营或联营企业详见本附注“八、2.（1）重要的联营企业”相关内容。本年内与本集团发生关联方交易，或与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系北京神州数码置业发展有限公司合营企业北京万晏企业管理有限公司合营企业
6-1-321神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）合营或联营企业名称与本公司关系神州顶联科技有限公司联营企业北京卓越信通电子股份有限公司联营企业
4.其他关联方
其他关联方名称与本公司关系北京昊天旭辉科技有限责任公司其他北京科捷物流有限公司其他北京科捷智云技术服务有限公司其他北京科小弟信息技术有限公司其他北京旗硕基业科技股份有限公司其他北京神州数码科捷技术服务有限公司其他北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司其他北京神州数码一诺技术服务有限公司其他
北京神州数字科技有限公司（原名：神州金科（北京）科技发其他展有限公司）北京神州众腾科技发展有限公司其他北京市泰龙吉贸易有限公司其他北京泰合佳通信息技术有限公司其他北京中农信达信息技术有限公司其他福建智慧海西信息技术有限公司其他广东慧捷通供应链有限公司其他广州智慧神州科技有限公司其他国家开发银行其他科捷进出口有限公司其他昆山神州数码实业有限公司其他辽宁科捷物流有限公司其他辽宁智慧山水城科技发展有限公司其他荣联科技集团股份有限公司其他
荣之联（香港）有限公司其他上海科捷物流有限公司其他上海昱申科技有限责任公司其他上海云简软件科技有限公司其他深圳科捷电商供应链有限公司其他深圳科捷物流有限公司其他深圳神州数码信息技术服务有限公司其他深圳市赞融电子技术有限公司其他
神州国信（北京）量子科技有限公司其他
神州数码（武汉）科技园有限公司其他
神州数码（重庆）信息科技有限公司其他神州数码金信科技股份有限公司其他神州数码融信软件有限公司其他
6-1-322神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系神州数码软件有限公司其他神州数码系统集成服务有限公司其他神州数码信息服务股份有限公司其他神州数码信息系统有限公司其他
神州医疗科技股份有限公司（注1）其他西安科捷物流有限公司其他西安神州数码实业有限公司其他杨凌农业云服务有限公司其他因特睿科技有限公司其他
智慧神州（北京）科技有限公司其他
智慧神州（福建）信息技术有限公司其他中国南方航空股份有限公司其他
Charter Base Development Limited 其他
Digital China Holdings Limited 其他
Instant Technology Supply Chain Hong Kong Limited 其他
神州国信（北京）信息科技有限公司其他重庆三峡银行股份有限公司其他红板凳科技股份有限公司其他
神州灵云（北京）科技有限公司（注2）其他
北京神州邦邦技术服务有限公司（注3）其他
广州神州金信电子科技有限公司（注4）其他贵州筑民生运营服务有限公司其他
注1：自2021年8月之后，神州医疗科技股份有限公司不再为本公司的关联方。
注2：自2020年8月之后，神州灵云（北京）科技有限公司不再为本公司的关联方。
注3：自2020年10月之后，北京神州邦邦技术服务有限公司不再为本公司的关联方。
注4：自2021年1月之后，广州神州金信电子科技有限公司不再为本公司的关联方。
6-1-323神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务是否关联交易2021年度发生获批的交易额超过2020年度发生关联方内容额度交易额额度神州数码系统采购技术
集成服务有限服务或劳1873553.041301430.90公司务神州国信（北采购技术京）量子科技服务或劳9292.03有限公司务
北京神州数码40000000.00否采购技术锐行快捷信息
服务或劳15486.73技术服务有限务公司采购技术神州数码信息
服务或劳14792.45系统有限公司务采购技术荣联科技集团
服务或劳82547.171000000.00否股份有限公司务北京神州数码
科捷技术服务采购商品12073389.0550448812.86有限公司北京科小弟信
息技术有限公采购商品43362.84司
30000000.00否
北京神州数码
一诺技术服务采购商品4867.26有限公司神州灵云（北京）科技有限采购商品247787.61公司采购行政办公服深圳科捷物流
务、货运178613136.25150414252.87有限公司服务及其他
560000000.00否
采购行政北京科捷智云办公服
技术服务有限务、货运92060871.3050954299.19公司服务及其他
6-1-324神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否关联交易2021年度发生获批的交易额超过2020年度发生关联方内容额度交易额额度采购行政办公服北京科捷物流
务、货运54529275.22139409759.28有限公司服务及其他采购行政办公服西安科捷物流
务、货运33505114.7615496319.17有限公司服务及其他
Instant 采购行政
Technology 办公服
Supply Chain 务、货运 23051532.97 21626820.01
Hong Kong 服务及其
Limited 他采购行政办公服科捷进出口有
务、货运16146996.007083287.00限公司服务及其他采购行政办公服辽宁科捷物流
务、货运15484933.46有限公司服务及其他采购行政北京神州数码办公服
科捷技术服务务、货运15218535.449674326.26有限公司服务及其他采购行政
Charter Base 办公服
Development 务、货运 3438126.44 2417308.44
Limited 服务及其他采购行政办公服因特睿科技有
务、货运3060796.46限公司服务及其他
6-1-325神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否关联交易2021年度发生获批的交易额超过2020年度发生关联方内容额度交易额额度采购行政北京科小弟信办公服
息技术有限公务、货运1560605.38300450.00司服务及其他采购行政深圳科捷电商办公服
供应链有限公务、货运1400875.70930545.81司服务及其他采购行政办公服昆山神州数码
务、货运471698.10522467.93实业有限公司服务及其他采购行政北京神州数码办公服
一诺技术服务务、货运279422.11305336.28有限公司服务及其他采购行政
Digital China 办公服
Holdings 务、货运 66610.45 74598.85
Limited 服务及其他采购行政办公服上海科捷物流
务、货运45207.55有限公司服务及其他采购行政北京神州邦邦办公服
技术服务有限务、货运165274.52公司服务及其他
合计452975541.43451448563.71
注：报告期内，本公司合并范围内公司均以市场价自关联公司购入 IT 产品或自关联公司购入技术服务及货运服务。
6-1-326神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）销售商品/提供劳务关联方关联交易内容2021年度发生额2020年度发生额神州数码系统集成服
销售商品162435545.5559360107.57
务有限公司（注）北京神州数码科捷技
销售商品111029739.7916946150.66术服务有限公司荣联科技集团股份有
销售商品64982560.8228058309.59限公司深圳市赞融电子技术
销售商品52771864.9040786971.69有限公司神州数码信息系统有
销售商品35629970.999125162.05
限公司（注）
神州国信（北京）信
息科技有限公司销售商品22799100.89
（注）
神州数码系统集成服销售行政办公服务、
14989489.1913689708.31
务有限公司货运服务及其他深圳科捷电商供应链
销售商品14816621.542906019.72有限公司北京科捷物流有限公
销售服务及其他8535816.466432174.53司
神州数码信息服务股销售行政办公服务、
7731993.44771599.62
份有限公司货运服务及其他
神州数码融信软件有销售行政办公服务、
6098102.835921405.48
限公司货运服务及其他
神州数码信息系统有销售行政办公服务、
5929985.984841610.03
限公司货运服务及其他北京神州数码一诺技
销售商品2375986.31术服务有限公司北京神州数字科技有
销售商品2191874.08限公司北京科捷物流有限公
销售商品1880714.61585369.69司北京卓越信通电子股
销售商品1579959.33份有限公司
智慧神州（北京）科
销售商品1543420.1871688035.04技有限公司北京神州数码一诺技
销售服务及其他1532964.99术服务有限公司
6-1-327神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容2021年度发生额2020年度发生额荣联科技集团股份有
销售服务及其他1299917.081136125.00限公司北京泰合佳通信息技
销售商品1285652.09术有限公司中国南方航空股份有
销售服务及其他1209905.66限公司北京昊天旭辉科技有
销售商品994958.40限责任公司
智慧神州（北京）科
销售服务及其他917355.542731996.71技有限公司北京神州数码科捷技
销售服务及其他813379.61821032.58术服务有限公司上海云简软件科技有
销售服务及其他796225.21853621.34限公司
因特睿科技有限公司销售服务及其他412037.98419407.61
国家开发银行销售服务及其他400000.00神州数码软件有限公
销售服务及其他357758.06510司
荣之联（香港）有限
销售服务及其他336667.27公司深圳科捷物流有限公
销售服务及其他311167.52322685.53司深圳市赞融电子技术
销售服务及其他310962.2758104.72有限公司
杨凌农业云服务有限销售行政办公服务、
238754.22268576.92
公司货运服务及其他神州数码软件有限公
销售商品212380.3037363.17司深圳科捷电商供应链
销售服务及其他172763.13146292.42有限公司北京科捷智云技术服
销售服务及其他160377.36259080.18务有限公司深圳科捷物流有限公
销售商品141755.76司
智慧神州（福建）信
销售服务及其他125449.80162414.13息技术有限公司上海科捷物流有限公
销售商品122991.1530259.20司西安神州数码实业有
销售服务及其他120687.19409480.92限公司北京神州数码锐行快
销售行政办公服务、
捷信息技术服务有限112921.02140015.29货运服务及其他公司
6-1-328神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容2021年度发生额2020年度发生额北京市泰龙吉贸易有
销售商品102765.37限公司广州智慧神州科技有
销售服务及其他100023.96142437.30限公司福建智慧海西信息技
销售服务及其他76698.48230709.38术有限公司
神州数码金信科技股销售行政办公服务、
61588.3173955.01
份有限公司货运服务及其他中国南方航空股份有
销售商品49800.00限公司神州顶联科技有限公
销售服务及其他40923.18司神州医疗科技股份有
销售服务及其他28800.00限公司北京旗硕基业科技股
销售商品27876.11份有限公司
北京中农信达信息技销售行政办公服务、
10817.85
术有限公司货运服务及其他
北京神州数字科技有销售行政办公服务、
9433.96
限公司货运服务及其他广东慧捷通供应链有
销售服务及其他7792.457792.45限公司北京科捷智云技术服
销售商品4853.798201.11务有限公司深圳神州数码信息技
销售商品4282.90950.25术服务有限公司西安神州数码实业有
销售商品3590.15限公司北京神州众腾科技发
销售商品2901.14762.48展有限公司上海科捷物流有限公
销售服务及其他2470.402782.80司神州数码融信软件有
销售商品839.29734.06限公司福建智慧海西信息技
销售商品275.26术有限公司神州数码信息服务股
销售商品94.73345.37份有限公司北京神州邦邦技术服
销售服务及其他1704056.61务有限公司辽宁智慧山水城科技
销售服务及其他34355.66发展有限公司
6-1-329神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容2021年度发生额2020年度发生额北京旗硕基业科技股
销售服务及其他33584.91份有限公司贵州筑民生运营服务
销售服务及其他32686.90有限公司
神州数码（武汉）科
销售服务及其他15223.52技园有限公司广州神州金信电子科
销售服务及其他8594.22技有限公司重庆三峡银行股份有
销售商品750265.49限公司
合计530245605.83271957027.22
注：报告期内，本公司合并范围内公司均以市场价向关联公司销售 IT产品及服务。
6-1-330神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.关联方委托贷款及一般性贷款利息收入
关联方关联交易内容2021年度发生额2020年度发生额
北京神州数码置业发展有限公司一般借款利息9209904.5012825928.11
3.关联方资金拆借
拆入
关联方名称/拆拆借金额起始日到期日出
北京神州数码置业发展有限公司拆出97500000.002021/5/172022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出55714643.422016/5/112022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出10500000.002020/1/72022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出7500000.002019/8/122022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出7500000.002018/8/152022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出6250000.002018/1/42022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002017/2/142022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002019/10/142022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002020/4/302022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002020/12/42022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出4500000.002021/1/82022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出4250000.002020/9/182022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3750000.002018/11/202022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3750000.002017/12/12022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3750000.002019/6/172022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3300000.002020/10/232022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3000000.002020/7/142022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出2500000.002020/8/142022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出2000000.002020/6/192022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出1000000.002019/4/32022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出1000000.002017/10/112022/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出300000.002019/3/202022/12/31
合计238064643.42
注：神码中国本年向本公司合营公司北京神州数码置业发展有限公司提供借款
10200.00万元，北京神州数码置业发展有限公司归还以前年度借款1375.00万元，以
前年度与北京神州数码置业发展有限公司的借款协议及展期协议于2021年12月31日到
6-1-331神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期，双方签署了展期协议，展期期限为2022年1月1日至2022年12月31日，利率为
4.35%。
4.关联出租情况
（1）承租情况租赁资2021年度确认2020年度确认出租方名称承租方名称产种类的租赁费的租赁费
本公司、神码中国、神
码北京、北京神码供应
链、神码云科、北京云
神州数码软件有计算、武汉神码云科、
房屋35958172.4637383011.57
限公司神码电商、北京云角、
神码合肥、智慧神州（北京）投资管理有限公司神州数码（武北京云计算、武汉神码
汉）科技园有限房屋1392437.151286911.03云科公司神州数码（重庆）信息科技有神码中国房屋96125.7881706.92限公司
合计37446735.3938751629.52
（2）确认使用权资产承租往来情况出租方名称承租方名称项目2021年余额2020年余额
西安神州数码实神码中国、租赁负债及一年内到
1261580.622820584.68
业有限公司神码合肥期的非流动负债余额
神码中国、租赁负债及一年内到
神州顶联3216.2745753.11神码合肥期的非流动负债余额
合计1264796.8938751629.52
（3）确认使用权资产承租交易情况出租方名称承租方名称项目2021年发生额2020年发生额
西安神州数码实神码中国、本期支付的租赁付款
1583359.34
业有限公司神码合肥额及未确认融资费用
神码中国、本期支付的租赁付款
神州顶联37630.40神码合肥额及未确认融资费用
合计1620989.74
6-1-332神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.关联担保情况
（1）供应商担保是否担保金额担保金额担保方被担保方已履币种起始日到期日名称名称行完（原币）（人民币）毕
2016年12月30日至最后一笔被担
本公司 神码上海 20000000.00 RMB 20000000.00 2017-4-25 保债务的最 否终到期日后
满（2年）之日终止神码中神码澳门主债权届满
7000000.00 USD 44730000.00 2018-2-5 否
国离岸之日起两年主债务履行
本公司 神码北京 45000000.00 RMB 45000000.00 2018-7-24 期届满之日 否
6个月
2018年9月
本公司 神码广州 1500000000.00 RMB 1500000000.00 2018-9-21 21 日至 2021 是年8月7日主债务履行
本公司 神码广州 160000000.00 RMB 160000000.00 2018-9-28 期届满之日 否
6个月
神码中主债权届满
神码香港 4000000.00 USD 25560000.00 2019-3-12 是国之日起两年主债权届满
本公司 神码深圳 1000000000.00 RMB 1000000000.00 2019-3-29 是之日起三年主债权届满
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2019-4-29 否之日起两年主债权届满
本公司 神码北京 120000000.00 RMB 120000000.00 2019-4-29 否之日起两年神码中国主债权届满
本公司 杭州分公 10000000.00 RMB 10000000.00 2019-4-29 否之日起两年司主债权届满
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2019-5-20 否之日起两年主债权届满
本公司 神码深圳 240000000.00 RMB 240000000.00 2019-6-17 是之日起两年主债权届满
本公司 神码北京 120000000.00 RMB 120000000.00 2019-6-25 是之日起两年债务履行期
本公司 神码北京 40000000.00 RMB 40000000.00 2019-8-31 限届满之日 是起6个月债务履行期神码澳门
本公司 5000000.00 USD 31950000.00 2019-9-25 限届满之日 是离岸起两年债务履行期
本公司 神码深圳 80000000.00 RMB 80000000.00 2019-10-9 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 2019-12-3 限届满之日 是起两年
6-1-333神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方已履币种起始日到期日名称名称行完（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 2019-12-3 限届满之日 是起两年
本公司 神码北京 80000000.00 RMB 80000000.00 2019-12-19 两年 是债务履行期
本公司 神码北京 1000000000.00 RMB 1000000000.00 2019-12-23 限届满之日 否起三年主债权届满
本公司 神码上海 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-1-8 之日起 6个 是月主债权届满
本公司 神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-2-10 否之日起两年主债权届满
本公司 神码深圳 30000000.00 RMB 30000000.00 2020-3-19 是之日起三年主债权届满
本公司 神码北京 97500000.00 RMB 97500000.00 2020-3-23 之日起 6个 否月主债权届满神码北神码马来
7000000.00 USD 44730000.00 2020-3-28 之日起 6个 否
京西亚月神码北
京、神码供应
链、神主债务履行
码上 神码中国 1100000000.00 RMB 1100000000.00 2020-3-31 期届满之日 否
海、神起二年码广
州、本公司神码北
京、神码供应
链、神主债务履行
码上 神码中国 1100000000.00 RMB 1100000000.00 2020-3-31 期届满之日 否
海、神起二年码广
州、神州集团主债权届满
本公司 神码北京 15000000.00 RMB 15000000.00 2020-4-7 之日起 6个 是月主债权届满
本公司 神码北京 133690000.00 RMB 133690000.00 2020-4-14 是之日起两年主债权届满
本公司 神码深圳 250000000.00 RMB 250000000.00 2020-4-14 是之日起三年神码中神码科技主债权存续
16500000.00 USD 105435000.00 2020-6-2 是
国发展期间本公
司、神主债权届满
码深 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-6-23 否之日起两年
圳、神码广州本公
司、神主债权届满
码深 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-6-23 否之日起两年
圳、神码广州
6-1-334神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方已履币种起始日到期日名称名称行完（原币）（人民币）毕神码中主债权届满
国、神 神码深圳 4000000000.00 RMB 4000000000.00 2020-6-24 是之日起两年码广州神码深主债权届满
神码广州 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-6-24 是圳之日起两年神码科技主债权届满
本公司 13000000.00 USD 83070000.00 2020-7-24 是发展之日起两年主债权届满
本公司 神码中国 2000000.00 USD 12780000.00 2020-7-24 是之日起两年主债权届满
本公司 神码香港 12000000.00 USD 76680000.00 2020-7-24 是之日起两年神码澳门主债权届满
本公司 500000.00 USD 3195000.00 2020-7-24 是离岸之日起两年神码数据主债权届满
本公司 500000.00 USD 3195000.00 2020-7-24 是服务之日起两年北京云计主债权届满
本公司 1000000.00 USD 6390000.00 2020-7-24 是算之日起两年主债权届满
本公司 神码中国 94000000.00 USD 600660000.00 2020-7-24 是之日起两年武汉云科主债权届满
本公司 10000000.00 USD 63900000.00 2020-7-24 是网络之日起两年债务履行期
本公司 神码北京 25000000.00 RMB 25000000.00 2020-7-29 限届满日后 是两年债务履行期神码澳门
本公司 5000000.00 USD 31950000.00 2020-8-10 限届满之日 否离岸起6个月债务履行期
本公司 神码香港 3000000.00 USD 19170000.00 2020-9-7 限届满日后 否
6个月
自主债务发生期间及履
本公司 神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 2020-9-12 是行期届满之日起三年债务到期日
本公司 神码北京 30000000.00 RMB 30000000.00 2020-9-18 否起两年债务到期日
本公司 神码中国 40000000.00 RMB 40000000.00 2020-9-29 是起6个月债务到期日
本公司 神码香港 20000000.00 USD 127800000.00 2020-10-9 否起2年债务履行期神码澳门
本公司 15000000.00 USD 95850000.00 2020-10-29 限届满日后 否离岸
6个月
债务期限届
本公司 神码深圳 60000000.00 RMB 60000000.00 2020-10-30 满之次日起 是
3年
主债权届满
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2020-11-27 是之日起两年债务履行期
本公司 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2021-1-1 届满之日起 否两年
6-1-335神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方已履币种起始日到期日名称名称行完（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码深圳 60000000.00 RMB 60000000.00 2021-1-1 届满之日起 否三年神码中主债权届满
国、神 神码深圳 4000000000.00 RMB 4000000000.00 2021-1-1 是之日起两年码广州债务履行期
本公司 神码北京 80000000.00 RMB 80000000.00 2021-2-2 限届满之日 否起六个月债务履行期神码深
神码广州 500000000.00 RMB 500000000.00 2021-2-22 届满之日起 是圳两年神码中
国、神码广债务履行期
州、神 神码深圳 4000000000.00 RMB 4000000000.00 2021-2-22 届满之日起 是码深两年
圳、神码福州债务履行期
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2021-3-16 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码北京 152860000.00 RMB 152860000.00 2021-3-25 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码广州 2050000000.00 RMB 2050000000.00 2021-3-29 届满之日起 否六个月债务履行期
本公司 神码北京 250000000.00 RMB 250000000.00 2021-4-1 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2021-4-1 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 2021-4-14 届满之日起 是三年债务履行期
本公司 神码深圳 250000000.00 RMB 250000000.00 2021-4-14 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码北京 80000000.00 RMB 80000000.00 2021-4-22 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码深圳 60000000.00 RMB 60000000.00 2021-5-14 届满之日起 否三年债务履行期神码澳门
本公司 2000000.00 USD 12780000.00 2021-5-17 届满之日起 是离岸两年本公
司、神债务履行期
码广 神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 2021-5-20 届满之日起 否
州、神三年码深圳
6-1-336神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方已履币种起始日到期日名称名称行完（原币）（人民币）毕神码中
国、神码广债务履行期神码福州
州、神 4000000000.00 RMB 4000000000.00 2021-5-20 届满之日起 是科技码深两年
圳、神码福州本公
司、神债务履行期
码广 神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 2021-5-20 届满之日起 否
州、神三年码深圳债务履行期
本公司 神码北京 10000000.00 RMB 10000000.00 2021-5-27 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码深圳 240000000.00 RMB 240000000.00 2021-5-28 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码北京 240000000.00 RMB 240000000.00 2021-5-28 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码北京 15000000.00 RMB 15000000.00 2021-6-2 届满之日起 否六个月债务履行期
本公司 神码合肥 1000000000.00 RMB 1000000000.00 2021-6-22 限届满之日 否起三年本公主债权届满神码澳门
司、神 60000000.00 USD 383400000.00 2021-6-24 之日起 6个 否离岸码中国月主债务存续神码中神码科技
16500000.00 USD 105435000.00 2021-6-24 期间持续有 否
国发展效本公主债权届满神码澳门
司、神 60000000.00 USD 383400000.00 2021-6-24 之日起 6个 否离岸码中国月债务履行期
本公司 神码北京 2000000.00 USD 12780000.00 2021-7-1 届满之日起 否两年债务履行期神码澳门
本公司 10000000.00 USD 63900000.00 2021-7-1 限期满后三 否离岸年债务履行期神码中
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 2021-7-12 限届满之日 是国起六个月债务履行期神码澳门
本公司 2000000.00 USD 12780000.00 2021-7-21 届满之日起 否离岸两年债务履行期神码科技
本公司 21000000.00 USD 134190000.00 2021-7-26 限届满之日 否发展起三年债务履行期
本公司 神码中国 21000000.00 USD 134190000.00 2021-7-26 限届满之日 否起三年
6-1-337神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方已履币种起始日到期日名称名称行完（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码香港 21000000.00 USD 134190000.00 2021-7-26 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码中国 90000000.00 RMB 90000000.00 2021-7-26 限届满之日 否起三年债务履行期北京云计
本公司 90000000.00 RMB 90000000.00 2021-7-26 限届满之日 否算起三年债务履行期
本公司 神码中国 340000000.00 RMB 340000000.00 2021-7-26 限届满之日 否起三年债务履行期神码澳门
本公司 500000.00 USD 3195000.00 2021-8-1 限届满之日 是离岸起三年债务履行期神码科技
本公司 300000.00 USD 1917000.00 2021-8-1 限届满之日 是发展起三年债务履行期
本公司 神码深圳 350000000.00 RMB 350000000.00 2021-8-20 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码中国 300000000.00 RMB 300000000.00 2021-9-1 限届满之日 否起三年债务履行期武汉云科
本公司 70000000.00 RMB 70000000.00 2021-9-1 限届满之日 否网络起三年债务履行期神码澳门
本公司 500000.00 USD 3195000.00 2021-9-23 限届满之日 否离岸起三年债务履行期
本公司 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2021-10-9 届满之日起 否三年债务履行期神码科技
本公司 300000.00 USD 1917000.00 2021-10-21 限届满之日 否发展起三年神码中
国、神码北
京、神债务履行期码上
神码广州 5000000000.00 RMB 5000000000.00 2021-10-26 届满之日起 否
海、神三年码深
圳、神码福州科技
6-1-338神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方已履币种起始日到期日名称名称行完（原币）（人民币）毕神码中
国、神码北
京、神债务履行期码上
神码深圳 5000000000.00 RMB 5000000000.00 2021-10-26 届满之日起 否
海、神三年码广
州、神码福州科技神码中
国、神码北
京、神债务履行期神码福州
码上 5000000000.00 RMB 5000000000.00 2021-10-26 届满之日起 否科技
海、神三年码深
圳、神码广州债务履行期神码中
神码北京 40000000.00 RMB 40000000.00 2021-12-10 届满之日起 否国三年债务履行期
本公司 神码上海 500000000.00 RMB 500000000.00 2021-12-13 限届满之日 否起六个月债务履行期
本公司 神码中国 40000000.00 RMB 40000000.00 2021-12-13 限届满之日 否起六个月本公主债务存续神码澳门
司、神 300000000.00 USD 1917000000.00 2021-12-16 期间持续有 否离岸码中国效本公主债务存续神码澳门
司、神 300000000.00 USD 1917000000.00 2021-12-16 期间持续有 否离岸码中国效债务履行期神码中
神码合肥 1300000000.00 RMB 1300000000.00 2021-12-28 限届满之日 否国起六个月债务履行期神码中
神码深圳 30000000.00 RMB 30000000.00 2021-12-30 届满之日起 否国三年
6-1-339神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）融资担保是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕债务到期日
本公司 神码中国 1300000000.00 RMB 1300000000.00 2016/2/4 否起两年神码广州债务到期日
本公司 600000000.00 RMB 600000000.00 2016/2/4 否信息起两年债务到期日
本公司 神码上海 400000000.00 RMB 400000000.00 2016/2/4 否起两年北京神码债务到期日
本公司 1500000000.00 RMB 1500000000.00 2016/2/4 否供应链起两年
2017年1月
本公司 神码中国 350000000.00 RMB 350000000.00 2017/1/18 18 日至 2021 是年6月25日
2017年1月
本公司 神码北京 350000000.00 RMB 350000000.00 2017/1/18 18 日至 2021 是年6月25日债务到期日
本公司 神码深圳 870000000.00 RMB 870000000.00 2017/3/13 否起两年
2017年7月
神码科技
本公司 52000000.00 USD 332280000.00 2017/7/27 28 日至 2021 是发展年7月28日
2017年7月
神码澳门
本公司 52000000.00 USD 332280000.00 2017/7/27 28 日至 2021 是离岸年7月28日
2017年7月
本公司 神码香港 52000000.00 USD 332280000.00 2017/7/27 28 日至 2021 是年7月28日
2018年1月
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2018/1/31 31 日至 2021 是年4月14日主合同项下债务人债务
本公司 神码深圳 400000000.00 RMB 400000000.00 2018/4/25 履行期限届 否满之日起2年本公2018年9月神码科技
司、神 65000000.00 USD 415350000.00 2018/9/13 13 日至 2021 是发展码中国年9月3日本公2018年9月神码澳门
司、神 65000000.00 USD 415350000.00 2018/9/13 13 日至 2021 是离岸码中国年9月3日债务履行期
本公司 神码深圳 1200000000.00 RMB 1200000000.00 2018/11/12 限届满之日 否后两年债务到期日
本公司 神码北京 20000000.00 USD 127800000.00 2018/11/19 否起两年债务到期日
本公司 神码中国 20000000.00 USD 127800000.00 2018/11/19 否起两年债务到期日
本公司 神码南京 20000000.00 RMB 20000000.00 2019/4/15 否起两年本公债务履行期
司、神 神码中国 21600000.00 USD 138024000.00 2019/5/16 届满日起两 否码北京年本公债务履行期
司、神 神码北京 21600000.00 USD 138024000.00 2019/5/16 届满日起两 否码中国年本公主债权发生
司、神 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2019/6/24 期间届满之 否码中国日起两年
6-1-340神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕
2019年8月
本公司 神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 2019/8/30 30 日至 2021 是年9月17日
2019年9月
本公司 神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 2019/9/11 11 日至 2021 是年2月3日
2019年9月
本公司 神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 2019/9/11 11 日至 2021 是年2月3日
2019年12
本公神码广州月12日至
司、神 210000000.00 RMB 210000000.00 2019/12/12 是信息2021年3月码深圳
11日
债务履行期
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2019/12/31 限届满之日 是起两年
2020年1月
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/1/13 13 日至 2021 是年6月28日
2020年2月
本公司 神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/2/13 13 日至 2021 是年3月10日本公2020年2月司、神 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2020/2/13 13 日至 2021 是码中国年3月10日本公2020年3月神码广州
司、神 214000000.00 RMB 214000000.00 2020/3/5 5 日至 2021 是信息码中国年9月26日
2020年3月
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/3/17 17 日至 2021 是年7月15日
2020年3月
本公司 神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/3/17 17 日至 2021 是年7月15日债务履行期神码科技
本公司 30000000.00 USD 191700000.00 2020/4/9 限届满之日 否发展起两年债务履行期神码澳门
本公司 30000000.00 USD 191700000.00 2020/4/9 限届满之日 否离岸起两年本公2020年3月司、神 神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 2020/3/31 31 日至 2021 是码中国年6月28日债务履行期
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/4/27 限届满之日 否后三年
2020年5月
本公司 神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 2020/5/9 9 日至 2021 是年7月23日
2020年5月
本公神码澳门20日至2021
司、神 500000000.00 HKD 410670000.00 2020/5/20 是离岸年12月23码中国日本公神码科技
司、神 340000000.00 HKD 279255600.00 2020/5/20 持续有效 否发展码中国
2020年5月
本公司 神码北京 350000000.00 RMB 350000000.00 2020/5/26 26 日至 2021 是年5月27日
6-1-341神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕
2020年5月
本公司 神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 2020/5/27 27 日至 2021 是年6月21日
2020年5月
本公司 神码中国 400000000.00 RMB 400000000.00 2020/5/27 27 日至 2021 是年6月21日债务履行期
本公司 神码深圳 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/5/29 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 2020/5/21 限届满之日 是起两年
2020年6月
本公司 神码中国 520000000.00 RMB 520000000.00 2020/6/10 10 日至 2021 是年9月24日
2020年6月
本公司 神码北京 195000000.00 RMB 195000000.00 2020/6/10 10 日至 2021 是年6月29日
2020年6月
本公司 神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/6/18 18 日至 2021 是年7月23日
2020年6月
18日至2021
本公司 神码中国 350000000.00 RMB 350000000.00 2020/6/18 是年12月10日债务履行期
本公司 神码北京 50000000.00 RMB 50000000.00 2020/6/18 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 2020/6/18 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码中国 55000000.00 RMB 55000000.00 2020/6/22 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码云科 30000000.00 RMB 30000000.00 2020/7/10 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/8/7 限届满之日 否起两年
2020年8月
本公司 神码深圳 400000000.00 RMB 400000000.00 2020/8/10 10 日至 2021 是年7月29日债务履行期
本公司 神州鲲泰 100000000.00 RMB 100000000.00 2020/7/31 限届满之日 否起三年
2020年8月
28日至2021
本公司 神码北京 50000000.00 RMB 50000000.00 2020/8/28 是年12月24日本公债务履行期
司、神 神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/8/6 限届满之日 否码中国后三年本公债务履行期
司、神 神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 2020/8/6 限届满之日 否码中国后三年
2020年8月
本公司 神码深圳 209747945.00 RMB 209747900.00 2020/8/31 31 日至 2021 是年1月28日
6-1-342神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/9/11 限届满之日 否起三年债务到期日
本公司 神码北京 1200000000.00 RMB 1200000000.00 2020/9/16 否起两年银行收到担神码科技保人书面通
本公司 45000000.00 USD 287550000.00 2020/9/16 否发展知终止担保后三个月银行收到担神码澳门保人书面通
本公司 45000000.00 USD 287550000.00 2020/9/16 否离岸知终止担保后三个月债务期限届
本公司 神码深圳 700000000.00 RMB 700000000.00 2020/9/21 满之次日起 否两年
2020年8月
本公司 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2020/8/24 24 日至 2021 是年9月17日
2020年6月
本公司 神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/6/18 18 日至 2021 是年7月23日
2020年10月19日至
本公司 神码中国 150000000.00 RMB 150000000.00 2020/10/19 是
2021年12月16日本公债务履行期神码广州
司、神 90000000.00 RMB 90000000.00 2020/10/22 届满之日起 否信息码中国三年债务履行期
本公司 神码中国 150000000.00 RMB 150000000.00 2020/10/15 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 2020/10/15 限届满之日 否起两年本公债务履行期
司、神 神码中国 30974866.77 RMB 30974900.00 2020/10/27 限届满之日 否码北京起两年本公债务履行期
司、神 神码中国 122750752.63 RMB 122750800.00 2020/10/29 限届满之日 否码北京起两年债务履行期
本公司 神州鲲泰 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/10/30 限届满之日 否起三年本公债务履行期神码科技
司、神 12000000.00 USD 76680000.00 2020/11/11 限届满之日 否发展码中国起三年本公债务履行期
司、神 神码中国 324000000.00 RMB 324000000.00 2020/11/12 届满之日起 否码北京两年债务履行期
本公司 神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/11/5 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 2020/11/5 届满之日起 否三年本公债务履行期
司、神 神码中国 82801632.47 RMB 82801600.00 2020/11/27 限届满之日 否码北京起两年
6-1-343神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕债务履行期神码澳门
本公司 500000000.00 HKD 410670000.00 2020/12/8 限届满之日 否离岸起两年债务履行期
本公司 神州鲲泰 250000000.00 RMB 250000000.00 2020/11/25 限届满之日 否起两年债务履行期神码广州
本公司 50000000.00 RMB 50000000.00 2020/12/9 限届满之日 否信息起两年债务履行期
本公司 神码北京 990000000.00 RMB 990000000.00 2020/12/16 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2020/12/14 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/12/10 限届满之日 否起两年
2020年12
神码广州月18日至
本公司 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/12/18 是信息2021年12月17日
2020年12月15日至
本公司 神码中国 400000000.00 RMB 400000000.00 2020/12/15 是
2021年11月30日
2020年12月14日至
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2020/12/14 是
2021年11月30日
2020年12
北京神码月15日至
本公司 100000000.00 RMB 100000000.00 2020/12/15 是供应链2021年11月30日债务到期后
本公司 神码深圳 120000000.00 RMB 120000000.00 2020/12/30 否三年债务履行期神码广州
本公司 150000000.00 RMB 150000000.00 2020/12/29 限届满之日 否信息起两年债务履行期
本公司 神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/12/11 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/12/11 限届满之日 否起三年
2020年12
本公月18日至
司、神 神码中国 386000000.00 RMB 386000000.00 2020/12/18 是
2021年12
码北京月7日债务履行期
本公司 神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/1/15 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2021/1/28 限届满之日 否后三年债务履行期
本公司 神码深圳 309747945.00 RMB 309747900.00 2021/1/28 限届满之日 否后三年债务到期后
本公司 神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 2021/2/3 否满三年
6-1-344神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕债务到期后
本公司 神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/2/3 否满三年债务履行期
本公司 神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 2021/3/10 限届满之日 否起三年本公债务履行期
司、神 神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 2021/3/10 限届满之日 否码中国起三年
2021年3月
本公神码广州11日至2021
司、神 220000000.00 RMB 220000000.00 2021/3/11 是信息年11月29码深圳日债务到期日
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2021/3/15 否另加三年本公债务履行期
司、神 神码中国 54709802.12 RMB 54709800.00 2021/3/17 限届满之日 否码北京起三年债务到期日
本公司 神码北京 24000000.00 USD 153360000.00 2021/3/31 否起三年融资到期日
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2021/4/14 否另加三年本公债务履行期
司、神 神码中国 28000000.00 RMB 28000000.00 2021/5/24 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码中国 22000000.00 RMB 22000000.00 2021/5/24 限届满之日 否码北京起三年债务履行期
本公司 神码合肥 300000000.00 RMB 300000000.00 2021/5/25 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码北京 350000000.00 RMB 350000000.00 2021/5/27 限届满之日 否起三年债务履行期神码广州
本公司 200000000.00 RMB 200000000.00 2021/6/9 限届满之日 否信息起两年债务履行期
本公司 神码北京 187500000.00 RMB 187500000.00 2021/6/10 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/6/21 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2021/6/21 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 2021/6/21 限届满之日 否起三年本公债务履行期
司、神 神码深圳 160000000.00 RMB 160000000.00 2021/6/28 限届满之日 否码中国起三年债务履行期
本公司 神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 2021/6/28 限届满之日 否起三年债务期限届
本公司 神码北京 260000000.00 RMB 260000000.00 2021/6/29 满之日起两 否年债务期限届
本公司 神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/6/25 满之日起两 否年
6-1-345神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码合肥 770000000.00 RMB 770000000.00 2021/6/24 限届满之日 否起三年主合同项下的借款期限
本公司 神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 2021/7/5 否届满之次日起三年债务履行期
本公司 神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 2021/7/15 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2021/7/15 限届满之日 否起三年本公债务履行期
司、神 神码中国 23258549.60 RMB 23258500.00 2021/7/21 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码中国 22176410.84 RMB 22176400.00 2021/7/22 限届满之日 否码北京起三年
2021年7月
神码科技
本公司 40000000.00 USD 255600000.00 2021/7/26 26 日至 2024 否发展年7月28日
2021年7月
神码澳门
本公司 40000000.00 USD 255600000.00 2021/7/26 26 日至 2024 否离岸年7月28日
2021年7月
本公司 神码香港 40000000.00 USD 255600000.00 2021/7/26 26 日至 2024 否年7月28日主合同项下的借款期限
本公司 神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/7/22 否届满之次日起三年
2021年8月
神码澳门4日至2022
本公司 100000000.00 HKD 82134000.00 2021/8/4 否离岸年11月30日债务履行期
本公司 神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 2021/8/25 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码合肥 400000000.00 RMB 400000000.00 2021/8/25 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码合肥 150000000.00 RMB 150000000.00 2021/8/31 届满之日起 否三年
2021年9月
神码广州
本公司 50000000.00 RMB 50000000.00 2021/9/17 17 日至 2023 否信息年7月31日债务履行期
本公司 神码深圳 400000000.00 RMB 400000000.00 2021/9/18 届满之日后 否两年债务履行期
本公司 神码合肥 450000000.00 RMB 450000000.00 2021/9/18 限届满之日 否后三年履行债务期
本公司 神码中国 9000000.00 USD 57510000.00 2021/9/22 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2021/9/17 届满之日起 否三年
6-1-346神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕本公债务履行期神码广州
司、神 214000000.00 RMB 214000000.00 2021/9/26 限届满之日 否信息码中国起三年债务履行期
本公司 神码中国 1040000000.00 RMB 1040000000.00 2021/9/24 限届满之日 否后三年债务履行期
本公司 神码北京 94000000.00 RMB 94000000.00 2021/9/17 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 2021/9/17 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码深圳 240000000.00 RMB 240000000.00 2021/10/20 限届满之日 否起三年
2021年10月27日至
本公司 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/10/27 否
2023年7月
31日
债务履行期
本公司 神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 2021/10/28 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码深圳 50000000.00 RMB 50000000.00 2021/11/2 届满之日起 否六个月债务履行期
本公司 神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/11/5 届满之日起 否六个月债务履行期
本公司 神码合肥 120000000.00 RMB 120000000.00 2021/9/6 届满之日后 否两年融资到期日
本公司 神码中国 400000000.00 RMB 400000000.00 2021/11/29 否另加三年融资到期日
本公司 神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 2021/11/29 否另加三年北京神码融资到期日
本公司 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/11/29 否供应链另加三年债务履行期
本公司 神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/12/2 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码中国 150000000.00 RMB 150000000.00 2021/12/16 届满之日起 否三年神码广州融资到期日
本公司 200000000.00 RMB 200000000.00 2021/12/22 否信息另加三年主合同项下本公神码广州的借款期限
司、神 220000000.00 RMB 220000000.00 2021/11/29 否信息届满之次日码深圳起三年债务履行期
本公司 神码中国 350000000.00 RMB 350000000.00 2021/12/10 限届满日后 否三年本公债务履行期
司、神
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 2021/12/7 届满之日起 否码广州三年信息本公主债务存续神码澳门
司、神 650000000.00 HKD 533871000.00 2021/12/23 期间持续有 否离岸码中国效
6-1-347神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕本公债务履行期
司、神 神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/12/24 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码合肥 90000000.00 RMB 90000000.00 2021/12/24 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 2021/12/24 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 2021/12/24 限届满之日 否码北京起三年债务履行期
本公司 神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 2021/12/17 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 2021/10/19 限届满之日 否后三年债务履行期
本公司 神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 2021/11/17 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2021/10/27 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码北京 50000000.00 RMB 50000000.00 2021/12/24 届满之日起 否三年
2018年1月
神码中16日至2021
神码北京 600000000.00 RMB 600000000.00 2018/1/16 是国年12月18日
2019年1月
神码北11日至2021
神码中国 900000000.00 RMB 900000000.00 2019/1/11 是京年12月18日
2019年8月
神码中
神码北京 920000000.00 RMB 920000000.00 2019/8/14 14 日至 2021 是国年8月27日
2019年12
神码中北京神码月17日至
100000000.00 RMB 100000000.00 2019/12/17 是
国供应链2021年9月
6日
2020年6月
神码中3日至2021
神码北京 1300000000.00 RMB 1300000000.00 2020/6/3 是国年10月11日债务履行期神码中
神码云科 10000000.00 RMB 10000000.00 2020/6/30 限届满之日 否国起三年
2021年12
神码北月18日至
神码中国 980000000.00 RMB 980000000.00 2021/12/18 是京2022年1月
1日
2021年12
神码中月18日至
神码北京 650000000.00 RMB 650000000.00 2021/12/18 是国2021年12月15日债务履行期神码中
神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/5/27 限届满之日 否国起三年
6-1-348神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕债务履行期神码北
神码云科 10000000.00 RMB 10000000.00 2021/6/25 限届满之日 否京起三年主债权发生神码中
神码北京 850000000.00 RMB 850000000.00 2021/8/27 期间届满之 否国日起三年债务履行期神码中北京神码
100000000.00 RMB 100000000.00 2021/9/6 届满之日起 否
国供应链三年债务履行期神码中
神码北京 1300000000.00 RMB 1300000000.00 2021/10/11 届满之日起 否国三年债务履行期神码北
神码中国 660000000.00 RMB 660000000.00 2021/12/30 限届满之日 否京起三年债务履行期神码中
神码北京 1020000000.00 RMB 1020000000.00 2021/12/30 限届满之日 否国起三年本公2018年9月神码科技
司、神 65000000.00 USD 415350000.00 2018/9/13 13 日至 2021 是发展码中国年9月3日本公2018年9月神码澳门
司、神 65000000.00 USD 415350000.00 2018/9/13 13 日至 2021 是离岸码中国年9月3日本公债务履行期
司、神 神码中国 21600000.00 USD 138024000.00 2019/5/16 届满日起两 否码北京年本公债务履行期
司、神 神码北京 21600000.00 USD 138024000.00 2019/5/16 届满日起两 否码中国年本公主债权发生
司、神 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2019/6/24 期间届满之 否码中国日起两年
2019年12
本公神码广州月12日至
司、神 210000000.00 RMB 210000000.00 2019/12/12 是信息2021年3月码深圳
11日
本公2020年2月司、神 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2020/2/13 13 日至 2021 是码中国年3月10日本公2020年3月神码广州
司、神 214000000.00 RMB 214000000.00 2020/3/5 5 日至 2021 是信息码中国年9月26日本公2020年3月司、神 神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 2020/3/31 31 日至 2021 是码中国年6月28日
2020年5月
本公神码澳门20日至2021
司、神 500000000.00 HKD 410670000.00 2020/5/20 是离岸年12月23码中国日本公神码科技
司、神 340000000.00 HKD 279255600.00 2020/5/20 持续有效 否发展码中国本公债务履行期
司、神 神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 2020/8/6 限届满之日 否码中国后三年本公债务履行期
司、神 神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 2020/8/6 限届满之日 否码中国后三年
6-1-349神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕本公债务履行期神码广州
司、神 90000000.00 RMB 90000000.00 2020/10/22 届满之日起 否信息码中国三年本公债务履行期
司、神 神码中国 30974866.77 RMB 30974900.00 2020/10/27 限届满之日 否码北京起两年本公债务履行期
司、神 神码中国 122750752.63 RMB 122750800.00 2020/10/29 限届满之日 否码北京起两年本公债务履行期神码科技
司、神 12000000.00 USD 76680000.00 2020/11/11 限届满之日 否发展码中国起三年本公债务履行期
司、神 神码中国 324000000.00 RMB 324000000.00 2020/11/12 届满之日起 否码北京两年本公债务履行期
司、神 神码中国 82801632.47 RMB 82801600.00 2020/11/27 限届满之日 否码北京起两年
2020年12
本公月18日至
司、神 神码中国 386000000.00 RMB 386000000.00 2020/12/18 是
2021年12
码北京月7日本公债务履行期
司、神 神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 2021/3/10 限届满之日 否码中国起三年
2021年3月
本公神码广州11日至2021
司、神 220000000.00 RMB 220000000.00 2021/3/11 是信息年11月29码深圳日本公债务履行期
司、神 神码中国 54709802.12 RMB 54709800.00 2021/3/17 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码中国 28000000.00 RMB 28000000.00 2021/5/24 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码中国 22000000.00 RMB 22000000.00 2021/5/24 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码深圳 160000000.00 RMB 160000000.00 2021/6/28 限届满之日 否码中国起三年本公债务履行期
司、神 神码中国 23258549.60 RMB 23258500.00 2021/7/21 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码中国 22176410.84 RMB 22176400.00 2021/7/22 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期神码广州
司、神 214000000.00 RMB 214000000.00 2021/9/26 限届满之日 否信息码中国起三年主合同项下本公神码广州的借款期限
司、神 220000000.00 RMB 220000000.00 2021/11/29 否信息届满之次日码深圳起三年本公债务履行期
司、神
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 2021/12/7 届满之日起 否码广州三年信息
6-1-350神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否已担保方被担保方担保金额担保金额币种起始日到期日履行完
名称名称（原币）（人民币）毕本公主债务存续神码澳门
司、神 650000000.00 HKD 533871000.00 2021/12/23 期间持续有 否离岸码中国效本公债务履行期
司、神 神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 2021/12/24 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码合肥 90000000.00 RMB 90000000.00 2021/12/24 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 2021/12/24 限届满之日 否码北京起三年本公债务履行期
司、神 神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 2021/12/24 限届满之日 否码北京起三年
6-1-351神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.关联方资产转让情况
关联方名称交易类型2021年度发生额2020年度发生额北京神州数码科捷技术服务有限
采购固定资产1734696.911616585.86公司北京神州数码一诺技术服务有限
采购固定资产1637399.07公司
北京科小弟信息技术有限公司采购固定资产1117661.07
北京科捷物流有限公司采购固定资产108032.28
北京科捷智云技术服务有限公司采购固定资产30407.97221698.11
神州数码软件有限公司采购固定资产4299.18
7.关联方租金承诺
根据与出租人神州数码（武汉）科技园有限公司、神州数码软件有限
公司签科技有限公司订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
期间2021年度发生额2020年度发生额
1年以内（含1年）3594510.14
1年至2年（含2年）1949616.48
合计5544126.62
8.关联方商标授权使用
根据神码中国与神州控股订立的若干商标许可使用协议，神码中国授权神州控股使用若干商标。自授权神州控股使用该等商标以来，相关许可使用费用获神码中国豁免。
6-1-352神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）关联方往来余额
1.应收票据
2021年12月31日2021年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备神州数码系统集成
1057930.0010579.308079838.0080798.38
服务有限公司荣联科技集团股份
285425.002854.25
有限公司
智慧神州（北京）
21388586.28213885.86
科技有限公司
合计1343355.0013433.5529468424.28294684.24
2.应收账款
2021年12月31日2021年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备荣联科技集团股份
16887872.00185911.12124000.001240.00
有限公司北京神州数码科捷
15487666.13190757.019585161.3495851.61
技术服务有限公司深圳科捷电商供应
7597919.4482607.4913272433.70143938.08
链有限公司神州数码系统集成
4519980.00182669.014127611.97485642.61
服务有限公司
智慧神州（北京）
2946377.48856244.6417580930.171199728.45
科技有限公司北京科捷物流有限
1705789.4394591.20183.73183.73
公司神州数码信息服务
1196058.5334382.4039184.6210065.53
股份有限公司神州数码信息系统
855619.5010362.819073096.641531504.91
有限公司北京昊天旭辉科技
391733.003917.33
有限责任公司神州数码融信软件
220692.265562.511676795.0818301.05
有限公司
国家开发银行212000.002120.00因特睿科技有限公
125655.296594.11
司北京神州数码一诺
108556.161085.565395.31539.53
技术服务有限公司辽宁智慧山水城科
36417.0029133.6036417.00364.17
技发展有限公司
6-1-353神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年12月31日2021年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备神州数码金信科技
15383.11153.8378392.3111572.44
股份有限公司广州智慧神州科技
1008.04100.8093.2793.27
有限公司上海科捷物流有限
256.102.56188.3618.84
公司深圳市赞融电子技
978600.009786.00
术有限公司重庆三峡银行股份
780000.0078000.00
有限公司贵州筑民生运营服
34648.11346.48
务有限公司上海云简软件科技
29200.00584.00
有限公司神州数码软件有限
20270.6020270.60
公司北京科捷智云技术
-4611.51-2.69服务有限公司
合计52304371.961686193.2957442602.213608031.30
3.其他应收款
3.1应收股利
项目2021年12月31日2021年1月1日
神州顶联科技有限公司10502807.02
3.2其他应收款
2021年12月31日2021年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
北京神州数码置业发展有限公司240697987.272406979.87158448619.581584486.20
神州数码(武汉)科技园有限公司168125.005043.75
合计240697987.272406979.87158616744.581589529.95
6-1-354神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.预付账款
2021年12月31日2021年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
深圳科捷物流有限公司854296.65551900.35
北京科捷物流有限公司64212.57
科捷进出口有限公司33245.6032168.94北京神州数码科捷技术服务有限
16360.691488130.22
公司辽宁智慧山水城科技发展有限公
521104.60
司
合计968115.512593304.11
5.长期应收款
2021年12月31日2021年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
神州顶联3495227.6034952.283980675.2439806.75
6.应付账款
关联方2021年12月31日2021年1月1日
因特睿科技有限公司3060796.46
北京神州数码科捷技术服务有限公司570796.50137523.07
深圳科捷电商供应链有限公司407484.00
神州数码系统集成服务有限公司823429.58
红板凳科技股份有限公司692904.34
合计4039076.961653856.99
6-1-355神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7.合同负债
关联方2021年12月31日2021年1月1日
深圳科捷电商供应链有限公司7107463.2585937.56
神州数码系统集成服务有限公司2762355.64
神州数码信息服务股份有限公司1018230.09
国家开发银行885755.72
深圳市赞融电子技术有限公司479746.90
北京神州数码一诺技术服务有限公司444305.31
神州数码信息系统有限公司233124.45570973.45
神州数码融信软件有限公司206833.63
智慧神州（北京）科技有限公司158634.13
荣联科技集团股份有限公司141594.671599288.90
北京科捷物流有限公司121976.6595725.52
北京神州数码科捷技术服务有限公司48078.56118.62
北京科捷智云技术服务有限公司41770.98
深圳科捷物流有限公司20422.52
上海云简软件科技有限公司12590.5312590.53
上海昱申科技有限责任公司132.77150.03
合计13683015.802364784.61
6-1-356神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.其他应付款
关联方2021年12月31日2021年1月1日
深圳科捷物流有限公司14474087.1224074608.90
北京科捷智云技术服务有限公司13659934.673768637.60
科捷进出口有限公司2900131.49591102.13
神州数码系统集成服务有限公司1865944.40
北京神州数码科捷技术服务有限公司1098735.01333018.87
北京科捷物流有限公司862375.344899920.20
Instant Technology Supply Chain
808410.213497324.03
Hong Kong Limited
辽宁科捷物流有限公司800137.18
北京科小弟信息技术有限公司424016.88
Charter Base Development Limited 252486.49
深圳科捷电商供应链有限公司114825.75
北京神州数码一诺技术服务有限公司80188.68305336.28
神州数码(武汉)科技园有限公司25076.28
Digital China Holdings Limited 4969.11
西安科捷物流有限公司1601371.88
合计37371318.6139071319.89
6-1-357神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十二、股份支付
1．股份支付总体情况
项目年末余额公司本年授予的各项权益工具总额
公司本年行权的各项权益工具总额27749708.85
公司本年失效的各项权益工具总额12654875.50
“2019年股票期权激励计划”行权价
格15.15元/股，授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销之日止最长公司年末发行在外的股份期权行权价格的范不超过60个月；
围（人民币元/股）和合同剩余期限“2019年限制性股票激励计划”授予
价格7.82元/股，授予登记完成之日起至限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止最长不超过60个月。
公司年末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2．以权益结算的股份支付情况
项目年末余额
授予日权益工具公允价值的确定方法详见本附注十二、3、购股权计划；十二、4、股票期权及限制性对可行权权益工具数量的确定依据股票激励计划本年估计与上年估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额116013603.65
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额5578986.59
3.股票期权及限制性股票激励计划
本公司于2019年实施了股票期权与限制性股票激励计划，并于2019年6月19日首次授予激励对象股票期权与限制性股票，本激励计划是为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员及核心技术(业务)人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。
6-1-358神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.1股票期权激励计划:
（1）股票来源
本公司向激励对象定向发行本公司 A股普通股。
（2）股票期权的行权价格及确定方法
首次授予股票期权的行权价格为每股15.55元。
首次股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者:
1)本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票交易总额
/前1个交易日股票交易总量)，为每股15.55元。
2)本激励计划草案公告前120个交易日的本公司股票交易均价(前120个交易日股票
交易总额/前120个交易日股票交易总量)，为每股14.18元。
2020年7月6日，本公司第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的行权价格由每股15.55元变更为每股15.34元。
2021年5月14日，公司第十届董事会第五次会议和第十届监事会第二次审议通
过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。
根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的行权价格由每股15.34元变更为每股15.15元。
（3）首次授予股票期权行权期与各期行权时间行权行权安排行权时间比例首次授予股票期自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首
30%
权第一个行权期次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止首次授予股票期自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首
30%
权第二个行权期次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止首次授予股票期自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首
40%
权第三个行权期次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止
6-1-359神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）股票期权价值的计算方法及参数合理性
本公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，并于 2019 年 6月 19日使用该模型对首次授予的2206.50万份股票期权作出估计。下表列示了所用模型的输入变量：
项目2019年6月19日
标的股价(元/股)12.92
有效期分别为1年、2年、3年波动率分别为（%）27.6463、23.2481、20.6737
无风险利率分别为（%）1.50%、2.10%、2.75%
股息率（%）1.6023、0.8946、0.6587
3.2限制性股票激励计划
（1）股票来源
本公司自二级市场回购的本公司 A股普通股和向激励对象定向发行的本公司 A股普通股。
（2）限制性股票的授予价格及确定方法
首次授予限制性股票的授予价格为每股7.82元。
首次授予部分限制性股票的授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者:
1)本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票交易总额
/前1个交易日股票交易总量)每股15.55元的50%，为每股7.78元。
2)本激励计划草案公告前120个交易日的本公司股票交易均价(前120个交易日股票
交易总额/前120个交易日股票交易总量)每股14.18元的50%，为每股7.09元。
2020年7月6日，本公司第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的回购价格由每股7.82元变更为每股7.61元。
6-1-360神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年5月14日，公司第十届董事会第五次会议和第十届监事会第二次审议通
过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。
根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。限制性股票的回购价格由每股7.61元变更为每股7.42元。
（3）首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间行权行权安排行权时间比例首次授予的限制自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首
性股票第一个解30%次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止除限售期首次授予的限制自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首
性股票第二个解30%次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止除限售期首次授予的限制自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首
性股票第三个解40%次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止除限售期
（4）限制性股票价值的计算方法及参数合理性
本公司以 Black-Scholes模型作为定价模型，扣除限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价值。本公司运用该模型以2019年6月19日为计算的基准日，对首次授予的限制性股票的公允价值进行了计算。下表列示了所用模型的输入变量：
项目2019年6月19日
标的股价(元/股)12.92
有效期分别为1年、2年、3年波动率分别为（%）27.6463、23.2481、20.6737
无风险利率分别为（%）1.50%、2.10%、2.75%
股息率（%）1.6023、0.8946、0.6587
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2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十三、或有事项
1、2019年2月，神码北京收到北京市海淀区人民法院（2019）京0108初9315号
的传票及民事起诉状。天津祥润昌商贸有限公司(以下简称“祥润昌”)以买卖合同纠纷为由起诉神码北京，请求判令：1、神码北京向祥润昌支付所欠货款51518242.00元；
2、神码北京向祥润昌支付逾期付款违约金至实际付款日为止(暂算至2018年10月31日
为60562，871.91元)；3、本案诉讼费由神码北京承担。
2020年12月31日，祥润昌从北京市海淀区人民法院撤诉。
2021年6月，祥润昌重新提起上诉，再次以合同纠纷为由起诉神码北京至天津市河
西区人民法院，请求判令：（1）被告神码北京向原告祥润昌支付所欠货款
51518242.00元；（2）被告神码北京向原告祥润昌支付逾期付款违约金至实际付款之日止（暂算至2018年10月31日为60562871.91元）；（3）本案诉讼费由被告神码
北京承担；（4）神码北京承担本案案件受理费、保全费、鉴定费。
截至本报告日，该案件尚未开庭审理。
2、除上述事项外，本公司无须作披露的其他或有事项。
十四、承诺事项
截至资产负债表日，本公司无须作披露的承诺事项。
十五、资产负债表日后事项
1、2021年3月29日，本公司召开第九届董事会第三十三次会议、2021年4月21日召开的2020年年度股东大会审议通过了《关于预计担保额度的议案》，会议审议通过了本公司或控股子公司向业务相关方（包括但不限于银行、金融机构及供应商等）申请
授信或签署其他履约义务，并同意就上述授信和其他事项授权董事长和相关业务负责人决定，担保总额不超过等额550亿人民币，担保方式为保证担保、抵押担保、质押担保等。其中，为资产负债率低于70%的控股子公司提供担保的额度不超过人民币100亿元，为资产负债率70%以上的控股子公司提供担保的额度不超过人民币450亿元；同时，同意公司合并报表范围内控股子公司之间提供的担保，公司合并报表范围内控股子公司之间提供的担保按照控股子公司的审议程序决定，控股子公司在其履行审议程序后，及时通知公司履行有关信息披露义务。
截至本报告日，根据上述担保额度议案，本公司及子公司发生的期后担保事项如下：
6-1-362神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）2022年1月，神码中国就北京乐金飞利浦电子有限公司与神码深圳的贸易事
项签署了《担保合同》，担保金额为人民币3000万元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
（2）2022年1月，本公司就中国建设银行股份有限公司深圳市分行与神码合肥的
融资贷款事项签署了《本金最高额保证合同》，担保金额为人民币5亿元，保证期间为债务履行期限届满之日后三年，提供连带责任保证担保。
本公司就华夏银行股份有限公司北京中关村支行与神码中国和神码北京的融资贷款
事项签署了《最高额保证合同》，担保金额分别为人民币5000万元和人民币3亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
本公司就上海银行股份有限公司北京分行与神码北京的融资贷款事项签署了《最高额保证合同》，担保金额为人民币5000万元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
神码北京就中国工商银行股份有限公司北京中关村支行与神码中国的融资贷款事项
签署了《最高额保证合同》，担保金额为人民币6.6亿元，保证期间为债务履行期限届满之次日起三年，提供连带责任保证担保。
神码中国就中国工商银行股份有限公司北京中关村支行与神码北京的融资贷款事项
签署了《最高额保证合同》，担保金额为人民币10.2亿元，保证期间为债务履行期限届满之次日起三年，提供连带责任保证担保。
（3）2022年1月，本公司就杭州海康存储科技有限公司与神码北京的贸易事项签
署了《担保合同》，担保金额为人民币8000万元，保证期间为债务履行期限届满之日起六个月，提供连带责任保证担保。
本公司就中国光大银行股份有限公司深圳分行与神码深圳的融资贷款事项签署了
《最高额保证合同》，担保金额为人民币1.5亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
本公司就宁波银行股份有限公司深圳分行与神码深圳的融资贷款事项签署了《最高额保证合同》，担保金额为人民币1亿元担保，保证期间为债务履行期限届满之日起两年，提供连带责任保证。
（4）2022年1月，本公司及神码中国就中信银行（国际）有限公司与神码科技发
展的融资贷款事项签署了《担保及弥偿契据》，担保金额为港币2亿元，提供保证担保。
6-1-363神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司就恒生银行（中国）有限公司北京分行与神码合肥、神码中国、神码北京的
融资贷款事项签署了《公司保证函》，担保金额为人民币1.26亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起十年，提供连带责任保证担保。
神码中国就恒生银行（中国）有限公司北京分行与神码北京的融资贷款事项签署了
《公司保证函》，担保金额为人民币1.26亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起十年，提供连带责任保证担保。
神码北京就恒生银行（中国）有限公司北京分行与神码中国的融资贷款事项签署了
《公司保证函》，担保金额为人民币1.26亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起十年，提供连带责任保证担保。
（5）2022年2月，本公司就橄榄石商业保理（中国）有限公司与神码中国的贸易
事项签署了《担保书》，担保金额为人民币3.4亿元以及主协议项下产生的逾期付款罚金和所有其他费用的相加之和，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
（6）2022年2月，本公司、神码北京就中国农业银行股份有限公司合肥庐阳区支
行与神码合肥的融资贷款事项签署了《保证合同》，担保金额为人民币9375万元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
本公司就小米商业保理（天津）有限责任公司与子公司神码北京的融资贷款事项签
署了《最高额保证合同》，担保金额为人民币1亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
（7）2022 年 3 月，本公司及神码中国就 Intel Semiconductor (US) LLC 与神码
澳门的贸易事项签署了《AMENDMENT NO.2》就原担保进行了变更，担保金额由原 2.5 亿美元调增至3亿美元，提供保证担保。
神码中国就北京乐金飞利浦电子有限公司与神码深圳的贸易事项签署了《变更协议》，担保金额由人民币3000万元变更为人民币4000万元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
本公司就玉山银行（中国）有限公司深圳分行与神码北京、神码深圳、神码合肥的
融资贷款事项分别签署了《保证合同》，担保金额为各人民币1亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
（8）2022年3月，本公司就中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支
行与神码合肥的融资贷款事项签署了《保证合同》，担保金额为人民币2亿元，保证期间为债务履行期限届满之次日起三年，提供连带责任保证担保。
6-1-364神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（9）2022年3月，本公司就华硕电脑（上海）有限公司与神码北京的贸易事项签署
了《保证函》，担保金额为人民币2.5亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
本公司就华硕电脑（重庆）有限公司与神码北京的贸易事项签署了《保证函》，担保金额为人民币3亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
本公司就中国银行股份有限公司上海市徐汇支行与神码上海的融资贷款事项签署了
《最高额保证合同》，担保金额为人民币2.5亿元，保证期间为债务履行期限届满之日起三年，提供连带责任保证担保。
神码中国就中国建设银行股份有限公司北京中关村分行与神码北京的融资贷款事项
签署了《本金最高额保证合同》，担保金额为人民币3.5亿元，保证期间为债务履行期限届满日后三年，提供连带责任保证担保。
本公司就大华银行（中国）有限公司北京分行与神码中国的融资贷款事项签署了
《公司持续性保函》，担保金额为人民币0.5亿元，保证期间为保证义务履行期限届满之日起60个月，提供连带责任保证担保。
2、2022年1月6日，神码中国收到重庆第一中级人民法院（2021）渝01民初6228号的传票及民事起诉状。重庆渝高新兴科技发展有限公司（以下简称“重庆渝高新兴”）以房屋买卖合同纠纷为由起诉神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国。
请求判令：1、神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国向重庆渝高新兴支付购房款差额172564800.00元及逾期付款损失（逾期付款损失以172564800.00元为基数自2017年1月1日起至2019年8月19日止按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利
率上浮50%计算，自2019年8月20日起至全部款项付清之日止按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率上浮50%计算）；2.神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国向重庆渝高新兴支付房屋税费差额6988874.40元；3.神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国共同承担本案全部诉讼费、保全费等诉讼费用。
上述被诉案件涉及公司为2015年实施非公开发行股票及重大资产重组项目交割之前的事项。根据股权转让协议的约定，交割日后如因神码中国、神码上海、神码广州信息（以下简称“标的公司”）交割前事项而导致税费、处罚、仲裁、诉讼事项或其他给标
的公司造成不利影响的情形，由股权出让方向深信泰丰（现已更名“神州数码”）支付相应补偿以确保标的公司的利益不受到任何减损。因此，本公司判断上述被诉案件预计对本公司本期及期后利润无影响。截至报告日，该案件尚未开庭。
3、2022年2月16日，本公司召开第十届董事会第十二次会议，会议审议通过了：
6-1-365神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（1）本集团拟与神州数码控股有限公司（以下简称“神州控股”）签订《日常经营关联交易协议》，预计2022年度与关联方神州控股全年关联交易总额不高于人民币
109000万元。
（2）本集团拟与神州数码信息服务股份有限公司（以下简称“神州信息”）签订
《日常经营关联交易协议》，预计2022年度与关联方神州信息全年关联交易总额不高于人民币70500万元。
4、2022年3月25日，本公司召开第十届董事会第十三次会议，会议审议通过了：
（1）2021年度公司利润分配预案：公司拟以目前最新总股本660278685股扣除
回购专用账户19304975股后的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.91元（含税），向全体股东派发现金红利122425978.61元，不送红股，不以公积金转增股本。
（2）本集团拟申请开展名义本金不超过20亿美元（或等值其他币种）额度的套期
保值型衍生品投资，上述申请额度在授权有效期限内可循环使用，且在任一时间点，衍生品名义本金不超过20亿美元（或等值其他币种）。衍生品投资额度使用期限为自
2021年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。
（3）本集团拟使用自有资金委托理财投资，包含银行委托理财和信托产品，具体包
括委托商业银行、信托公司、证券公司、基金公司、保险公司、资产管理公司等金融机
构进行中短期投资理财。最高额度不超过（含）人民币15亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用，即任一时点本集团委托理财的额度不超过（含）人民币15亿元。投资期限自2021年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，在投资期限内，该额度可以循环使用。
上述议案尚需提交股东大会批准。
5、截至报告日，除上述事项外，本集团无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
6-1-366神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）经营分部
本分部逾 95.47%的收入源自销售 IT 产品，由管理层对其进行统一、集中管理；管
理层定期评价本分部的整体的财务状况、经营成果和现金流量。故本集团只有一个分部。
（2）对外交易收入—产品和劳务信息项目2021年度2020年度
消费电子业务67854087871.2057417498316.29
企业增值业务48983952257.3431235946301.32
云计算及数字化转型3884935094.072666133995.12
自主品牌1650396371.93727504389.80
其他11504026.6913360403.69
合计122384875621.2392060443406.22
6-1-367神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十七、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
项目2021年12月31日2021年1月1日
应收账款30093593.676636428.46
减：坏账准备65448.3466364.28
合计30028145.336570064.18
（1）应收账款按坏账准备计提方法分类披露如下
2021年12月31日
账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备30093593.67100.0065448.340.2230028145.33
其中：账期组合6536834.8321.7265448.341.006471386.49同受神州数码控制的
23556758.8478.2823556758.84
关联方
合计30093593.67100.0065448.340.2230028145.33
(续上表)
2021年1月1日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比例金额金额比例金额
（%）
（%）按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备6636428.46100.0066364.281.006570064.18
其中：账期组合6636428.46100.0066364.281.006570064.18
合计6636428.46100.0066364.281.006570064.18
6-1-368神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）组合中，按账期组合 III计提坏账准备的应收账款
2021年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期6528834.8365288.341
超期1-90天8000.00160.002
合计6536834.8365448.34—
(续上表)
2021年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期6636428.4666364.281
2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
2021年12月31日
组合名称
应收账款坏账准备计提比例（%）同受神州数码控制
23556758.84—
的关联方
（2）应收账款按账龄列示账龄2021年12月31日2021年1月1日
1年以内（含1年）30093593.676636428.46
（3）2021年12月31日，应收账款坏账准备情况本年变动金额类别2021年1月1日2021年12月31日计提转销或核销
应收账款66364.28-915.9465448.34
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额30093593.67元，占应收账款年末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额65448.34元。
6-1-369神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.其他应收款
项目2021年12月31日2021年1月1日
应收股利220502807.02242000000.00
其他应收款224985819.24152541551.10
合计445488626.26394541551.10
2.1应收股利
项目2021年12月31日2021年1月1日
神码中国210000000.00229900000.00
神州顶联科技有限公司10502807.02
神码上海12100000.00
合计220502807.02242000000.00
注：神码中国于2022年3月向本公司支付股利210000000.00元；神州顶联科技
有限公司于2022年3月向本公司支付股利10502807.02元。
2.2其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2021年12月31日2021年1月1日
关联方往来款223413052.83139782276.91
保证金及押金50000.0012050000.00
其他1524468.011076323.81
减：坏账准备1701.60367049.62
合计224985819.24152541551.10
6-1-370神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月期信用损失期信用损失合计
预期信用损失(未发生信用(已发生信用
减值)减值)
2021年1月1日余额5348.02361701.60367049.62
本年计提-5348.02-360000.00-365348.02
2021年12月31日余额1701.601701.60
（3）其他应收款按账龄列示账龄2021年12月31日2021年1月1日
1年以内（含1年）224930800.84140851880.72
1-2年12006720.00
2-3年6720.0050000.00
3-4年50000.00
合计224987520.84152908600.72
（4）其他应收款坏账准备情况本年变动金额类别2021年1月1日2021年12月31日计提转销或核销
其他应收款367049.62-365348.021701.60
6-1-371神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款2021坏账准备单位名称款项性质2021年12月31日账龄年12月31日余额合2021年12月计数的比例（%）31日余额
神州信创（北京）集团关联方往
223279719.501年以内99.24
来款有限公司
员工股票期权行权款其他1517748.011年以内0.67
深圳市水务（集团）有履约保证
50000.003至4年0.021500.00
金限公司南山分公司
合计224847467.5199.931500.00
6-1-372神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.存货
2021年12月31日2021年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
开发成本1689633841.301689633841.301462231701.511462231701.51
在途商品97314.1697314.16
合计1689633841.301689633841.301462329015.671462329015.67
4.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
2021年12月31日2021年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5605280312.945605280312.945601353530.615601353530.61
对联营企业投资108646355.53108646355.53111140348.50111140348.50
合计5713926668.475713926668.475712493879.115712493879.11
（2）
6-1-373神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）对子公司投资减值准备
2021年计提
被投资单位2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日2021年12减值准备月31日余额
神码公司5228619484.053755842.525232375326.57
北京云计算12440424.0755245.6712495669.74
上海云角360293622.49102976.57360396599.06
神州信创12717.5712717.57
合计5601353530.613926782.335605280312.94
注：本年增加系本公司实施了股票期权和限制性股票计划，并于2019年6月19日首次授予激励对象股票期权和限制性股票。本公司以自身的权益工具结算的股份授予神码公司、北京云计算、上海云角、神州信创，本公司按照授予日权益工具的公允价值确认对子公司的长期股权投资。
（3）对联营企业投资本年增减变动减值准备2021
2021年1月1其他计提2021年12月
被投资单位追加减少权益法下确认其他综合宣告发放现金年12月31日余日权益减值其他31日投资投资的投资损益收益调整股利或利润额变动准备神州顶联科
111140348.508008814.05-10502807.02108646355.53
技有限公司
6-1-374神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.无形资产
项目土地使用权
一、账面原值
1.2021年1月1日2614346000.00
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2021年12月31日2614346000.00
二、累计摊销
1.2021年1月1日303128154.63
2.本年摊销金额87490896.35
3.本年减少金额
4.2021年12月31日390619050.98
三、减值准备
1.2021年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2021年12月31日
四、账面价值
1.2021年12月31日2223726949.02
2.2021年1月1日2311217845.37
6-1-375神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.营业收入、营业成本
2021年度发生额2020年度发生额
项目收入成本收入成本
主营业务7821508.467537596.2211794196.4411130845.75
其他业务22223357.40
合计30044865.867537596.2211794196.4411130845.75
7.投资收益
项目2021年度发生额2020年度发生额
子公司分红210000000.00242000000.00
权益法核算的长期股权投资收益8008814.051576092.10
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入747555.00665445.00
合计218756369.05244241537.10
十八、财务报告批准本财务报告于2022年3月25日由本公司董事会批准报出。
6-1-376神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）财务报表补充资料
1.非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2021年度非经常性损益如下：
项目2021年金额
非流动资产处置损益(注)-477318600.30
计入当期损益的政府补助29484406.31
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费10475979.02
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入5754409.19
营业外支出-预计负债6749235.79
其他非流动金融资产公允价值变动损益3265128.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出852222.68
小计-420737219.31
所得税影响额12693372.54
少数股东权益影响额（税后）773893.73
合计-434204485.58
注:非流动资产处置损益包括非流动资产处置收益及非流动资产毁损报废损失。
6-1-377神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.净资产收益率及每股收益按按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2021年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均每股收益报告期利润
净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于母公司普通股股东的
4.230.36870.3677
净利润扣除非经常性损益后归属于
11.931.04181.0383
母公司普通股股东的净利润神州数码集团股份有限公司
二○二二年三月二十五日
6-1-378神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）一、公司的基本情况神州数码集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）原名深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司，前身为深圳市华宝畜禽联合公司，1981年11月20日经深圳市人民政府以市特府[1981]20号文批准成立，并于
1983年1月31日经中国牧工商联合总公司以（83）农牧（办）字第02号文批准更名
为深圳华宝牧工商联合公司。1993年9月20日经深圳市人民政府以深府办复[1993]855号文批准，由中国牧工商总公司、深圳市宝安区投资管理公司、深圳经济特区食品贸易（集团）公司三家为发起人，通过改组以社会募集方式设立深圳市华宝（集团）股份有限公司。2001年2月27日经深圳市工商行政管理局批准，公司名称变更为深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司。2016年3月30日经深圳市工商行政管理局批准，公司名称变更为现名称神州数码集团股份有限公司。本公司已领取统一社会信用代码 9144030019218259X7 号企业法人营业执照，截止 2022 年 12 月 31 日，注册资本为人民币668456346.00元。
1.股东所持公司的法人股发生的股权转让事宜
（1）深圳市证券管理办公室于1999年9月9日以深证办复[1999]42号文批准，以及经财政部于1999年11月24日以财管字[1999]362号文批准，由深圳国际信托投资有限责任公司受让本公司原股东—中国牧工商（集团）总公司持有的本公司法人股份
77886656股，并办妥股权过户手续。转让完成后，中国牧工商（集团）总公司不再持有本公司股权。
（2）深圳市宝安区人民政府于1999年9月9日以深宝府函[1999]29号文批准、深圳市国有资产管理办公室于1999年9月3日以[1999]65号文批准，以及深圳市证券管理办公室于1999年9月9日以深证办复[1999]42号文批准，以及经财政部于
1999年11月24日以财管字[1999]362号文批准由深圳国际信托投资有限责任公司受
让本公司原第一大股东—深圳市宝安区投资管理公司持有的本公司国家股份71335413股。
2002年10月16日深圳市宝安区投资管理公司与深圳国际信托投资有限责任公司
重新签定了《股权转让协议书》，根据审计后本公司2001年12月31日净资产，上述股权转让价格为1.16元/股，总价款为82749079.08元。该事项已获财政部财企[2003]64号文批复、中国证监会证监公司字[2003]38号文批复，并办妥股权过户手续。
（3）深圳市宝安区人民政府于2000年10月19日以深宝函[2000]42号文批准，由深圳泰丰电子有限公司受让本公司原股东—深圳市宝安区投资管理公司持有的公司国家股24891152股。
6-1-401神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2002年10月16日，深圳市宝安区投资管理公司与深圳泰丰电子有限公司重新签
定了《股权转让协议书》，根据审计后的本公司2001年12月31日净资产，上述股权转让价格为1.16元/股，总价款为28873736.32元。该事项已获财政部财企[2003]64号文批复，并办妥股权过户手续。
此次股权转让后，深圳市宝安区投资管理公司尚持有本公司股份为37329007股。
（4）深圳市投资管理公司于2000年12月8日以深投[2000]411号批准，由深圳
泰丰电子有限公司受让公司原股东—深圳市国际信托投资有限责任公司持有的本公司法
人股57560789股，因需政府其他部门批准，故未办理股权过户手续。
（5）国务院国有资产监督管理委员会于2006年2月5日以国资产权[2006]106号批准，由中国希格玛有限公司受让公司原股东—深圳市国际信托投资有限责任公司持有的本公司国有股91661280股，并办妥股权过户手续。
（6）由于深圳泰丰电子有限公司持有的本公司24891152股法人股被北京市第一
中级人民法院于2006年7月28日公开拍卖。上海灵竹投资咨询有限公司、上海美佳商贸有限公司以联合竞拍方式各得12445576股，并于2007年办妥股权过户手续。
（7）由于深圳泰丰电子有限公司持有的本公司6000000股法人股被广东省河源
市中级人民法院公开拍卖。竞买人杨跃烽、郝琳、谢雯、张丽程以联合竞拍方式竞得。
具体为：杨跃烽拥有300万股、郝琳拥有100万股、谢雯拥有100万股、张丽程拥有
100万股，并于2008年办妥股权过户手续。
（8）2009年9月15日，深圳泰丰电子有限公司持有的公司3050万股股权被北
京市第一中级人民法院公开拍卖，由重庆润江基础设施投资有限公司竞得，并已办妥股权过户手续。
（9）2013年11月8日，广东省高级人民法院以(2013)粤高法民二终第41号民事判决书确认华润深国投信托有限公司持有的公司17901671股股权为深圳泰丰电子有限公司所有。2015年9月21日，深圳市中级人民法院裁定受理深圳泰丰电子有限公司破产清算。2016年3月11日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《证券过户登记确认书》，将华润深国投信托有限公司名下的公司17901671股过户至管理人开立的证券账户中，户名为“深圳泰丰电子有限公司破产企业财产处置专用账户”。2016年8月，将股权分置改革后遗留的限售流通股17901671股依法办理解除限售，并于8月30日上市流通。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2．股权分置改革情况本公司于2008年3月28日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司股权分置改革方案》。根据股权分置改革方案，公司申请增加注册资本人民币46834131.00元，以截止2008年7月11日的可流通股本
84658866股为基数，用资本公积金向截止2008年7月11日在册的全体流通股股东
转增股本，流通股股东获得每10股转增5.5321股的股份，即46834131股，面值每股人民币1元；上述对价水平换算为非流通股股东送股方案，相当于流通股股东每10股获送3.5股，公司总股本增加至357973531股。转增完成后，公司的注册资本增加人民币46834131.00元，变更后的注册资本为人民币357973531.00元。
3．公司重整事项中股东权益调整事项
2010年，根据深圳市中级人民法院批准的重整计划，公司全体限售流通股股东，即
中国希格玛有限公司、深圳市宝安区投资管理公司、重庆润江基础设施投资有限公司、
深圳国际信托投资有限责任公司各无偿让渡所持有的限售流通股的15%，合计让渡限售流通股25415516股；全体流通股股东各无偿让渡所持有的流通股的10%，合计让渡流通股18849303股。以上共计让渡公司股票44264819股，占公司总股本的
12.37%。该等股票用于支付公司重整费用和共益债务、清偿普通债权、保全主要子公司经营性资产。2010年度重整完后，本公司注册资本仍为人民币357973531.00元。
4.公司重大资产重组事项
（1）发行股份购买资产
2015年8月7日，本公司与神州数码控股有限公司（以下简称“神州控股”）及其
全资子公司神州数码有限公司（以下简称“神码有限”）签订股权转让协议，本公司通过向特定对象发行股份募集资金及自筹资金的方式受让重组后的神码有限的全资子公司
神州数码（中国）有限公司（以下简称“神码中国”）、上海神州数码有限公司（以下简称“神码上海”）及广州神州数码信息科技有限公司（以下简称“神码广州信息”，神码中国、神码上海及神码广州信息合称为“神码公司”）的全部股权。
经本公司2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2952号”文核准，本公司于2016年2月16日启动向郭为发行154777803股、向王晓岩发行64603000股、向王廷月发行26917900股、向钱学宁发行
13459000股、向张明发行6729500股、向中信建投基金管理有限公司发行
29609700股股份购买标的公司全部股权。本次实际增发人民币普通股296096903股，每股面值为人民币1.00元，增发价格为人民币7.43元/股，募集资金总额为人民币
2199999989.29元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币2179799989.29元。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本次非公开发行后，本公司注册资本变更为654070434.00元，郭为成为本公司实际控制人。
（2）出售重大资产
2016年3月29日，本公司与中国希格玛有限公司（以下简称“希格玛”）签订重
大资产出售协议，本公司将持有的深圳市深信西部房地产有限公司100%股权、深圳市泰丰科技有限公司100%股权、深圳市华宝（集团）饲料有限公司100%股权、深圳市深信泰
丰投资发展有限公司90%股权、深圳市龙岗区华宝经济发展有限公司90%股权以160801
千元的对价转让给希格玛。上述公司已于2016年4月18日办妥工商变更登记，本公司已于2016年4月25日收到上述转让价款。
5.向激励对象授予股票期权与限制性股票2019年4月26日，本公司第九届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》、《关于召开2019年第二次临时股东大会的议案》。
2019年5月15日，本公司2019年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
2019年6月19日，本公司第九届董事会第十三次会议和第九届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则，本公司于2019年7月4日完成了
2019 年限制性股票激励计划首次授予登记工作。公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股，授予日为2019年6月19日，授予价格为7.82元/股，授予3975000.00股限制性股票。公司本次限制性股票授予完成后，公司的总股本未发生变化。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年6月20日出具（2019）京会兴验字第64000002号验资报告，对本公司截止2019年6月17日的出资情况进行审验，本公司的募集资金账户共收到21名激励对象入资款31084500.10元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份
3975000.00股。上述3975000.00股库存股成本44003250.00元与入资款
31084500.10元的差额12918749.90元冲减“资本公积-股本溢价”。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）根据2020年7月6日召开的第九届董事会第二十六次会议和2020年7月23日召开
的2020年第一次临时股东大会决议的规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票10500股，回购价格为7.61元/股（扣除已分配股利
0.21元/股）。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币10500.00元，减少资本
公积人民币71610.00元。本次股本变动已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年11月19日出具（2020）京会兴验字第64000002号验资报告。
2020年，根据公司股权激励计划的相关规定，合计行权股票期权数量为5500793份，股票期权行权款为84382164.65元。上述股票期权行权导致增加股本人民币
5500793.00元，减少资本公积-其他资本公积3151920.45元，增加资本公积-股本
溢价人民币82033292.10元。
根据2021年8月4日召开的第十届董事会第七次会议和第十届监事会第三次会议规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票128500股，回购价格为7.42元/股（扣除已分配股利0.19元/股）。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币128500.00元，减少资本公积人民币876370.00元。
2021年，根据公司股权激励计划的相关规定，合计行权股票期权数量为1290959份，股票期权行权款为19565163.35元。上述股票期权行权导致增加股本人民币
1290959.00元，减少资本公积-其他资本公积739711.42元，增加资本公积-股本溢
价人民币19013915.77元。
根据2022年2月15日第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分回购股份的议案》，决定注销公司回购专用证券账户中的543085股股份。
根据2022年7月22日召开的第十届董事会第十八次会议和第十届监事会第十次
会议规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票
142000.00股，回购价格为7.82元/股。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币
142000.00元，减少资本公积人民币968440.00元。
2022年，根据公司股权激励计划的相关规定，合计行权股票期权数量为8418245份，股票期权行权款为125939948.85元。上述股票期权行权导致增加股本人民币
8418245.00元，减少资本公积-其他资本公积4823601.61元，增加资本公积-股本
溢价人民币122345305.46元。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.设立员工持股计划
2022年4月11日，本公司十届董事会第十四次会议、第十届监事会第八次会议审议通过了了《关于的议案》、《神州数码集团股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》，2022年6月29日公司召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于修订的议案》。本公司向激励对象定向发行公司 A
股普通股，授予日为2022年4月21日，授予价格为10.86元/股，授予6122500股限制性股票。公司本次员工持股计划授予完成后，公司的总股本未发生变化。本公司的募集资金账户共收到入资款66490350.00元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份6122500.00股。上述6122500.00股库存股成本132975836.49元与入资款
66490350.00元的差额66485486.49元冲减“资本公积-股本溢价”。
7.其他基本情况
注册地址:深圳市南山区粤海街道科发路 8号金融基地 1栋 11 楼 E1。
本公司主要经营范围为：（一）计算机硬件及配套零件的研究、开发；网络产品、
多媒体产品、电子信息产品及通讯产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备、计算机应用系统的安装和维修；自产产品的技术咨询、技术服务、技术转让（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；计算机硬件、软件及外围设施的代理销售；销售自产产品；（二）通信
设备、电子、计算机配件的技术开发；计算机软件、信息技术、系统集成、办公自动
化、综合布线技术的研发（不含限制项目）；（三）投资兴办实业（具体项目另行申报）；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营。（以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、神码中国、神码上海、神码广州信息等58家
公司及1家私募投资基金。与上年相比，本年因接收全部基金份额而新增智慧云联私募股权投资基金，因注销清算减少上海神州数码通信技术有限公司、深圳神州数码云科数据技术有限公司、Shanghai Yungoal Info Tech (USA) 上海云角信息技术（美国）有限公司。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）三、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策
和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、存货跌价准备的确认和计
量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、开发支出资本化条件、商誉减值测试、
递延所得税资产和递延所得税负债确认、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司、本公司之子公司、合营企业及联营企业根据其经营所处的主要经济环境自
行决定其记账本位币，在编制合并财务报表时折算为人民币。本公司编制本合并财务报表所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收
益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团无共同经营情况。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外，直接计入当期损益。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益
类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计
准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过
一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的
基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已
偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理
该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出
售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产为应收款项融资。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接
6-1-411神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：*收取该金融资产现金流量
的合同权利终止；*金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；*金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的
摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的
公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合
同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
*不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
*不属于以上*或*情形的财务担保合同，以及不属于以上*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）衍生金融工具
本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，神州数码控股有限公司及迪信通的股票使用第一层次输入值，交易性金融资产、衍生金融资产、应收款项融资、衍生金融负债使用第二层次输入值，深圳数云创想信息技术有限公司及至像科技有限公司的股权投资、迪信通股票、投资性房地产的公允价值使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
（5）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以
交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11.金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：*以摊余成本计量的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。）；*长期应收款；*合同资产。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团对于下列项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产损失准备，无论该项目是否包含重大融资成分。
除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融工具，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（1）对信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具
在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
2）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标
是否发生显著变化；
3）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
4）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况
是否出现不利变化，如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短缺、资产质量下降等；
5）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化，如收入、利润等经营指标出现明
显不利变化且预期短时间内难以好转；
6）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化，如技术变革、国家
或地方政府拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响；
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化；
8）预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化，如母公
司或其他关联公司能够提供的财务支持减少，或者信用增级质量的显著变化；
9）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
10）本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
（2）预期信用损失的计量
考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成
本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团对长期应收款在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收票据、应收账款、其他应收款等在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团的共同信用风险特征包括：金融工具类型、款项性质、初始确认日期、剩余合同期限、业务属性等。本集团基于历史信用损失经验、使用减值矩阵计算应收款项的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账期与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本集团编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
12.存货
本集团存货主要包括库存商品、在途商品、开发成本等。开发成本是指已建成、待出售的物业；或未建成、以出售为目的的物业；或所购入的、已决定将之发展为已完工
开发产品的土地。开发成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入开发成本。
6-1-417神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，管理层根据存货最新的销售发票金额和当期市场情况估计所得。计提存货跌价准备时，按存货类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
13.合同资产
13.1合同资产的确认方法及标准
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
13.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法，参见附注四、11。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
14.合同成本
14.1与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
6-1-418神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
14.2与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
14.3与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生
的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策
制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
6-1-419神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资损益。
16.投资性房地产
本集团投资性房地产为已出租的房屋建筑物及开发活动完成后用于出租的房屋建筑物。
6-1-420神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团对投资性房地产采用公允价值模式计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或者发生毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过5000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。本集团固定资产包括房屋及土地使用权、办公设备、运输设备等。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
1房屋及土地使用权20-50年0-101.80-5.00
2办公设备3-10年0-109.00-33.33
3运输设备5-10年0-109.00-20.00
4机器设备5-10年0-109.00-20.00
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18.在建工程
在建工程包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化
的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
19.借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20.使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
6-1-422神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3）使用权资产的折旧。
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
21.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件技术、非同一控制下合并中取得被购买方拥
有的但在其财务报表中未确认的商标、软件著作权、专利、域名及非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得
6-1-423神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的商标、软件著作权、专利、域名等无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件技术、商标使用权等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
22.研究与开发
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有
较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
23.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
6-1-424神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费及办公设备。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25.合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
26.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
6-1-425神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
27.租赁负债
（1）初始计量
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用增量借款利率作为折现率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损
6-1-426神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）益。*实质固定付款额发生变动；*保余值预计的应付金额发生变动；*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；*购买选择权的评估结果发生变化；*续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
28.预计负债
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等与或有事项相关的义务同时符合
以下条件，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
29.股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。
6-1-427神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
30.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入等。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
主要责任人与代理人
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；
否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
31.政府补助
政府补助包括与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
6-1-428神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
32.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
33.租赁
（1）租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
6-1-429神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
1）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
2）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低
价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
6-1-430神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；*承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；*资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；*在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值；*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：*若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；*资产余值的公允价值波动所产生的利得
或损失归属于承租人；*承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1）融资租赁会计处理
初始计量：
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利
率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：*承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；*承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；*由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量：
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理：
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加
6-1-431神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
2）经营租赁的会计处理
租金的处理：
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施：
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用：
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧：
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧。
可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更：
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
6-1-432神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
34.套期会计
为规避某些风险，本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。本集团的套期分类为：现金流量套期，是指对现金流量变动风险敞口进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本集团对套期有效性评估方法。在套期开始及之后，本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
（1）现金流量套期
套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
对于现金流量套期，被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。对于不属于上述情况的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）套期成本
6-1-433神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团将期权的内在价值和时间价值分开，只将期权的内在价值变动指定为套期工具；或本集团将远期合同的远期要素和即期要素分开，只将即期要素的价值变动指定为套期工具；或将金融工具的外汇基差单独分拆、只将排除外汇基差后的金融工具指定为
套期工具的，本集团将期权的时间价值、远期合同的远期要素以及金融工具的外汇基差的公允价值变动中与被套期项目相关的部分计入其他综合收益，如果被套期项目的性质与交易相关，则按照与现金流量套期储备的金额相同的会计方法进行处理，如果被套期项目的性质与时间段相关，则将上述公允价值变动按照系统、合理的方法在被套期项目影响损益或其他综合收益的期间内摊销，从其他综合收益转出，计入当期损益。
35.持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后
本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
6-1-434神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再
继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
36.资产证券化业务的会计处理方法
本集团将部分应收账款(“基础资产”)证券化，证券公司作为管理人设立的资产支持专项计划（以下简称“特定目的实体”）购买基础资产后，由该特定目的实体向投资者发行优先级资产支持证券，本集团持有全部次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本集团作为资产服务机构，提供资产维护和日常管理、定期编制资产服务报告等服务；同时本集团作为流动性支持机构，在专项计划费用、优先级资产支持证券的预期收益及/或本金未能得到足额偿付时履行差额支付义务。基础资产在支付税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的基础资产作为次级资产支持证券的收益，归本集团所有。
本集团实际上保留了与基础资产相关几乎所有的风险和报酬，故未对基础资产终止确认；同时，本集团对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：
（1）当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团予以终止确认该金融资产；
6-1-435神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融资产；
（3）如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考
虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
37.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个
单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
38.重大会计判断和估计
编制合并财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。
然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
（1）应收账款的预期信用损失准备本集团采用减值矩阵确定应收账款的预期信用损失准备。本集团将具有类似风险特征的各类应收账款确定相应的损失准备比例。减值矩阵基于本集团历史逾期比例考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息确定。
该预期信用损失准备的金额将随本集团的估计而发生变化。本集团的应收账款的预期信用损失准备的具体情况详见附注六、4。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对售价、销售费用以及相关税费的估计。本集团于每个资产负债表日对不同类别的存货是否
6-1-436神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。
（3）递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（4）所得税本集团因分布在多个区域而需分别在其所在地缴纳企业所得税。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。
（5）衍生金融工具的公允价值
当资产负债表中的衍生金融工具的公允价值无法从活跃市场获得时，公允价值采用估值技术确定。估值模型使用的参数根据市场中可观察的输入值，结合一定的判断得到。判断包括对流动性风险、信用风险及波动性的考虑。对参数的不同假设可能会影响衍生金融工具公允价值的金额。
（6）商誉减值准备的会计估计本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率或收入增长率
等进行修订，修订后的毛利率或收入增长率低于目前采用的毛利率或收入增长率，本集团可能需对商誉计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的税前折现率，本集团可能需对商誉计提减值准备。
如果实际毛利率、收入增长率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
39.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
投资性房地产会计政策变更：
本集团对投资性房地产的计量方法原为成本计量模式，为了更加客观的反映本集团持有的投资性房地产公允价值，根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》、《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，根据2022年4月26日第十届董事会第十五次会议决议批准，本集团对投资性房地产的后续计量模式进
6-1-437神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）行会计政策变更，于2022年1月1日（“首次执行日”），由成本计量模式变更为公允价值计量模式。会计政策变更后，本集团将按评估机构出具的相关投资性房地产公允价值评估结果作为投资性房地产的公允价值。本集团修订后的投资性房地产的确认和计量的会计政策参见附注四、16。
根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》的规定，投资性房地产的计量模式由成本模式转为公允价值模式的，属于会计政策变更，应当按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息的，应当采用追溯调整法处理。本次会计政策变更对本集团2022年1月1日合并资产负债表及2021年度合并利润表的影响如下，未受影响的报表项目未包含在内：
2022年1月1日\2021年度
项目追溯调整前追溯调整后影响金额
合并资产负债表：
投资性房地产160410924.68212932100.0052521175.32
递延所得税资产474213708.19474265208.1951500.00
递延所得税负债105584384.28118766178.1113181793.83
盈余公积127313302.66131252390.813939088.15
未分配利润1829904053.171865355846.5135451793.34归属母公司所有者权
6080875372.736120266254.2239390881.49
益合计
合并利润表：
营业成本118287468579.45118281829938.60-5638640.85
管理费用281816188.71281717188.71-99000.00
公允价值变动损益-69130794.28-60108494.289022300.00
利润总额503104845.50517864786.3514759940.85
所得税费用253333393.08257023378.293689985.21
净利润249771452.42260841408.0611069955.64归属母公司所有者利
238093091.42249163047.0611069955.64
润
（2）会计估计变更本集团本年未发生会计估计变更。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）五、税项
1.主要税种及税率
税种计税依据税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税
13%、10%、9%、7%、6%、增值税销售额乘以适用税率扣除当期允许
5%
抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税流转税额7%
教育费附加流转税额3%
地方教育费附加流转税额2%
8.25%、12%、15%、企业所得税（注）应纳税所得额16.5%、17%、20%、21%、
24%、25%注：神州数码澳门有限公司（Digital China Macau Company Limited，以下简称“神州数码澳门”）、神州数码澳门离岸商业服务有限公司（Digital China MacaoCommercial Offshore Limited，以下简称“神码澳门离岸”）为澳门居民企业，其所得税适用澳门税务法例，所得补充税税率12%。
神州数码科技发展有限公司（Digital China Technology Limited，以下简称“神码科技发展”）、神州数码网络（香港）有限公司（Digital China Networks (HK)Limited，以下简称“神码网络香港”）由于满足中国香港离岸业务法令规定的获许可在香港地区营运的离岸机构规定，豁免从事离岸业务时获得收益的利得税。
神州数码（香港）有限公司（Digital China (HK) Limited，以下简称“神码香港”）、神州数码数据服务（香港）有限公司（Digital China Data Services (HK)Limited，以下简称“神码数据服务”）、神州数码云有限公司（Digital China CloudLimited，以下简称“神州数码云”，原“神州数码科技服务有限公司”）、系统信息科技（香港）有限公司（Systems Information Technology (HK) Limited，以下简称“系统信息香港”）、上海云角信息技术（香港）有限公司、Gopomelo HK Limited 为香港
居民企业，其所得税适用香港税务法例，按应纳税所得额的16.5%缴纳香港利得税。其中 Gopomelo HK Limited 为 2021 年新设立的公司，其所得税适用香港税务法例，在香港设立的公司，首个200万港币的利润按照8.25%的税率计算，超过部分的利润按照16.5%的税率计算。
上海云角信息技术（美国）有限公司为注册于美国的公司，按应纳税所得额的21%缴纳企业所得税。
6-1-439神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）Digital China Technology International (Sin) PTE LTD、Digital China Cloud
Singapore Pte.Ltd、GoPomelo Holding Pte.Ltd.、GoPomelo Pte. Ltd 为注册于新加
坡的公司，按应纳税所得额的17%缴纳企业所得税。
Digital China Technology (Malaysia) Sdn. Bhd、GoPomelo Sdn. Bhd 为注册于
马来西亚的公司，按应纳税所得额的24%缴纳企业所得税。
GoPomelo Company Limited、GoPomelo Thai Holdings Limited、GoPomelo X Co.Ltd.为注册于泰国的公司，按应纳税所得额的 20%缴纳企业所得税。
GoPomelo Vietnam Company Limited 为注册于越南的公司，按应纳税所得额的 20%缴纳企业所得税。
中国大陆子公司不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称所得税税率
北京神州数码云科信息技术有限公司（以下简称“神码云科”）15%
上海云角信息技术有限公司（以下简称“上海云角”）15%
武汉神州数码云科网络技术有限公司（以下简称“武汉云科网络”）15%
深圳神州数码电商服务有限公司（以下简称“深圳电商服务”）15%
北京神州数码云计算有限公司（以下简称“北京云计算”）15%
西安神州数码有限公司（以下简称“神码西安”）20%
注：本公司及除上表中的其他中国大陆子公司适用所得税税率25%。
2.税收优惠
（1）增值税本公司之子公司神码中国、神码云科、上海云角及北京云计算，根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退税政策的通知》（财税[2011]100号，以下简称《通知》），因神码中国、神码云科、上海云角及北京云计算软件产品符合《通知》规定，于报告期享受增值税即征即退的政策。
本公司之子公司神码中国、北京神州数码有限公司（以下简称“神码北京”），根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税[2013]106号），技术转让、技术开发收入免征增值税。
本公司及子公司神码中国、神码上海、神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司、神州信创（北京）集团有限公司、福州神州数码有限公司、北京神州数码电商科技有限公
6-1-440神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）司、南京神州数码有限公司、贵州神州数码云计算有限公司、北京神州数码智慧生活科技有限公司、广州神州数码有限公司，根据《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（2022年第14号）、《财政部税务总局关于扩大全额退还增值税留抵税额政策行业范围的公告》（2022年第21号），上述公司均符合政策规定，于报告期享受增值税退还留抵税额的政策。
（2）企业所得税
本公司之子公司神码云科于2008年申报通过高新技术企业资格认定，并于2011年、2014年、2017年、2020年资格复审合格。因此，神码云科作为国家需要重点扶持的高新技术企业在2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司上海云角于2016年11月24日申报通过高新技术企业资格认定，于
2017年2月21日进行所得税优惠事项备案，上海市闵行区国家税务局第一税务所于
2017年3月27日通过，并于2022年资格复审合格。因此，上海云角2022年度减按15%
的税率征收企业所得税。
本公司之子公司武汉云科网络于2019年11月15日申报通过高新技术企业资格认定，并于2022年资格复审合格。因此作为国家需要重点扶持的高新技术企业。因此，武汉云科网络在2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司深圳电商服务，根据深前海【2015】152号文件《深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠产业认定操作指引的通告》，因符合上述文件规定，深圳电商服务在2022年度享受15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司神码西安，根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。神码西安2022年适用上述规定，可根据应纳税所得额实际情况，自行适用相应减免优惠政策。
本公司之子公司北京云计算于2021年12月21日申报通过高新技术企业资格认定，于2022年2月14日在高新技术企业认定管理工作网进行备案公告。因此，北京云计算作为国家需要重点扶持的高新技术企业在2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司神码云科、武汉云科网络、神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司、北京云计算、上海云角根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（2021年第13号）规定，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日
6-1-441神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。上述公司符合相关规定，享受研发费用加计扣除优惠政策。
本公司之子公司 GoPomelo Holding Pte.Ltd.、GoPomelo Pte. Ltd，根据新加坡政府财政预案，属于新加坡税法规定的非新成立的公司，在计算企业所得税应纳税所得额时，不高于10000新加坡元的部分可享受75%的税收减免，10001-20000新加坡元的部分可享受50%的应纳税所得额的减免。
本公司之子公司 GoPomelo Sdn. Bhd 根据马来西亚政府财政预案，属于实收资本在250万（含250万)林吉特以内且从一个或多个来源获取的营业总收入不高于5000万林吉特的当地公司，在计算企业所得税应纳税所得额时，不高于60万林吉特部分的税率为
17%；高于60万林吉特部分的税率为24%。
6-1-442神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）六、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
项目2022年12月31日2022年1月1日
现金33453.8016873.12
银行存款4080440771.944146164775.10
其他货币资金241371490.67467998077.67
合计4321845716.414614179725.89
其中：存放在境外的款项总额647655418.75265391819.16
注：2022年12月31日，其他货币资金余额中包括非受限金额1435332.93元，全部为存于电子商务在线支付平台账户资金。
使用受到限制的货币资金：
项目2022年12月31日2022年1月1日
银行存款-定期存款-信用证保证金115830252.37
银行存款-定期存款-保函保证金21451753.7885720009.39
银行存款-定期存款-银行承兑汇票保证金15774827.5933459775.36
银行存款-因诉讼冻结的资金3639140.00638108.00
银行存款-信贷资金监管账户存款受限40192.887478.71
其他货币资金-保函保证金238515689.97289513044.43
其他货币资金-信用证保证金739512.33164751125.46
其他货币资金-银行承兑汇票保证金180955.4413216594.31
其他货币资金-履约保证金500000.00500000.00
合计280842071.99703636388.03
注2：现金流量表中的现金及现金等价物，不包括上述受限资金。
2.交易性金融资产
项目2022年12月31日2022年1月1日以公允价值计量且其变动计入当期损益的
462.00
金融资产
其中：权益工具投资462.00
6-1-443神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.衍生金融资产
项目2022年12月31日2022年1月1日
衍生金融资产50517173.56
注：本集团的衍生金融工具包括标准远期外汇合约、封顶远期外汇合约、区间远期
外汇合约、利率互换合约、交叉货币互换合约。
4.应收票据
（1）应收票据种类项目2022年12月31日2022年1月1日
商业承兑汇票302068111.28331305981.02
（2）2022年12月31日，本集团无已用于质押的应收票据。
（3）2022年12月31日，无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（4）按坏账计提方法分类列示
2022年12月31日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比比例金额金额例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备305119304.32100.003051193.041.00302068111.28
其中：商业承兑汇票305119304.32100.003051193.041.00302068111.28
合计305119304.32100.003051193.041.00302068111.28
6-1-444神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）(续上表)
2022年1月1日
账面余额坏账准备类别计提比比例账面价值金额金额例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备334652506.06100.003346525.041.00331305981.02
其中：商业承兑汇票334652506.06100.003346525.041.00331305981.02
合计334652506.06100.003346525.041.00331305981.02按组合计提应收票据坏账准备
2022年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票305119304.323051193.041.00
(续上表)
2022年1月1日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票334652506.063346525.041.00
（5）2022年度计提、收回、转回的应收票据坏账准备类别2022年1月1日本年计提2022年12月31日
应收票据3346525.04-295332.003051193.04
6-1-445神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.应收账款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应收账款9443827206.929017056796.16
减：坏账准备713337438.32673329712.72
合计8730489768.608343727083.44
（1）应收账款按坏账准备计提方法分类披露如下
2022年12月31日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比例金额金额比例金额
（%）
（%）
按单项计提坏账准备—————
按组合计提坏账准备9443827206.92100.00713337438.327.558730489768.60
其中：账期组合9443827206.92100.00713337438.327.558730489768.60
合计9443827206.92100.00713337438.327.558730489768.60（续上表）
2022年1月1日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比例金额金额比例金额
（%）
（%）
按单项计提坏账准备—————
按组合计提坏账准备9017056796.16100.00673329712.727.478343727083.44
其中：账期组合9017056796.16100.00673329712.727.478343727083.44
合计9017056796.16100.00673329712.727.478343727083.44
6-1-446神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）组合中，按账期组合 I计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
单位名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
客户一37543129.8637543129.86100
客户二26424664.5326424664.53100
客户三22847100.4222847100.42100
客户四18786079.2218786079.22100
客户五8813981.048813981.04100
客户六8440637.568440637.56100
客户七8144030.008144030.00100
客户八6991300.986991300.98100
客户九3500000.003500000.00100
客户十5296226.585296226.58100
客户十一3879041.893879041.89100
客户十二1393479.501393479.50100
客户十三539572.00539572.00100
客户十四479879.53479879.53100
客户十五33975.0033975.00100
合计153113098.11153113098.11—
6-1-447神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续上表）
2022年1月1日
单位名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
客户十六42238846.0642238846.06100
客户十七32934631.0632934631.06100
客户十八24937145.4224937145.42100
客户一20695061.3320695061.33100
客户十九18733864.5018733864.50100
客户二十14033779.0414033779.04100
客户二十一9506940.809506940.80100
客户二十二8738356.538738356.53100
客户二十三8084530.808084530.80100
客户二十四5383968.965383968.96100
客户二十五5087211.365087211.36100
合计190374335.86190374335.86—
2）组合中，按账期组合 II计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期278528602.2610292124.803.7
超期1-90天142871632.6814287163.2710
超期91-180天5949755.822379902.3340
超期181-270天4014065.032408439.0260
超期271-360天1659091.181327272.9480
超期361天及以上77070124.3077070124.30100
合计510093271.27107765026.66—
6-1-448神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续上表）
2022年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期170884247.219358197.865.48
超期1-90天138434979.9713843498.0010
超期91-180天2372909.72949163.8940
超期181-270天2060374.391236224.6460
超期271-360天1581339.111265071.2980
超期361天及以上88818033.5388818033.53100
合计404151883.93115470189.21—
3）组合中，按账期组合 III计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期6638162860.8566381628.621
超期1-90天1480635451.5629612709.032
超期91-180天148463207.1714846320.7210
超期181-270天189322189.5156796656.8630
超期271-360天47805234.3923902617.2050
超期361-720天51041709.7935729196.8570
超期721天及以上225190184.27225190184.27100
合计8780620837.54452459313.55—（续上表）
2022年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期7034070435.8570340704.491
超期1-90天722462492.2314449249.842
超期91-180天255473754.7825547375.4810
超期181-270天175090571.2352527171.3730
超期271-360天42845208.1321422604.0750
超期361-720天31300105.8421910074.0970
超期721天及以上161288008.31161288008.31100
合计8422530576.37367485187.65—
6-1-449神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）应收账款按账龄列示账龄2022年12月31日2022年1月1日
1年以内（含1年）8656835575.028195757899.01
1-2年387219638.34520336163.55
2-3年159072760.6996912417.19
3-4年60990351.4337668565.75
4-5年30617747.3834854743.90
5年以上149091134.06131527006.76
合计9443827206.929017056796.16
（3）本年应收账款坏账准备情况本年变动金额2022年12月31类别2022年1月1日计提汇兑差异转销或核销日应收
673329712.7255436943.15899349.1616328566.71713337438.32
账款
（4）本年实际核销的应收账款项目核销金额
实际核销的应收账款16328566.71
其中重要的应收账款核销情况：
款项是否由应收账核销单位名称核销原因关联交易产款性质金额生
诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户二十六货款4099973.88否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户二十七货款2907044.00否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户二十八货款1694704.00否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户二十九货款1223233.42否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户三十货款1162647.30否财产，应收账款形成实际损失
6-1-450神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）应收账核销款项是否由单位名称核销原因关联交易产款性质金额生
诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户三十一货款1096032.00否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户三十二货款1000941.71否财产，应收账款形成实际损失合计—13184576.31——
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额1472672715.51元，占应收账款年末余额合计数的比例为15.59%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额
25551174.92元。
（6）截至2022年12月31日，本集团因上海邦汇商业保理有限公司提供的无追索
权保理服务而终止确认的应收账款金额为2149342063.54元。
截至2022年12月31日，本集团因汇丰银行（中国）有限公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为138100000.00元。
截至2022年12月31日，本集团因华侨永亨银行（中国）有限公司深圳分行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为23685793.38元。
截至2022年12月31日，本集团因建信融通有限责任公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为15301700.16元。
截至2022年12月31日，本集团因中国工商银行北京翠微路支行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为12391644.56元。
截至2022年12月31日，本集团因中信银行股份有限公司广州分行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为10913393.10元。
截至2022年12月31日，本集团因北京商银微芯科技有限公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为10000000.00元。
截至2022年12月31日，本集团因招商银行股份有限公司广州分行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为6422323.89元。
截至2022年12月31日，本集团因中国工商银行北京自贸试验区国际商务服务片区支行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为715000.00元。
6-1-451神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.应收款项融资
（1）应收款项融资种类项目2022年12月31日2022年1月1日
银行承兑汇票366017171.94286643309.73
（2）2022年12月31日，本集团已用于质押的应收款项融资。
项目年末已质押金额
银行承兑汇票98503398.69
注：本集团质押的应收款项融资主要系本公司之子公司神码北京、神码中国向主合同债务人（神码北京及神码中国所属集团的成员单位，成员单位包含集团总公司及其他成员单位）与江苏银行股份有限公司及/或其下属分支机构签订的人民币资金借款合同、
外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议等主合同项下的一系列债务提供最高额权利质押担保。
（3）2022年12月31日，已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票项目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑汇票495033810.97
本集团认为背书或不附追索权贴现的银行承兑票据的承兑银行信誉较好，该等票据未被偿还而导致本集团被追索的情况可能性很小，因此本集团在该等票据背书或不附追索权贴现时即终止确认。
6-1-452神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7.预付款项
（1）预付款项账龄
2022年12月31日2022年1月1日
项目
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内5767648027.0599.953452239987.0099.20
1－2年1322456.320.0215095747.310.43
2－3年946290.270.0212703424.440.37
3年以上821275.650.01
合计5770738049.29100.003480039158.75100.00
注：本年预付账款增加较多，主要系本集团为2023年第一季度采购备货，另外，本集团在保证经营现金充足的情况下选择预付货款的形式采购备货以取得供应商现金返点优惠。
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况占预付款项2022单位名称2022年12月31日账龄年12月31日余额
合计数的比例(%)
供应商一2008447189.281年以内34.80
供应商二1117305062.921年以内19.36
供应商三288853084.191年以内5.01
供应商四222523835.911年以内3.86
供应商五149396985.901年以内2.59
合计3786526158.20—65.62
6-1-453神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.其他应收款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应收股利10502807.02
其他应收款297409505.72291557759.87
合计297409505.72302060566.89
8.1应收股利
项目2022年12月31日2022年1月1日
神州顶联科技有限公司10502807.02
8.2其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2022年12月31日2022年1月1日
关联方往来款177887526.24184983343.85
代关联方垫付购买土地款（注）55714643.4255714643.42
保证金及押金56946657.7144884401.80
应收广州天酷数码科技有限公司欠款8252215.688252215.68
其他10293426.539144511.66
减：坏账准备11684963.8611421356.54
合计297409505.72291557759.87
注：2015年10月25日，本公司之子公司神码中国与神州数码软件有限公司签订《联合竞买协议书》，协议约定双方组成联合体共同参与北京市土地整理储备中心于
2015年9月24日至2015年10月28日期间举行的北京市海淀区“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块 B2 商务用地国有建设用地使用权的挂牌出让，双方出资额各
50%。同时约定，若联合体成功竞得上述土地使用权，联合体各成员承诺将在海淀区注册
成立一家新项目公司，由新项目公司全面负责该地块的开发建设，联合体各方在新公司中按各自的出资比例承担相应的权利和义务。2016年1月27日，北京神州数码置业发展有限公司成立。
2015年11月17日，神码中国与神州数码软件有限公司组成的联合体与北京市国土
资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，出让宗地面积为17629.735平方米。
土地的出让价款（包括政府土地收益、土地开发建设补偿款）为64200万元。其中神码中国支付了32100万元。
6-1-454神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2016年2月，神码中国、神州数码软件有限公司与北京万科企业有限公司签订了
《北京市“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块股权合作协议》，共同对 0031地块项目进行开发。北京神州数码置业发展有限公司作为项目公司，股权比例变更为神码中国、神州数码软件有限公司各持股25%，北京万科企业有限公司持股50%。北京万科企业有限公司按其权益比例提供股东借款人民币3.21亿元给北京神州数码置业发展有限公司，北京神州数码置业发展有限公司分别向神码中国和神州数码软件有限公司支付人民币16050万元用于偿还二者前期提供的股东借款，并按照年息7%支付利息。
2016年5月11日，针对上述未偿还的欠款16050万元，神码中国与北京神州数码
置业发展有限公司签订借款协议，约定将上述16050万元视为借款，并按照4.35%支付利息。
2016年10月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了2375万元借款；2018年7月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了3229万元；2019年5月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了3500万元；2021年9月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了1000万元借款；2021年12月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了375万元借款。截至2022年12月31日，尚余5571万元借款未偿还。
（2）其他应收款坏账准备计提情况：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期预坏账准备未来12个月预预期信用损合计
期信用损失(已
期信用损失失(未发生信
发生信用减值)
用减值)
2022年1月1日余额2570548.91598591.958252215.6811421356.54
本年计提-77868.75341476.07263607.32本期核销汇率变动
2022年12月31日余额2492680.16940068.028252215.6811684963.86
6-1-455神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）其他应收款按账龄列示账龄2022年12月31日2022年1月1日
1年以内（含1年）37196605.44191096056.29
1-2年162689613.5146447223.77
2-3年46454261.7821408418.91
3-4年30312671.2714495298.02
4-5年12187002.2727105796.08
5年以上20254315.312426323.34
合计309094469.58302979116.41
（4）其他应收款坏账准备情况
2022年1月1本年变动金额2022年12月
类别日计提汇率变动转销或核销31日
其他应收款11421356.54263607.3211684963.86
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款2022坏账准备2022
2022年12月31年12月31
单位名称款项性质账龄年12月31日日日余额合余额计数的比例（%）北京神州数码代关联方垫5年以内
置业发展有限付的购买土233077169.66及5年75.412330771.70公司地款及借款以上上海蓝云网络
履约保证金10800000.003-4年3.49304000.00科技有限公司广州天酷数码
应收欠款8252215.685年以上2.678252215.68科技有限公司阿里云计算有
履约保证金3910000.005年以上1.2694550.00限公司北京中教仪国
际招标代理有履约保证金2300000.001年以内0.7411500.00限公司
合计—258339385.34—83.5810993037.38
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9.存货
（1）存货分类
2022年12月31日
项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品8530888541.72432045308.288098843233.44
发出商品1240988366.711240988366.71
在途商品1265057038.071265057038.07
开发成本(注)1890102108.401890102108.40
合计12927036054.90432045308.2812494990746.62（续上表）
2022年1月1日
项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品9281092089.41288175252.158992916837.26
发出商品2129532962.942129532962.94
在途商品1741522011.011741522011.01
开发成本(注)1689633841.301689633841.30
合计14841780904.66288175252.1514553605652.51
注:2017年6月27日，本公司参加深圳市南山区深圳湾超级总部基地挂牌竞买事宜，竞得宗地编号为 T207-0052 的土地使用权。2017 年 7 月 17 日，本公司与深圳市规划和国土资源委员会南山管理局签署了《深圳市土地使用权出让合同书》，合同约定:土地用途为商业服务业用地，本公司将可用于销售部分占用土地成本计入开发成本。该项目已于2017年11月23日开工，尚在建设中。
原由本公司以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权作为抵押物为本公司之
子公司神州数码（深圳）有限公司（以下简称“神码深圳”）向平安银行股份有限公司
深圳分行借款提供借款抵押担保，因神码深圳本年全部还款，该抵押担保解除。
本公司之子公司神码中国向若干金融机构进行银团借款，由本公司作为保证人，香港上海汇丰银行有限公司作为贷款代理行和担保代理行，本公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了土地使用权抵押协议，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权作为抵押物进行抵押担保，其中存货-开发成本-土地使用权2022年12月31日账面价值为
1030615651.38元，无形资产-土地使用权2022年12月31日账面价值为
6-1-457神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
181085959.11元，投资性房地产-土地使用权2022年12月31日账面价值为
1995187283.82元。
（2）存货跌价准备本年增加本年减少2022年12月31项目2022年1月1日计提汇兑差异转回或转销日库存
288175252.15373072751.713804892.60233007588.18432045308.28
商品
10.合同资产
（1）合同资产情况
2022年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
合同资产30056951.744288902.1625768049.58（续上表）
2022年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值
合同资产47052194.754868263.8442183930.91
（2）本年合同资产计提减值准备情况本年变动金额类别2022年1月1日2022年12月31日计提转销或核销
合同资产4868263.84-579361.684288902.16
11.一年内到期的非流动资产
项目2022年12月31日2022年1月1日
待抵扣税金190735.90
6-1-458神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.其他流动资产
项目2022年12月31日2022年1月1日性质
待抵扣增值税进项税额108434612.13374940304.01待抵扣税金
待摊费用-房租660607.032137338.56房租摊销
其他2332408.791600856.10其他类别费用摊销
合计111427627.95378678498.67—
13.长期应收款
（1）长期应收款情况
2022年12月31日2022年1月1日折
现项目率账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值区间分期收款
3613574.0136135.743577438.273495227.6034952.283460275.326%
施工费
其中：
未实现融173517.99173517.99291864.40291864.40—资收益
合计3613574.0136135.743577438.273495227.6034952.283460275.32—
（2）坏账准备计提情况
第一阶段坏账准备未来12个月预期信用损失
2022年1月1日余额34952.28
本年计提1183.46
2022年12月31日余额36135.74
6-1-459神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14.长期股权投资
本年增减变动减值准备2022
2022年1月1其他综宣告发放2022年12月31
被投资单位减少权益法下确认的其他权益计提减值外币折年12日账面价值投资/追加投资合收益现金股利日账面价值投资投资损益变动准备算影响月31调整或利润日余额
一、合营企业北京神州数码置业发展有
17888886.12-6402959.2311485926.89
限公司（注1）神州云盾信息安全有限公
19303945.91-2019667.3217284278.59司（注2）北京万晏企业管理有限公
2334199.431898427.464232626.89司（注3）全聚合数字技术有限公司
24000000.002124.4824002124.48(注4）
二、联营企业神州顶联科技有限公司
108646355.532375400.18111021755.71（注5）
通明智云（北京）科技有
40000000.00-350649.0039649351.00
限公司（注6）
6-1-460神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本年增减变动减值准备2022
2022年1月1其他综宣告发放2022年12月31
被投资单位减少权益法下确认的其他权益计提减值外币折年12日账面价值投资/追加投资合收益现金股利日账面价值投资投资损益变动准备算影响月31调整或利润日余额北京卓越信通电子股份有
38726691.412454550.89-1715310.0039465932.30
限公司北京神州慧安科技有限公
16026041.9814184906.74司（注7）-1841135.24贰零叁伍科技实验室（深圳）有限公司（注8）
合计202926120.3864000000.00-3883907.78-1715310.00261326902.60
6-1-461神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注1：北京神州数码置业发展有限公司成立于2016年1月27日，系由本公司之子公司神州数码（中国）有限公与神州数码软件有限公司共同组建的有限责任公司，注册资本1亿元，神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有限公司各持股50%。2016年
2月，神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有限公司与北京万科企业有限公司签
订了《北京市“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块股权合作协议》，北京神州数码置业发展有限公司的股权比例变更为神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有
限公司各持股25%，北京万科企业有限公司持股50%。根据北京神州数码置业发展有限公司章程规定，股东会为公司的权力机构，股东会决议须经全体股东同意生效。2021年10月20日，北京神州数码置业发展有限公司召开股东会议，决议通过公司注册资本由1亿元增加至1.50亿元，各股东按持股比例进行增资。截至2022年12月31日，神州数码(中国)有限公司已实际出资共3750.00万元。
注2：2018年10月22日，本公司之子公司北京神州数码云科信息技术有限公司与深圳神州惠众科技有限公司签订股权转让协议，以1390万元购买其所持有的神州云盾信息安全有限公司(以下简称“神州云盾”)40%股权。上述款项已于2018年11月2日支付完毕。根据神州云盾章程的规定，北京神州数码云科信息技术有限公司、秦皇岛开发区国有资产经营有限公司、北京中汇智投资管理有限公司对神州云盾共同控制，故对其长期股权投资采用权益法核算。2018年12月25日，上述股东按持股比例对神州云盾合计增资1000万元，其中北京神州数码云科信息技术有限公司按持股比例增资400万元，并于当日支付了上述价款。2019年7月补足400万出资款，全部认缴出资实缴完毕。
注3：2021年1月，本公司之子公司神码北京与神州数码（上海）资产管理有限公司、万科城镇（天津）有限公司签订投资合作协议，共同出资设立北京万晏企业管理有限公司，注册资本1000.00万元，神码北京、神州数码（上海）资产管理有限公司各持股25%，万科城镇（天津）有限公司持股50%。根据北京万晏企业管理有限公司章程规定，股东会为公司的权力机构，股东会决议须经三分之二以上股东同意生效。上述投资款项已于2021年3月15日支付完毕，截至2022年12月31日，神码北京已实缴出资
250万元。
注4：2022年11月，本公司与璟澄(福州)投资中心(有限合伙)等18家联盟成员签订投资协议，共同出资设立全聚合数字技术有限公司，注册资本6000.00万元，其中神州数码集团股份有限公司出资2400.00万元，持股比例40%，并派驻一名董事。神州数码集团股份有限公司对全聚合数字技术有限公司有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。上述投资款项已于2022年12月8日支付完毕。
6-1-462神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注5：2018年3月，本公司与神州顶联科技有限公司(原顶联信息产业股份公司，以下简称“神州顶联”)部分股东济南顶安企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、刘国梁、上
海泉桥资产管理有限公司、李娜、山东中泰天使创业投资基金企业(有限合伙)、山东南
海恒蓝人才创业投资合伙企业(有限合伙)、黄习娣、孙水波、慈昌会、许全槐、杨桂
清、王大为签订股权转让协议，本公司以现金对价10000.00万元购买上述股东持有的神州顶联21%股权，并向神州顶联派驻两名董事，本公司对其有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。2018年5月29日，神州顶联已完成工商变更登记，并变更公司名称为神州顶联科技有限公司。本公司于2018年6月7日支付完毕上述价款。
注6：2022年7月，本公司之子公司神州云科（北京）科技有限公司与郭为、吴若松、吴静涛、北京松涛智为科技咨询中心(有限合伙)、南夏、海南三亚启昌投资发展合
伙企业(有限合伙)、利青、签订增资协议，共同出资设立通明智云（北京）科技有限公司，注册资本1444.44万元。其中神州云科（北京）科技有限公司出资4000.00万元，持股比例为15.39%。神州云科（北京）科技有限公司派驻一名董事，本公司对其有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。
注7：2018年6月，本公司之子公司北京神州数码云科信息技术有限公司与北京中汇智投资管理有限公司签订投资合作框架协议，共同出资设立北京神州慧安科技有限公司(原名为北京神州金信网安科技有限公司，以下简称“神州慧安”)，其中北京神州数码云科信息技术有限公司出资1538462元，持股比例38.46%，并派驻一名董事。北京神州数码云科信息技术有限公司对北京神州慧安科技有限公司有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。上述投资款项已于2018年8月31日支付完毕。2018年11月，因其他股东增资导致北京神州数码云科信息技术有限公司对其持股比例稀释为
23.67%。2018年12月，北京神州慧安科技有限公司股东签订增资协议，各方一致同意
增加公司注册资本人民币663000元，注册资本增至7163000元，北京神州数码云科信息技术有限公司增资2746155.00元，其中255000元计入注册资本，增资后北京神州数码云科信息技术有限公司持股比例25.04%，增资款已于2019年1月支付完毕。
2020年12月，北京神州数码云科信息技术有限公司将其持有神州慧安的25.04%股权转
让给神州数码（中国）有限公司（以下简称“神码中国”）。2021年1月，北京神州慧安科技有限公司股东签订增资协议，各方一致同意增加公司注册资本至7383859.00元人民币，并由北京神州数码有限公司（以下简称“神码北京”）认购新增注册资本。神码北京已于2021年2月支付370万元增资款。2021年1月，各方股东一致同意增加公司注册资本增至7561879.00元人民币，并一致同意由台州珈正商贸合伙企业（有限合伙）和神码北京以货币认缴全部新增资本178020.00元。神码北京以货币
6300000.00元向神州慧安增资，其中99250.00元计入注册资本。此次增资全部完成后，神码中国持股比例为23.72%，神码北京持股比例为4.23%，合计持股比例为
27.95%。2021年3月，北京亦庄创新股权投资中心与神州慧安各股东签订增资协议，各
6-1-463神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）方一致同意增加公司注册资本人民币315078.00元，注册资本将增至7876957.00元北京亦庄创新股权投资中心依据协议约定分期支付20000000.00元。本次增资后，神码中国持股比例为22.77%，神码北京持股比例为4.06%。
注8：2022年12月，本公司之子公司神码中国与深圳神州普惠信息有限公司、北京神州数字科技有限公司、郭为共同设立贰零叁伍科技实验室（深圳）有限公司，注册资本10000.00万元。其中神码中国出资3000.00万元，神码中国持股30%，并向贰零叁伍科技实验室（深圳）有限公司派驻两名董事，本公司对其有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。截止2022年12月31日并未实际出资。
15.其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况项目2022年12月31日2022年1月1日
神州数码控股有限公司199127240.36237465492.24
北京迪信通商贸股份有限公司13448578.3046082485.31
合计212575818.66283547977.55
（2）本期非交易性权益工具投资其他综合其他综指定为以公允累收益合收益价值计量且其
2022年度确计转入
项目累计损失转入留变动计入其他认的股利收入利留存存收益综合收益的原得收益的金额因的原因神州数码预计不会在可
控股有限8369876.1292525159.68预见的未来出公司售北京迪信预计不会在可通商贸股
33439894.86预见的未来出
份有限公售司
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16.其他非流动金融资产
项目2022年12月31日2022年1月1日
深圳数云创想信息技术有限公司（注1）14599000.0011281974.15
至像科技有限公司（注2）27372000.0010000000.00
衍生金融资产（注3）247560.00
合计42218560.0021281974.15
注1：2019年12月2日，本公司之子公司北京云计算与北京趣云万维信息技术有限公司（原名为济南趣云信息技术有限公司，以下简称“北京趣云”）及其股东签署投资协议，约定北京云计算出资人民币500.00万元，持股10.00%股权。北京云计算于2019年12月支付出资款300.00万元，于2020年1月15日支付剩余200.00万元。虽然北京云计算向北京趣云派驻一名董事，但根据投资协议约定，北京云计算对北京趣云并无经营表决权，结合管理层持有意图，将其划分为其他非流动金融资产，按公允价值计量且公允价值变动计入当期损益。2019年12月，因北京趣云与其他股东签订增资协议导致北京云计算对北京趣云持股比例稀释为9.25%。
2020年深圳数云创想信息技术有限公司（以下简称“深圳数云”）收购北京趣云，北京云计算对北京趣云的股权等额置换为深圳数云股权。北京云计算向深圳数云派驻的董事已于2021年8月辞任，北京云计算对深圳数云无经营表决权及重大影响。截至
2022年12月31日，因其他股东增资导致北京云计算对深圳数云持股比例稀释至
5.8396%。
注2：2021年1月，本公司之子公司神码中国与至像科技有限公司（原名为联想图像（天津）科技有限公司）及其股东签署投资协议，约定神码中国出资1000.00万元，持有0.9277%股权。神码中国于2021年1月支付出资款1000.00万元。神码中国未派驻董事，根据投资协议约定，神码中国对至像科技有限公司无经营表决权，结合管理层持有意图，将其划分为其他非流动金融资产，按公允价值计量且公允价值变动计入当期损益。截至2022年12月31日，因其他股东增资导致神码中国对至像科技有限公司持股比例稀释至0.9124%。
注3：本集团利用衍生金融工具进行套期保值的情况参见附注六、66。
6-1-465神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
17.投资性房地产
房屋、建筑物深圳湾建筑物项目合计（注1）（注2）
一、2022年1月1日212932100.00212932100.00
二、本年变动8987900.004733000000.004741987900.00
加：持续投入293489859.58293489859.58
固定资产\无形资产
10845336.953845696477.123856541814.07
\在建工程转入
减：处置
加：公允价值变动-1857436.95593813663.30591956226.35
三、2022年12月31日221920000.004733000000.004954920000.00
注1：截至2022年12月31日，本公司之子公司神码中国自中国进出口银行北京分行借款160000000.00元，利率为3.6%，到期日为2023年6月17日。本公司为神码中国上述借款提供担保，本公司之子公司广州神州数码信息科技有限公司以其房屋所有权抵押给中国进出口银行北京分行，抵押到期日为2023年6月13日。上述被抵押之投资性房地产于2022年12月31日账面价值为218000000.00元，被抵押之固定资产于
2022年12月31日账面价值为58053841.52元。
注2：2022年6月，本公司规划将深圳市南山区深圳湾超级总部基地部分建筑物对外出租，对应土地使用权自无形资产转入投资性房地产1995187283.82元，对应建筑物从在建工程转入投资性房地产1850509193.30元，经朴谷（北京）资产评估有限公司采用假设开发法对转换基准日上述投资性房地产进行评估，并出具了“朴谷评报字
(2022)第0016号”，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日上述投资性
房地产公允价值大于原账面价值546142658.88元，其差额已计入其他综合收益及递延所得税负债。自转换基准日至2022年12月31日，上述投资性房地产公允价值经朴谷（北京）资产评估有限公司出具的朴谷评报字(2023)第006号评估报告评估增值
47671004.42元，计入公允价值变动收益。深圳湾超级总部基地部抵押事项详见附注六、9注。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18.固定资产
（1）固定资产情况房屋及土机器项目办公设备运输设备合计地使用权设备
一、账面原值
1.2022年1月1日119290072.41234483184.467016740.395641864.75366431862.01
2.本年增加金额663003.1570836061.99254141.5973482.3171826689.04
（1）购置70738071.06254141.5973482.3171065694.96
（2）汇率变动663003.1597990.93760994.08
3.本年减少金额27759214.0558006355.1126650.9185792220.07
（1）处置或报废13386542.9658006355.1126650.9171419548.98
（2）转入投资性房
14372671.0914372671.09
地产
4.2022年12月31日92193861.51247312891.347244231.075715347.06352466330.98
二、累计折旧
1.2022年1月1日36517245.96128476540.663982761.62802961.75169779509.99
2.本年增加金额2611909.2650112488.18940403.39581525.3854246326.21
（1）计提2447815.9850069261.77940403.39581525.3854039006.52
（2）汇率变动164093.2843226.41207319.69
3.本年减少金额16913877.1048299599.742070.8065215547.64
（1）处置或报废13386542.9648299599.742070.8061688213.50
（2）转入投资性房
3527334.143527334.14
地产
4.2022年12月31日22215278.12130289429.104921094.211384487.13158810288.56
三、减值准备
1.2022年1月1日2886206.392886206.39
2.本年增加金额
3.本年减少金额2886206.392886206.39
4.2022年12月31日
四、账面价值
1.2022年12月31日69978583.39117023462.242323136.864330859.93193656042.42
2.2022年1月1日82772826.45103120437.413033978.774838903.00193766145.63
注：本集团房屋抵押情况详见附注六、17注1所述。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19.在建工程
（1）在建工程明细表
2022年12月31日2022年1月1日
项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备深圳湾总部项
202285520.83202285520.831857406733.461857406733.46
目(注)厦门超算中心
10538250.0610538250.06
项目神州鲲泰生产
3106160.983106160.98637285.53637285.53
基地项目
鲲鹏项目653958.65653958.65
装修项目68846.9968846.99
合计216652737.51216652737.511858044018.991858044018.99
注:本年变动详见附注六、17注2所述。
（2）重大在建工程项目变动情况工程本年减少2022年12月31
2022年1月1日本年增加
名称转入固定资产其他减少（注1）日深圳湾
总部项1857406733.46195387980.671850509193.30202285520.83目（续上表）工程累计本年利
工程投入占预工程利息资本化累其中：本年利息息资本资金
预算数（注2）名称算比例进度计金额资本化金额化率来源
（%）（%）深圳湾开发建
总部项2138600000.0073.89835579524.74207130692.995.87其他设阶段目
注1：本公司将深圳湾总部项目拟用于销售部分核算在存货科目核算，自用部分核算在在建工程科目核算，拟用于出租部分在投资性房地产科目核算，拟用于自用部分对
6-1-468神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）应的土地使用权在无形资产科目核算。本年其他减少为将拟用于出租部分房屋建筑物转入投资性房地产科目。
注2：深圳湾总部土地项目预算金额仅包含工程投入，不包括土地使用权成本、土地使用权摊销、利息资本化累计金额。
20.使用权资产
项目房屋建筑物
一、账面原值
1.2022年1月1日89074821.13
2.本年增加金额24544877.24
3.本年减少金额
4.2022年12月31日113619698.37
二、累计折旧和累计摊销
1.2022年1月1日30529927.31
2.本年计提金额38134562.54
3.本年减少金额
4.2022年12月31日68664489.85
三、减值准备
1.2022年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2022年12月31日
四、账面价值
1.2022年12月31日44955208.52
2.2022年1月1日58544893.82
6-1-469神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
21.无形资产
商标、软件著作权、项目土地使用权软件非专利技术合计
专利、域名
一、账面原值
1.2022年1月1日2642530840.6958181708.0018452055.9310645128.322729809732.94
2.本年增加金额3305947.243305947.24
3.本年减少金额2392731265.252392731265.25
其中：转入投资性房地产2392731265.252392731265.25
4.2022年12月31日249799575.4458181708.0021758003.1710645128.32340384414.93
二、累计摊销
1.2022年1月1日390806949.9232475711.4011974772.826706446.83441963880.97
2.本年摊销金额48017402.905818170.753423807.541470872.2558730253.44
3.本年减少金额397543981.43397543981.43
其中：转入投资性房地产397543981.43397543981.43
4.2022年12月31日41280371.3938293882.1515398580.368177319.08103150152.98
三、减值准备
1.2022年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2022年12月31日
四、账面价值
6-1-470神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）商标、软件著作权、项目土地使用权软件非专利技术合计
专利、域名
1.2022年12月31日208519204.0519887825.856359422.812467809.24237234261.95
2.2022年1月1日2251723890.7725705996.606477283.113938681.492287845851.97
注：无形资产抵押情况详见附注六、9注所述。
6-1-471神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
22.商誉
被投资单位名称2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
神码公司(注1)611728930.98611728930.98
上海云角(注2)319557894.07319557894.07
GoPomelo Holding
25215866.0425215866.04
Pte.Ltd.（注 3）
合计956502691.09956502691.09
注1:该商誉为本公司于2016年3月非同一控制收购神码公司100%股权产生，合并对价4010000000.00元，合并日本公司应享有的神码公司可辨认净资产公允价值为
3398271069.02元，差额611728930.98元计入商誉。
本公司管理层对因收购神码公司产生的商誉进行减值测试，考虑神码公司主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，同时企业内不再存在其他与神码公司相同条件的经营业务，因此将神码公司认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2022年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据神码公司管理层制定的未来5年财务预算及13.01%税前折现率预计未来现金流量现值，超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对神码公司预计未来现金流量现值的计算采用了4.05%-
4.56%的毛利率及2.00%-2.29%的营业收入增长率作为关键假设，确定依据是预算期间之
前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
注2:该商誉为本公司于2017年非同一控制下收购上海云角100%股权产生，合并对价360000000.00元，公司应享有的上海云角可辨认净资产公允价值为40442105.93元，差额319557894.07元计入商誉。
本公司管理层对因收购上海云角产生的商誉进行减值测试，考虑上海云角主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，因此将上海云角认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2022年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据上海云角管理层制定的未来5年财务预算及11.51%税前折现率预计未来现金流量现值，超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对上海云角预计未来现金流量现值的计算采用了21.59%-22.54%的毛利率及0.00%-9.00%的营业收入增长率作为关键假设，确定依据是预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
6-1-472神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注 3：该商誉为本公司于 2021 年非同一控制下收购 GoPomelo Holding Pte.Ltd.（以下简称 GoPomelo）60%股权产生，合并对价 33557796.02 元，公司应享有的GoPomelo 可辨认净资产公允价值为 8341929.98 元，差额 25215866.04 元计入商誉。
本公司管理层对因收购 GoPomelo 产生的商誉进行减值测试，考虑 GoPomelo 主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，因此将 GoPomelo 认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2022年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据 GoPomelo 管理层制定的未来 5 年财务预算及 13.18%%税前折现率预计未来现金流量现值，超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对 GoPomelo 预计未来现金流量现值的计算采用了23.10%-25.05%的毛利率及0.00%-30.50%的营业收入增长率作
为关键假设，确定依据是预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
23.长期待摊费用
项目2022年1月1日本年增加本年摊销2022年12月31日
装修费26987690.414291324.757929899.7923349115.37
办公设备3413577.27112551.191550286.991975841.47
合计30401267.684403875.949480186.7825324956.84
24.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
2022年12月31日2022年1月1日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
预提销售折扣1615204451.17403753501.311214356874.75303490298.58
资产减值准备778791736.35192490319.78577202855.21140726200.49
可弥补亏损342692453.5082523153.14287103993.6271775998.40
应付职工薪酬76560447.8019140111.9561215828.5715303957.14
金融工具公允价值变动30274221.487488873.977943299.291983636.44
租赁准则调整2624071.62649388.391334763.72330635.51
内部交易未实现利润2886251.25721562.811307953.99326988.50
投资性房地产税会差异106996.0026749.00206000.0051500.00
合计2849140629.17706793660.352150671569.15533989215.06
6-1-473神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）未经抵销的递延所得税负债
2022年12月31日2022年1月1日
项目应纳税暂时性差应纳税暂时性差异递延所得税负债递延所得税负债异
采购折扣832460935.70203193231.56240360762.2459724006.87
投资性房地产税会差异607017384.00151754346.0052727175.3213181793.83
预扣税金296477693.6074119423.40278926679.8469731669.96非同一控制企业合并资
122666002.5630666500.6488235873.9622058968.49
产评估增值
内部交易未实现亏损64928986.6516232246.6655174983.2013793745.83
合计1923551002.51475965748.26715425474.56178490184.98
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债递延所得税资产抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所得和负债2022年得税资产或负产和负债2022税资产或负债项目
12月31日互抵债2022年12月年1月1日互2022年1月1
金额31日余额抵金额日余额
递延所得税资产200787316.26506006344.0959724006.87474265208.19
递延所得税负债200787316.26275178432.0059724006.87118766178.11
25.其他非流动资产
项目2022年12月31日2022年1月1日
待抵扣进项税89818348.6289818348.62
26.短期借款
借款类别2022年12月31日2022年1月1日
保证借款6508698685.717794891426.44
票据贴现1809007093.301718974989.80
应付利息11947767.556676596.18
合计8329653546.569520543012.42
6-1-474神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
27.交易性金融负债
项目2022年12月31日2022年1月1日以公允价值计量且其变动计入当
58802089.12
期损益的金融负债
其中：衍生金融负债58802089.12
28.衍生金融负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
衍生金融负债42379659.90
注：本集团的衍生金融工具包括标准远期外汇合约、封顶远期外汇合约、区间远期
外汇合约、利率互换合约、交叉货币互换合约。
29.应付票据
票据种类2022年12月31日2022年1月1日
银行承兑汇票5666052264.425141450458.44
商业承兑汇票1028212899.38548605838.50
合计6694265163.805690056296.94
30.应付账款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应付货款6332694431.337841738116.79
注：本年无账龄超过1年的重要应付账款。
31.合同负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
预收货款3378370048.333343081239.26
预收服务款17862438.567402204.06
合计3396232486.893350483443.32
6-1-475神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
32.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
短期薪酬535489876.091358571887.021368762052.22525299710.89
离职后福利-设定
6750411.17119081915.88121069068.904763258.15
提存计划
辞退福利5018436.745018436.74
合计542240287.261482672239.641494849557.86530062969.04
（2）短期薪酬项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
工资、奖金、津贴
527947687.991176100290.091188779327.01515268651.07
和补贴
职工福利费13398247.0513398247.05
社会保险费3357808.2971688126.6570812935.234232999.71
其中：医疗保险费3069322.4266510014.5065697568.863881768.06
工伤保险费66489.651704125.921682650.6487964.93
生育保险费221996.223473986.233432715.73263266.72
住房公积金1033660.0082966949.4182679656.011320953.40工会经费和职工教
3150719.8114418273.8213091886.924477106.71
育经费
合计535489876.091358571887.021368762052.22525299710.89
（3）设定提存计划项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
基本养老保险6466544.36115351689.74117404655.474413578.63
失业保险费283866.813730226.143664413.43349679.52
合计6750411.17119081915.88121069068.904763258.15
6-1-476神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33.应交税费
项目2022年12月31日2022年1月1日
增值税489429345.11533129912.61
企业所得税151364838.29257281356.26
印花税30525472.2327846291.10
城市维护建设税1370593.845402348.78
个人所得税5685975.475067290.89
教育费附加587397.362315292.33
地方教育费附加391598.25948619.65
其他3968.9895354.79
合计679359189.53832086466.41
34.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类款项性质2022年12月31日2022年1月1日
待付合同款项及代收代付款672614760.62717435428.16
待支付的渠道推广费118888425.0986200919.54
关联方往来款43485476.9337371318.61
待支付员工报销款14993890.6915800510.72
待支付中介机构款项14889124.1515138553.82
保证金/押金（注）7440413.62323413630.77
限制性股票12121000.10
其他40796199.0137554776.08
合计913108290.111245036137.80
注:其他应付款-履约保证金2022年1月1日列示的余额中包括收到卓越置业集团
有限公司(以下简称“卓越置业”)履约保证金25000万元及计提未支付的利息6807.29万元。该笔款项系2018年5月22日，本公司与卓越置业签署了《深圳湾神州数码国际总部项目策划营销综合管理服务协议》，协议约定：卓越置业应分别于合同生效后及2021年2月26日前，分次支付给公司5亿元履约保证金，在协议服务期限内，若完成销售收入，本公司需按照年利率的7.5%，将卓越置业支付的履约保证金本息一次性退还给卓越置业。2018年6月4日，卓越置业已支付履约保证金25000万元。2022年本公司与卓越置业签订《深圳湾神州数码国际总部项目策划营销综合管理服务协议之
6-1-477神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）终止协议》，终止上述的合作事项。根据终止协议的有关规定，本公司于2022年4月已归还卓越置业本金及利息合计282473836.00元。
（2）账龄超过1年的重要其他应付款本年本集团无账龄超过1年的重要其他应付款。
35.一年内到期的非流动负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
一年内到期的长期借款（注）581208000.001380334830.94
一年内到期的长期应付款1312711.66
一年内到期的租赁负债28439370.0331254714.36
合计609647370.031412902256.96
注：详见六、37.长期借款所述。
36.其他流动负债
（1）其他流动负债分类项目2022年12月31日2022年1月1日
预计负债3500000.00
政府补助1204750.001204750.00非同一控制下企业合并或有对
7119600.00
价公允价值变动（注）
合计11824350.001204750.00
注：2022 年 12 月 30 日，本公司之子公司北京云计算为收购 GoPomelo HoldingPte.Ltd 及其子公司（以下简称 Gopomelo）与 Alex Stamp、Scott Haslehurst（卖方）
签订股权转让协议，协议约定股权转让价格1020万美元。第一期支付购买价格的
10%，剩余股权转让款将分期进行付款。截止2022年12月31日，北京云计算应支付第
一期购买价款102万美元，人民币金额7119600.00元。
6-1-478神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助
2022年1月1计入营业外收计入其他收益金2022年12月与资产相关/
政府补助项目新增补助金额冲减财务费用日入金额额31日与收益相关
信创产业税收返还45968500.0038965462.967003037.04与收益相关
福州平台经济税收返还29069200.0029069200.00与收益相关厦门火炬高技术产业开发区管理
8750000.008750000.00与收益相关
委员会产值贡献奖励厦门市集美区工业和信息化局产
8045600.008045600.00与收益相关
值贡献奖励《广州市黄埔区广州开发区促进
7414000.007414000.00与收益相关现代服务业发展办法》
2022年度北京市高精尖产业发展
4000000.004000000.00与收益相关
资金
上海市长宁财政局奖励3551000.003551000.00与收益相关
2021年商业稳增长资助项目3000000.003000000.00与收益相关
2021年四季度鼓励工业企业多接
2000000.002000000.00与收益相关
订单多生产奖励资金
个税手续费返还1204150.901204150.90与收益相关《上海市鼓励设立民营企业总部
1000000.001000000.00与收益相关的若干意见》上海紫竹高新技术产业开发区专
1000000.001000000.00与收益相关
项资金《武汉东湖新技术开发区财政和国资监管局》办公室租赁费用补733040.00733040.00与收益相关贴
稳岗补贴685545.80685545.80与收益相关
武汉东湖专精特新“小巨人”企
500000.00500000.00与收益相关
业区级奖励资金
6-1-479神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1计入营业外收计入其他收益金2022年12月与资产相关/
政府补助项目新增补助金额冲减财务费用日入金额额31日与收益相关《关于印发有效促进生产消费外贸旅游高质量发展若干措施的通500000.00500000.00与收益相关知》
北京市高精尖产业发展专项经费500000.00500000.00与收益相关
留工培训329875.00329875.00与收益相关
2022年一季度鼓励企业增产增效300000.00300000.00与收益相关《关于受理南山区2020年度人才
235000.00235000.00与收益相关安居住房定向配租申请的通告》
中国出口信用保险公司政策退费103139.60103139.60与收益相关《关于做好2021年度中央外经贸发展专项资金（促进外贸中小企90600.0090600.00与收益相关业发展）》武汉东湖高新财政局自贸十条支
75000.0075000.00与收益相关
持资金武汉东湖新技术开发区促进对外
69200.0069200.00与收益相关
贸易创新发展专项资金
扩岗补贴63000.0063000.00与收益相关
残疾人就业岗位补贴48687.5448687.54与收益相关武汉东湖新技术开发区发展改革
42000.0042000.00与收益相关
局科技保险保费补贴
北京知识产权局专利资助金26800.0026800.00与收益相关《深圳市南山区工业和信息化局》2022年上半年营利性服务业16300.0016300.00与收益相关助企纾困项目
培训补贴10800.0010800.00与收益相关
以工代训补贴6000.006000.00与收益相关
6-1-480神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1计入营业外收计入其他收益金2022年12月与资产相关/
政府补助项目新增补助金额冲减财务费用日入金额额31日与收益相关
见习补贴5424.005424.00与收益相关北京经济技术开发区营商合作局
2000.002000.00与收益相关
规上企业复产复工补助
其他1204750.00464442.67464442.671204750.00与收益相关
合计1204750.00119809305.51112806268.477003037.041204750.00—
6-1-481神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
37.长期借款
借款类别2022年12月31日2022年1月1日
抵押借款（注1）3608599753.392192619309.22
保证借款（注2）875718000.00457751790.08
质押借款（注3）164000000.00328000000.00
信用借款85594050.00
应付利息33301084.9717100910.15
长期借款小计4681618838.363081066059.45
减：一年内到期的抵押借款（注1）160000000.00853223890.86
一年内到期的保证借款（注2）257208000.00277516890.08
一年内到期的质押借款（注3）164000000.00164000000.00
一年内到期的信用借款85594050.00
一年内到期的长期借款小计581208000.001380334830.94
长期借款账面价值4100410838.361700731228.51
注1:截至2022年12月31日，抵押借款包括本公司自汇丰银行（中国）有限公司的3年期长期借款余额2945560000.00元，利率为3.970%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押；本公司自汇丰银行（中国）有限公司的3年期长期
借款余额 558400000.00 元，利率为 sofr+1.69%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押。
本公司之子公司神码中国自中国进出口银行北京分行借入的两年期长期借款余额
160000000.00元（其中160000000.00元列示至一年内到期的保证借款），利率为
3.600%，由本公司以及神码广州信息共同担保，并以自有房产广州大楼做抵押；向汇丰银行（中国）有限公司贷款产生相关安排费以及其对应的代扣代缴增值税的分摊费作为
借款费用冲减长期借款，合计55360246.61元，该费用将在借款期间计入损益。
注2:截至2022年12月31日，保证借款包括本公司之子公司神码中国自锦州银行北京分行借入的两年期长期借款余额95440000.00元（其中16500000.00元列示至一年内到期的保证借款），利率为4.900%，由本公司提供保证；本公司之子公司神码中国自国民银行总行营业部借入的两年期长期借款余额56538000.00元（全部列示至一年内到期的保证借款），利率为 3M LIBOR+2.384%， 由本公司提供保证；
本公司之子公司神码北京自锦州银行北京分行借入2年期的长期借款余额
180000000.00元（其中30000000.00元列至一年内到期的保证借款），利率为
5.000%，由本公司提供保证；本公司之子公司神码北京自厦门国际银行北京分行借入长
6-1-482神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期借款余额95250000.00元（其中50630000.00元列至一年内到期的保证借款），利率为5.300%，由本公司提供保证。
本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自工商银行厦门杏林支行借入长期借款余额148500000.00元（其中99500000.00元列至一年内到期的保证借款），利率为5.000%，由本公司提供保证；本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自光大银行厦门分行借入长期借款余额50000000.00元利率为4.700%，由本公司提供保证；本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自光大银行厦门
分行借入长期借款余额50000000.00元利率为4.750%，由本公司提供保证；本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自厦门银行科技支行借入长期借款余额
99990000.00元（其中40000.00元列至一年内到期的保证借款）利率为4.500%，
由本公司及神码中国提供保证；本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自中信银行厦门分行借入长期借款余额100000000.00元（其中4000000.00元列至一年内到期的保证借款）利率为4.700%，由本公司提供保证。
注3：截至2022年12月31日，质押借款包括本公司自招商银行北京双榆树支行借入的两年期长期借款余额164000000.00元（其中164000000.00元列示至一年内到期的质押借款），利率为5.2%，本公司以神州数码（中国）有限公司100%股权进行质押。
年末按照还款计划预计于未来一年内到期的款项已结转至“一年内到期的非流动负债”列示。
38.租赁负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
与经营租赁相关的租赁负债43565536.9855305324.16
减：一年内到期的租赁负债（附注六、35）28439370.0331254714.44
合计15126166.9524050609.72
6-1-483神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
39.递延收益
（1）递延收益分类
2022年1月12022年12月
项目本年增加本年减少形成原因日31日关于给予神州数码有限公司华南地区总部扶持的函及项目补助；2019年工业互联网
创新发展-边缘协议解析及管政府理项目；2020年工业互联网
11511464.995642768.001456464.2915697768.70
补助创新发展工程；信创适配服
务运营项目;2021年工业互联网创新发展工程；机载系统智能制造关键技术研究及网络示范；装修补贴。
（2）政府补助项目计入与资产
2022年1月1本期新增补助营业计入其他收2022年12月相关/与
政府补助项目日金额外收益31日收益相入关厦门市集美区鲲鹏等信创与资产相
10000000.0010000000.00
适配服务运营项目关
2021年工业互联网创新与资产相
3600000.003600000.00
发展工程关与资产相
装修补贴1134768.001134768.00关机载系统智能制造关键技与资产相
908000.00908000.00
术研究及网络示范关工业互联网创新发展项目与资产相
55000.7055000.70
补贴关北京市经济和信息化局财与资产相
1456464.291456464.29
政补助专项资金关
合计11511464.995642768.001456464.2915697768.70
6-1-484神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
40.其他非流动负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
衍生金融负债50419092.22
41.股本
本年变动增减（+、-）项目2022年1月1日公积金2022年12月31日发行新股送股其他小计转股股份
660723186.007733160.007733160.00668456346.00
总额注：根据2022年2月15日第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分回购股份的议案》，决定注销公司回购专用证券账户中的543085股股份。上述回购注销限制性股票导致减少股本543085.00元。
根据2022年7月22日召开的第十届董事会第十八次会议和第十届监事会第十次
会议规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票
142000.00股，回购价格为7.82元/股。上述回购注销限制性股票导致减少股本
142000.00元。
根据公司股权激励计划的相关规定，公司股票期权第三个行权期激励对象中部分员工行权，合计行权股票期权数量为8418245份，上述股票期权行权导致增加股本
8418245.00元。
42.资本公积
项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
股本溢价（注1）2225017279.17322775860.1872916658.422474876480.93
其他资本公积（注2）1598118947.075664396.577439493.871596343849.77
合计3823136226.24328440256.7580356152.294071220330.70
注1：根据公司股权激励计划的相关规定，本年股票期权第三个行权期员工行权购买本公司股份8418245份，增加资本公积-股本溢价122345305.46元，减少其他资本公积4823601.61元。本公司于2019年授予激励对象的限制性股票，于本年解锁
1408000股，增加资本公积-股本溢价相应结转其他资本公积2405554.72元至股本溢价。另外，本公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股
6-1-485神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）票142000.00股。上述回购注销限制性股票导致减少股本142000.00元，减少股本溢价人民币968440.00元。
根据2022年2月15日第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分回购股份的议案》，决定注销公司回购专用证券账户中的543085股股份。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币543085.00元，减少股本溢价人民币5462731.93元。
2022年4月11日，本公司十届董事会第十四次会议、第十届监事会第八次会议审议通过了了《关于的议案》、《神州数码集团股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》，2022年6月29日公司召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于修订的议案》。本公司向激励对象定向发行公司 A
股普通股，授予日为2022年4月21日，授予价格为10.86元/股，授予6122500股限制性股票。公司本次员工持股计划授予完成后，公司的总股本未发生变化。本公司的募集资金账户共收到入资款66490350.00元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份6122500.00股。上述6122500.00股库存股成本132975836.49元与入资款
66490350.00元的差额66485486.49元冲减“资本公积-股本溢价”。
2022年7-10月，合肥神州数码信创控股有限公司收合肥滨湖金融投资集团有限公司
注资款2.50亿元，增加股本溢价198025000.00元，增加少数股东权益
51975000.00元。
注2：本集团向激励对象授予股票期权与限制性股票确认的股份支付费用
5664396.57元增加本年其他资本公积，相应调整其他资本公积至少数股东权益
132335.41元。
2022年1月，本集团注销广州神州数码有限公司，减少其他资本公积及增加投资收
益78002.13元。其他的其他资本公积减少详见前述注1所述。
6-1-486神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
43.库存股
项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日回购流通股股票及授予
298916750.65119698083.35138981653.42279633180.58
员工限制性股票（注1）限制性股票
回购义务12121000.1012121000.10（注2）
合计311037750.75119698083.35151102653.52279633180.58
注1：本年增加系本公司从二级市场回购股份用于股权激励计划及员工持股计划总
耗资119698083.35元。
2022年4月11日，本公司十届董事会第十四次会议、第十届监事会第八次会议审议通过了了《关于的议案》、《神州数码集团股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》，2022年6月29日公司召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于修订的议案》。本公司向激励对象定向发行公司 A
股普通股，授予日为2022年4月21日，授予价格为10.86元/股，授予6122500股限制性股票。公司本次员工持股计划授予完成后，公司的总股本未发生变化。本公司的募集资金账户共收到入资款66490350.00元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份6122500.00股。上述6122500.00股库存股成本132975836.49元与入资款
66490350.00元的差额66485486.49元冲减“资本公积-股本溢价”。
根据2022年2月15日第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分回购股份的议案》，决定注销公司回购专用证券账户中的543085股股份。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币543085.00元，相应减少库存股6005816.93元。
注2：本年减少系本公司2019年授予激励对象的限制性股票于本年解锁1408000股，相应减少限制性股票回购义务11010560.10元。另外，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票142000股，相应减少限制性股票回购义务1110440.00元。
6-1-487神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
44.其他综合收益
本年发生额
减：前期计入减：前期计入其项目2022年1月1日本年所得税前发生税后归属于少2022年12月31日
其他综合收益他综合收益当期减：所得税费用税后归属于母公司额数股东当期转入损益转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他
综合收益-51254592.62-89499104.07-89499104.07-140753696.69
其中：其他权益工具投资公允
价值变动-51254592.62-89499104.07-89499104.07-140753696.69权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综
合收益2090948.03517850146.60114869713.38401993453.35986979.87404084401.38
其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值
变动-1707433.94-258266.23-25852.98-6496.21-225917.04-1713930.15
现金流量套期储备-5015544.33-1133215.12-3882329.21-3882329.21
外币财务报表折算差额3798381.9768133144.2966920247.381212896.9170718629.35被套期项目进行套期的
期权时间价值、远期合同的远-94810293.60-21421495.14-73388798.46-73388798.46期要素或金融工具的外汇基差投资性房地产公允价值
评估增值调整549801106.47137450276.62412350829.85412350829.85
其他综合收益合计-49163644.59428351042.53114869713.38312494349.28986979.87263330704.69
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
45.盈余公积
项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
法定盈余公积131252390.8133761335.68165013726.49
46.未分配利润
项目2022年度2021年度
上年年末余额1829904053.171735124744.74
加：会计政策变更35451793.34
本年年初余额1865355846.511735124744.74
加：本年归属于母公司股东的净利润1004405512.88238093091.42
加：其他综合收益结转留存收益-6834537.92
减：提取法定盈余公积33761335.6814151965.33
减：应付普通股股利（注）122341853.69122327279.74
本年年末余额2713658170.021829904053.17
注：2022年4月23日本公司召开第十届董事会第十三次会议决议，会议审议通过了：以2021年12月31日的总股本660278685股扣除回购专用账户22124625股后的股份数638158810股为基数，向全体股东每10股派1.918424元人民币现金（含税），不送红股，不以公积金转增股本。上述董事会决议已经2022年4月21日召开的
2021年年度股东大会审议通过。
47.营业收入、营业成本
2022年度发生额2021年度发生额
项目收入成本收入成本主营
115867669479.71111333032431.04122373371594.54118281829938.60
业务其他
12351132.1911504026.69
业务
合计115880020611.90111333032431.04122384875621.23118281829938.60
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
48.税金及附加
项目2022年度发生额2021年度发生额
印花税76108562.3557942475.02
城市维护建设税26362173.7433697049.62
教育费附加11298074.4614441592.69
地方教育费附加7583865.739582627.78
房产税2153910.871517970.54
其他14759440.27144036.20
合计138266027.42117325751.85
49.销售费用
项目2022年度发生额2021年度发生额
职工薪酬1026033121.501040540018.86
市场及其推广费429365370.12321536334.97
差旅招待费149969491.89195406018.86
仓储服务费117634580.42109374334.78
折旧及摊销60372441.3974161345.30
租金27640806.7632852138.27
海关申报费26909628.6726940264.59
专业服务费25257868.6023137418.47
技术协作费19431548.7614666059.16
IT运营费 13336435.66 14973535.65
电商平台运营费12519382.2311797624.59
办公室供应12506446.399129686.41
其他31630211.9241988126.74
合计1952607334.311916502906.65
6-1-490神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
50.管理费用
项目2022年度发生额2021年度发生额
职工薪酬234718559.87190367115.68
折旧及摊销22460748.1719342376.76
专业服务费17062047.0623621224.14
差旅招待费13504012.1518507327.45
租金9919249.932424380.18
IT运营费 3155671.79 3035448.60
办公室供应1440842.981685281.23
技术协作费1240891.551220300.16
其他8648702.3921513734.51
合计312150725.89281717188.71
51.研发费用
项目2022年度发生额2021年度发生额
职工薪酬219725489.32154189778.21
折旧及摊销25781181.9329091004.94
租金18442286.3214789636.46
差旅招待费8768511.617656183.24
技术协作费5568371.4314999538.61
IT运营费 4820176.10 7977300.41
专业服务费2758694.227461235.39
办公室供应610471.85775963.37
其他4679685.863380794.51
合计291154868.64240321435.14
52.财务费用
项目2022年度发生额2021年度发生额
利息费用380471542.33409879199.94
减：利息收入55100232.1143522488.05
加：汇兑损失（收益以“-”填列）85696089.95-105863741.00
加：其他支出20615286.0012746446.49
合计431682686.17273239417.38
6-1-491神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
53.其他收益
（1）其他收益明细项目2022年度发生额2021年度发生额
政府补助118383553.0336201744.03
增值税加计抵减7122992.214986429.97
合计125506545.2441188174.00
（2）政府补助明细与资产相关
2022年度发生
项目来源和依据/与收益相额关《合肥市包河区人民政府与神州数码集团股份有限公司
信创产业税收返还38965462.96与收益相关合作投资协议》（包河投资【2020】15号）《福州市长乐区关于扶持产福州平台经济税收返业发展若干措施》、《长乐区
29069200.00与收益相关
还政府2021年第4次常务会议纪要》厦门火炬高技术产业《神州数码鲲鹏生产基地合开发区管理委员会产8750000.00与收益相关作协议》值贡献奖励厦门市集美区工业和《神州数码鲲鹏生产基地合信息化局产值贡献奖8045600.00与收益相关作协议》励《广州市黄埔区广州《广州市黄埔区广州开发区开发区促进现代服务7414000.00与收益相关促进现代服务业发展办法》业发展办法》《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退税政策
软件退税4120820.27与收益相关的通知》（财税【2011】100号）2022年度北京市高精《北京市高精尖产业发展资
4000000.00与收益相关尖产业发展资金金管理办法》上海市长宁区投资促进中心上海市长宁财政局奖
3551000.00与上海神州数码有限公司及与收益相关
励
其关联企业《会谈备忘录》
2021年商业稳增长资
3000000.00政府补贴收入申请与收益相关
助项目
6-1-492神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与资产相关
2022年度发生
项目来源和依据/与收益相额关《厦门市工业和信息化局关
2021年四季度鼓励工
于兑现2021年四季度鼓励工
业企业多接订单多生2000000.00与收益相关业企业多接订单多生产奖励产奖励资金资金的通知》"《2020年工业互联网创新发北京市经济和信息化展工程-特定行业工业互联网
1456464.29与资产相关
局财政补助专项资金平台数据贯通与管理系统项目国拨经费》《中华人民共和国个人所得个税手续费返还1204150.90与收益相关税法》《关于上海紫竹高新技术产上海紫竹高新技术产业开发区专项资金2022年度
1000000.00与收益相关
业开发区专项资金第四批科技扶持项目评审通过的批复的通知》《上海市鼓励设立民《上海市鼓励设立民营企业营企业总部的若干意1000000.00与收益相关总部的若干意见》见》《武汉东湖新技术开发区财政和国资监管《关于促进对外贸易创新发
733040.00与收益相关局》办公室租赁费用展的若干措施的通知》补贴《人力资源社会保障部财政部国家发展改革委工业和信
稳岗补贴685545.80息化部关于事业保险支持企与收益相关业稳定岗位有关问题的通知》人社【2014】76号《关于做好2021年度中央外北京市高精尖产业发经贸发展专项资金（促进外
500000.00与收益相关展专项经费贸中小企业发展）申报工作的通知》武汉东湖专精特新《关于申报2021年度专精特“小巨人”企业区级500000.00新“小巨人”企业区级奖励与收益相关奖励资金资金的通知》《关于印发有效促进《关于印发有效促进生产消生产消费外贸旅游高
500000.00费外贸旅游高质量发展若干与收益相关
质量发展若干措施的措施的通知》通知》
6-1-493神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与资产相关
2022年度发生
项目来源和依据/与收益相额关《广东省人力资源和社会保障戸广东省财政厅国家税务
留工培训329875.00总局广东省税务局关于做好与收益相关失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》《厦门市工业和信息化局关
2022年一季度鼓励企于印发促进2022年一季度工
300000.00与收益相关
业增产增效业生产稳定运行若干措施的通知》《关于受理南山区《关于受理南山区2020年度
2020年度人才安居住
235000.00人才安居住房定向配租申请与收益相关
房定向配租申请的通的通告》告》《关于做好二〇二二年度出中国出口信用保险公
103139.60口信用保险有关资金申报工与收益相关
司政策退费作的通知》《关于做好2021年度《关于做好2022年度出口信中央外经贸发展专项
90600.00用保险有关资金申报工作的与收益相关
资金（促进外贸中小通知》企业发展）》《武汉东湖新技术开发区关武汉东湖高新财政局
75000.00于东湖综合保税区推进自由与收益相关
自贸十条支持资金贸易的投资促进办法》《关于提交2021年东湖高新武汉东湖新技术开发区促进对外贸易创新发展专
区促进对外贸易创新69200.00与收益相关
项资金（第二批）收据的通发展专项资金知》《人力资源社会保障部办公厅教育部办公厅财政部办
扩岗补贴63000.00公厅关于加快落实一次性扩与收益相关岗补助政策有关工作的通知》（人社厅发[2022]41号）《关于实施分散安排残疾人残疾人就业岗位补贴48687.54与收益相关就业岗位补贴的通知》
6-1-494神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与资产相关
2022年度发生
项目来源和依据/与收益相额关武汉东湖新技术开发《关于2022年度中央外经贸区发展改革局科技保42000.00发展专项资金拨付工作的通与收益相关险保费补贴知》《北京市知识产权资助金管北京知识产权局专利26800.00理办法》（京知局〔2021〕78与收益相关资助金
号）《深圳市南山区工业和信息化局》2022年《南山区自主创新产业发展
16300.00与收益相关上半年营利性服务业专项资金管理办法》助企纾困项目《支持企业开展职业技能培培训补贴10800.00与收益相关训政策操作指南》《上海市人力资源和社会保障局上海市财政局关于本市
以工代训补贴6000.00延长以工代训补贴政策实施与收益相关期限有关事项的通知》（沪人社规〔2021〕3号）
关于印发〈南京市未就业高校毕业生见习工作实施细
见习补贴5424.00与收益相关则〉的通知》（宁人社〔2018〕95号）(3)北京经济技术开发区《北京经济技术开发区关于营商合作局规上企业2000.00推动复工复产支持企业量发与收益相关复产复工补助展的若干措施》
其他464442.67—与收益相关
合计118383553.03--
6-1-495神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
54.投资收益
项目2022年度发生额2021年度发生额
处置衍生金融工具取得的投资收益29876150.51
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入8369876.125754409.19
处置长期股权投资产生的投资收益78002.13-476855158.75
处置交易性金融资产取得的投资收益-22931.04-29351785.50
权益法核算的长期股权投资收益-6677455.9017772639.66
银行承兑汇票贴现息-4100407.77-3601742.69
应收账款保理费用-70957938.39-72260339.59
合计-43434704.34-558541977.68
55.公允价值变动收益
项目2022年度发生额2021年度发生额
按公允价值计量的投资性房地产42155119.889022300.00
其他非流动金融资产20689025.853265974.15
交易性金融资产9.00-9846.56
交易性金融负债-72386921.87非同一控制下企业合并或有对价公
-7119600.00允价值变动
衍生金融工具-46060895.23
合计9663659.50-60108494.28
56.信用减值损失项目（损失以“-”号填列）2022年度发生额2021年度发生额
长期应收款坏账损失-1183.464854.47
应收票据坏账损失295332.00-321766.02
其他应收款坏账损失-263607.32-655945.67
应收账款坏账损失-55436943.15-159014606.95
合计-55406401.93-159987464.17
6-1-496神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
57.资产减值损失
项目2022年度发生额2021年度发生额
合同资产减值损失579361.68-3573311.01
存货跌价损失-140065163.53-29105140.33
合计-139485801.85-32678451.34
58.资产处置收益
计入2022年度项目2022年度发生额2021年度发生额非经常性损益的金额
非流动资产处置收益4569218.87928468.304569218.87
其中:未划分为持有待售的非
4569218.87928468.304569218.87
流动资产处置收益
其中:固定资产处置收益4569218.87928468.304569218.87
59.营业外收入
（1）营业外收入明细计入2022年度非经项目2022年度发生额2021年度发生额常性损益的金额
政府补助6916000.00
其他5964946.954235166.275964946.95
合计5964946.9511151166.275964946.95
6-1-497神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助明细发放原补贴与资产是否是否
因（补是特相关/项目发放主体性质类型影响殊补2022年度发生额2021年度发生额来源和依据
助/奖当年与收益贴盈亏
励）相关广州市萝岗开发区财广州市萝岗开发区因符合地方政府招商引资等地方扶《关于给予神州数码有限公与资产政国库-华南地区总补助否否6600000.00财政国库持政策而获得的补助司华南地区总部扶持的函》相关部项目《上海市商务委员会关于发与收益年度贸易型总部企业因符合地方政府招商引资等地方性
上海市商务委员会补助否否300000.00布2020年度贸易型总部名单相关扶持资金扶持政策而获得的补助的通知》《2021年北京市知识产权资与收益国家知识产权局专利国家知识产权局专因符合地方政府招商引资等地方性助金（专利、商标资助部相关补助否否16000.00资助金利局北京代办处扶持政策而获得的补助分）第一批资助单位名单公示》
合计—————6916000.00——
6-1-498神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
60.营业外支出
计入2022年度项目2022年度发生额2021年度发生额非经常性损益的金额
公益性捐赠支出1900000.001700000.001900000.00
诉讼支出1267054.12792410.001267054.12
非流动资产毁损报废损失969951.451391909.85969951.45
滞纳金、罚款支出508193.65236183.12508193.65
预计负债-6749235.79
其他188546.04654350.47188546.04
合计4833745.26-1974382.354833745.26
61.所得税费用
项目2022年度发生额2021年度发生额
当期所得税费用277844328.33292993784.30
递延所得税费用9801404.61-35970406.01
合计287645732.94257023378.29
62.其他综合收益
详见本附注“六、44.其他综合收益”相关内容。
6-1-499神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
63.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目2022年度发生额2021年度发生额
收到受限资金净额342794316.0455905141.47
补贴收入118449036.4735541297.32
利息收入44891310.5033046509.03
收回卓越销售佣金10000000.00
其他收入345737.78398117.05
合计516480400.79124891064.87
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目2022年度发生额2021年度发生额
费用支出1253357507.061021759624.25
保证金及押金9962556.483839578.13
其他支出3863793.813382943.59
诉讼赔偿支出84402787.42
合计1267183857.351113384933.39
3）收到其他与投资活动有关的现金
项目2022年度发生额2021年度发生额收到济南顶安企业管理咨询合
12739415.87
伙企业（有限合伙）保证金
GoPomelo投资款项差额 8651813.57
合计21391229.44
4）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目2022年度发生额2021年度发生额
收到财政贴息7003037.04
6-1-500神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目2022年度发生额2021年度发生额
回购股票120808523.35108447647.09
租赁负债的租金付款额支出37265077.8933320829.53
子公司注销退回少数股东投资款2744611.48
融资租赁的租金1341115.78
合计160818212.72143109592.40
（2）合并现金流量表补充资料项目2022年度发生额2021年度发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润1036024522.67260841408.06
加：资产减值损失139485801.8532678451.34
信用减值损失55406401.93159987464.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生
54039006.5270435769.57
产性生物资产折旧
使用权资产折旧38134562.5430529927.31
无形资产摊销10712850.5410928351.45
长期待摊费用摊销9480186.787525478.51
处置固定资产、无形资产和其他长
-4569218.87-928468.30
期资产的损失（收益以“-”填列）固定资产报废损失（收益以“-”填
969951.451391909.85
列）公允价值变动损失（收益以“-”填-9663659.5060108494.28
列）
财务费用（收益以“-”填列）462961747.71293539479.92
投资损失（收益以“-”填列）43434704.34558541977.68递延所得税资产的减少（增加以“--9160572.66-35241747.16”填列）递延所得税负债的增加（减少以“--11704523.378711649.77”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）2008318375.21-4942547988.81经营性应收项目的减少（增加以“--2154021527.15-2706811217.05”填列）
6-1-501神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2022年度发生额2021年度发生额经营性应付项目的增加（减少以“--833382958.806125333485.44”填列）其他（注）-91152023.21
经营活动产生的现金流量净额836465651.19-156127597.18
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额4041003644.423910543337.86
减：现金的年初余额3910543337.863338050903.08
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额130460306.56572492434.78
注：其他系2021年神码上海支付江西银行股份有限公司南昌洪城支行诉讼赔偿款项
84402787.42元，并冲回多预计的预计负债6749235.79元。
（3）现金和现金等价物项目2022年12月31日2021年1月1日
现金4041003644.423910543337.86
其中：库存现金33453.8016873.12
可随时用于支付的银行存款4039534857.693910509151.27
可随时用于支付的其他货币资金1435332.9317313.47现金等价物
其中：可随时赎回的理财产品
年末现金和现金等价物余额4041003644.423910543337.86
6-1-502神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
64.所有权或使用权受到限制的资产
项目2022年12月31日受限原因
未决诉讼被冻结的资金、信贷资金监
管账户存款余额受限、因开立信用证
货币资金280842071.99
受限制定期存款、保函保证金、信用证保证金及银行承兑汇票保证金
投资性房地产2213187283.82长期借款抵押
存货1030615651.38长期借款抵押
无形资产181085959.11长期借款抵押
应收款项融资98503398.69银行承兑汇票质押
固定资产58053841.52长期借款抵押
注：本公司除上述受限资产外，2021年2月，本公司为置换神州数码集团股份有限公司向北京银行申请的用于收购神州数码（中国）有限公司、上海神州数码有限公司和
广州神州数码信息科技有限公司100%股权的并购贷款未结清部分向招商银行北京分行借
入的25个月长期借款，本公司以神码中国100%股权进行质押。
6-1-503神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
65.外币货币性项目
2022年12月31日2022年12月31日
项目折算汇率外币余额折算人民币余额货币资金
其中：美元77349900.376.98000539902304.58
欧元645103.567.470004818923.59
港币84513555.210.8971775823026.33
澳门元445518.840.87163388327.59
新加坡元404353.095.218102109954.86
林吉特10685462.401.5832016917224.07
泰铢79646375.650.2000015929275.13
越南盾1771755799.000.00028496091.62应收账款
其中：美元52368810.696.98000365534298.62
欧元524746.677.470003919857.62
港币23862124.100.8971721408381.88
林吉特1754159.161.583202777184.78
泰铢109795610.830.2000021959122.17
越南盾225062358.000.0002863017.46其他应收款
其中：美元12100.666.9800084462.61
港币142120.000.89717127505.80
澳门元40.000.8716334.87
林吉特133849.421.58320211910.40应收款项融资
其中：美元6338918.006.9800044245647.64短期借款
其中：美元107800194.656.98000752445358.66
欧元107354943.037.47000801941424.43
港币536931471.760.89717481718808.52应付账款
其中：美元511804842.526.980003572397800.79
欧元1248054.177.470009322964.65
港币64031468.350.8971757447112.46
新加坡元3238003.705.2181016896227.11
林吉特10278356.981.5832016272694.77
泰铢71404668.130.2000014280933.63
越南盾110135477.000.0002830837.93其他应付款
其中：美元1026735.956.980007166616.93
6-1-504神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年12月31日2022年12月31日
项目折算汇率外币余额折算人民币余额
港币2956371.080.897172652367.44
澳门元9690.000.871638446.09
林吉特127806.881.58320202343.85
泰铢798467.450.20000159693.49
越南盾5000000.000.000281400.00一年内到期的非流动负债
其中：美元8100000.006.9800056538000.00长期借款
其中：美元502000000.006.980003503960000.00
66.套期
本集团通过标准远期外汇合约、封顶远期外汇合约、区间远期外汇等远期外汇合约，同时利用利率互换和交叉货币互换，来降低外币银行借款及利息、外币应付账款等外币负债的汇率波动风险。本集团签订的远期外汇合约符合现金流量套期会计的运用条件。
本集团将期权的内在价值和时间价值分开，只将期权的内在价值变动指定为套期工具；本集团将远期合同的远期要素和即期要素分开，只将即期要素的价值变动指定为套期工具；本集团将金融工具的外汇基差单独分拆、只将排除外汇基差后的金融工具指定为套期工具。
现金流量套期被套期项目进行套期的期权时间
价值、远期合同套期有效现金流量套期套期工具被套期项目的远期要素或金
2022年度发生额储备余额
融工具的外汇基差2022年12月
31日余额
远期汇率合约外币应付账款68251288.30-8612364.16
远期汇率合约外币借款173771960.58-86236727.56利率互换及交
外币借款及利息-14863279.1338798.12-5015544.33叉互换合约
合计—227159969.75-94810293.60-5015544.33
6-1-505神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
67.政府补助
政府补助基本情况种类金额列报项目计入当期损益的金额
其他收益/财务
信创产业税收返还45968500.0045968500.00费用
福州平台经济税收返还29069200.00其他收益29069200.00
北京市经济和信息化局财政递延收益/其他
12875000.001456464.29
补助专项资金（注）收益厦门市集美区鲲鹏等信创适
10000000.00递延收益
配服务运营项目（注）厦门火炬高技术产业开发区
8750000.00其他收益8750000.00
管理委员会产值贡献奖励厦门市集美区工业和信息化
8045600.00其他收益8045600.00
局产值贡献奖励《广州市黄埔区广州开发区
7414000.00其他收益7414000.00促进现代服务业发展办法》
软件退税4120820.27其他收益4120820.27
2022年度北京市高精尖产业
4000000.00其他收益4000000.00
发展资金
2021年工业互联网创新发展
工程-基于新一代信息技术3600000.00递延收益
的工业实时数据库（注）
上海市长宁财政局奖励3551000.00其他收益3551000.00
2021年商业稳增长资助项目3000000.00其他收益3000000.00
2021年四季度鼓励工业企业
2000000.00其他收益2000000.00
多接订单多生产奖励资金
个税手续费返还1204150.90其他收益1204150.90
装修补贴（注）1134768.00递延收益上海紫竹高新技术产业开发
1000000.00其他收益1000000.00
区专项资金《上海市鼓励设立民营企业
1000000.00其他收益1000000.00总部的若干意见》机载系统智能制造关键技术
908000.00递延收益
研究及网络示范（注）《武汉东湖新技术开发区财政和国资监管局》办公室租733040.00其他收益733040.00赁费用补贴
稳岗补贴685545.80其他收益685545.80《关于受理南山区2020年度人才安居住房定向配租申235000.00其他收益235000.00请的通告》北京市高精尖产业发展专项
500000.00其他收益500000.00
经费
6-1-506神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）种类金额列报项目计入当期损益的金额武汉东湖专精特新“小巨
500000.00其他收益500000.00人”企业区级奖励资金《关于印发有效促进生产消费外贸旅游高质量发展若干500000.00其他收益500000.00措施的通知》
留工培训329875.00其他收益329875.00
2022年一季度鼓励企业增产
300000.00其他收益300000.00
增效中国出口信用保险公司政策
103139.60其他收益103139.60
退费《关于做好2021年度中央外经贸发展专项资金（促进90600.00其他收益90600.00外贸中小企业发展）》武汉东湖高新财政局自贸十
75000.00其他收益75000.00
条支持资金武汉东湖新技术开发区促进
69200.00其他收益69200.00
对外贸易创新发展专项资金
扩岗补贴63000.00其他收益63000.00广州市萝岗开发区财政国库
55000.70递延收益
-华南地区总部项目（注）
残疾人就业岗位补贴48687.54其他收益48687.54武汉东湖新技术开发区发展
42000.00其他收益42000.00
改革局科技保险保费补贴
北京知识产权局专利资助金26800.00其他收益26800.00《深圳市南山区工业和信息化局》2022年上半年营利性16300.00其他收益16300.00服务业助企纾困项目
培训补贴10800.00其他收益10800.00
以工代训补贴6000.00其他收益6000.00
见习补贴5424.00其他收益5424.00北京经济技术开发区营商合
2000.00其他收益2000.00
作局规上企业复产复工补助
其他464442.67其他收益464442.67
合计152502894.48-125386590.07
注：该项目系以前年度收到的与资产相关的政府补助。
6-1-507神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）七、合并范围的变化
本年因接收全部基金份额而新增智慧云联私募股权投资基金，因注销清算减少上海神州数码通信技术有限公司、深圳神州数码云科数据技术有限公司、Shanghai Yungoal
Info Tech (USA) 上海云角信息技术（美国）有限公司。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接非同一控制
神码中国 北京 分销 IT 产品 100 注 1下企业合并非同一控制
神码上海 上海 分销 IT 产品 100 注 2下企业合并广州神州数码有限公非同一控制
广州 分销 IT 产品 100 注 3司下企业合并非同一控制
神码深圳 深圳 分销 IT 产品 100 注 4下企业合并南京神州数码有限公非同一控制
南京 分销 IT 产品 100 注 5司下企业合并杭州神州数码有限公非同一控制
杭州 分销 IT 产品 100 注 6司下企业合并非同一控制
神码西安 西安 分销 IT 产品 100 注 7下企业合并福州神州数码有限公非同一控制
福州 分销 IT 产品 100 注 8司下企业合并非同一控制
神码广州信息 广州 分销 IT 产品 100 注 9下企业合并成都神州数码有限公非同一控制
成都 分销 IT 产品 100 注 10司下企业合并非同一控制
神码北京 北京 分销 IT 产品 100 注 11下企业合并北京神州数码供应链非同一控制
北京 分销 IT 产品 100 注 12服务有限公司下企业合并
6-1-508神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接
神州数码（郑州）有非同一控制
郑州 分销 IT 产品 100 注 13限公司下企业合并
生产、分销 IT 非同一控制神码云科北京100注14产品下企业合并
Digital China非同一控制
Marketing & BVI 投资控股 100 注 15下企业合并
Services Ltd.非同一控制
神码科技发展 香港 分销 IT 产品 100 注 16下企业合并
分销 IT 产品、 非同一控制神码香港香港100注17投资控股下企业合并非同一控制神码数据服务香港无业务100注18下企业合并非同一控制
神州数码澳门 澳门 分销 IT 产品 100 注 19下企业合并非同一控制
系统信息香港 香港 分销 IT 产品 100 注 20下企业合并非同一控制
神码网络香港 香港 分销 IT 产品 100 注 21下企业合并北京神州数码智慧生非同一控制
北京 分销 IT 业务 100 注 22活科技有限公司下企业合并非同一控制
神码澳门离岸 澳门 分销 IT 产品 100 注 23下企业合并非同一控制
神州数码云 香港 分销 IT 产品 100 注 24下企业合并北京神州数码电商科非同一控制
北京 分销 IT 产品 100 注 25技有限公司下企业合并
生产、分销 IT 非同一控制北京云计算北京100注26产品下企业合并
贵州神州数码云计算 生产、分销 IT 非同一控制贵阳100注27有限公司产品下企业合并
生产、分销 IT武汉云科网络武汉100设立注28产品
6-1-509神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接
Digital China
Technology
新加坡 分销 IT 产品 100 设立 注 29
International (Sin)
PTE LTD计算机科技领域非同一控制
上海云角上海技术开发、咨100注30下企业合并
询、服务北京神州数码云角信信息技术开发与非同一控制北京100注31息技术有限公司服务下企业合并上海云角信息技术信息技术开发与非同一控制香港100注32（香港）有限公司服务下企业合并电子商务运营管深圳电商服务深圳100设立注33理
Digital China
Technology 马来西亚 分销 IT产品 100 设立 注 34
(Malaysia) Sdn. Bhd
智慧神州(北京)投资非同一控制北京投资管理100注35管理有限公司下企业合并计算机软硬件及武汉神州数码有限公武汉辅助设备的制造100设立注36司及技术咨询服务
神州信创（厦门）研厦门软件开发100设立注37究院有限公司厦门神州数码云计算数据处理服务及厦门100设立注38有限公司软件开发
神州鲲泰（厦门）信计算机软硬件及厦门100设立注39息技术有限公司外围设备制造
神州信创（北京）集集成电路设计、北京100设立注40团有限公司软件开发
武汉神州数码云创新软件开发、信息武汉100设立注41科技有限公司咨询服务
Digital China Cloud新加坡投资云服务100设立注42
Singapore Pte.Ltd
6-1-510神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接重庆神州智享信息技工业控制计算机重庆100设立注43术有限公司及系统制造
GoPomelo Holding 非同一控制新加坡云服务60注44
Pte.Ltd. 下企业合并
合肥神州数码信创控创业投资、股权
合肥79.21设立注45股有限公司投资合肥神州数码有限公
合肥 分销 IT 产品 79.21 设立 注 46司
集成电路设计、合肥神州信创科技集
合肥计算机整机制79.21设立注47团有限公司
造、服务器制造
神州数码（福州）科技术服务、分销福州100设立注48
技有限公司 IT产品
合肥神州信创科技孵创业空间服务、
合肥79.21设立注49化有限公司技术服务合肥神州信创信息科软件和信息技术
合肥79.21设立注50技有限公司服务
神州云科（北京）科技术服务、分销北京100设立注51
技有限公司 IT 产品智慧云联私募股权投私募股权投资基非同一控制北京100注52资基金金下企业合并
注1:神码中国系由神码有限于2000年4月3日出资设立的台港澳法人独资有限责任公司，公司注册资本港币100000万元。2016年3月7日，神码有限将其持有的神码中国100%股权转让给本公司，转让后，神码中国成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，公司注册资本变更为人民币
104272.225万元。2018年12月，经股东会决议通过，本公司向神码中国增资12.05亿元，神码中国全部计入资本公积。
注2:神码上海系由神码有限于2000年4月24日出资港币1000万元设立的台港
澳法人独资有限责任公司。2010年6月29日，神码有限对神码上海增资港币2000万元，增资后，神码上海的注册资本及实收资本变更为港币3000万元。2013年7月19日，神码有限对神码上海增资港币25500万元，增资后，神码上海的注册资本及实收资
6-1-511神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本变更为港币28500万元。2016年2月5日，神码有限将其持有的神码上海100%股权转让给本公司，转让后，神码上海成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，公司注册资本变更为人民币23105.115万元。
注3:广州神州数码有限公司（以下简称“神码广州”）由神码有限及神码北京于
2000年6月19日共同出资设立。2015年6月19日，神码有限将其持有的神码广州70%
股权转让给神码中国，注册资本由港币1200万元变更为人民币1274.04万元，转让后，神码中国持有神码广州70%股权，神码北京持有神码广州30%股权。截止2022年12月31日公司正在办理注销。
注4:神码深圳系于2000年4月24日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年6月8日，神码有限将其持有的神码深圳100%股权转让给神码中国，转让后，神码深圳成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，注册资本由港币1200万元变更为人民币1273万元。2016年9月12日，神码中国对神码深圳增资人民币8727万增资后，神码深圳的注册资本由人民币1273万元变更为人民币1亿元；2017年4月17日，神码中国对神码深圳增资人民币9亿元，增资后，神码深圳的注册资本由人民币1亿元变更为人民币10亿元。
注5:南京神州数码有限公司（以下简称“神码南京”）系于2000年5月29日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月22日，神码有限将其持有的神码南京100%股权转让给神码中国，转让后，神码南京成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为自然人投资或控股的法人独资有限责任公司，注册资本由港币300万元变更为人民币318.51万元。
注6:杭州神州数码有限公司（以下简称“神码杭州”）系于2003年7月3日由神
码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月25日，神码有限将其持有的神码杭州100%股权转让给神码中国，转让后，神码济南成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为一人有限责任公司（私营法人独资），注册资本由港币300.00万元变更为人民币318.00万元。
注7:神码西安系于2000年4月6日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月29日，神码有限将其持有的神码西安100%股权转让给神码中国，转让后，神码西安成为神码中国全资子公司，注册资本973.65万人民币。
注8:福州神州数码有限公司（以下简称“神码福州”）系于2006年11月16日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月25日，神码有限将其持有的神码福州100%股权转让给神码中国，转让后，神码福州成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为自然人投资或控股的法人独资有限责任公
6-1-512神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）司，注册资本由港币1000万元变更为人民币991.387万元。2021年1月11日，神码中国对神码福州增资，增资后神码福州的注册资本由人民币991.387万元变更为人民币
3000万元。
注9:神码广州信息系于2011年1月19日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2016年2月16日，神码有限将其持有的神码广州信息100%股权转让给本公司，转让后，神码广州信息成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，注册资本由美元5000万元变更为人民币
32559.50万。
注10:成都神州数码有限公司（以下简称“神码成都”）系于2000年4月4日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2013年5月3日，神码有限对神码成都增资港币2500万元，增资后，神码成都的注册资本及实收资本变更为港币3000万元。2015年5月11日，神码有限将其持有的神码成都100%股权转让给神码中国，转让后，神码成都成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为外商投资企业法人独资有限责任公司，注册资本由港币3000万元变更为人民币
2540.1625万元。
注11:神码北京系于2002年9月16日由神码中国和神码上海共同设立的外商投资
企业与内资合资有限责任公司。2016年4月14日，公司类型由外商投资企业与内资合资有限责任公司变更为有限责任公司。2018年12月，经股东会决议通过，神码中国及神码上海按持股比例共向神码北京增资42105.26万元，神码北京全部计入资本公积。
注12：北京神州数码供应链服务有限公司（以下简称“北京神码供应链”）系于
2003年6月23日由神码北京设立的法人独资有限责任公司。于2016年6月29日，神
码北京对北京神码供应链增资人民币5000.00万元，增资后北京神码供应链的注册资本变更为6000.00万元。
注13:神州数码（郑州）有限公司（以下简称“神码郑州”）系于2004年8月2日由神码北京和北京天明国际投资管理有限公司（“北京天明国际”）设立的有限责任公司。2013年5月30日，北京天明国际将其持有的神码郑州的10%股权转让给神码北京，转让完成后，神码郑州成为神码北京的全资子公司。
注14：神码云科系于2003年4月15日由神码网络香港设立的法人独资有限责任公司。2012年1月，神码云科增资引入新股东，神码网络香港对神码云科的持股比例由
100%稀释为88%。2014年6月，神码网络香港以港币27500千元购回该新股东持有的神
码云科12%股权，神码云科成为神码网络香港的全资子公司。2015年6月11日，注册资本由港币340.9091万元变更为人民币5500万元。2015年6月26日，神码北京购买了
6-1-513神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）神码云科100%股权，转让后，神码云科成为神码北京的全资子公司。2020年4月，神码北京已实缴5500万元注册资本。2020年7月，神码北京向神码云科增资9500万元，增资后神码云科的注册资本变更为15000万元。2021年1月，神码北京将其持有的
100%股份转让给合肥神州数码信创控股有限公司，转让后，神码云科成为合肥神州数码
信创控股有限公司的全资子公司。
注 15: Digital China Marketing & Services Ltd.（以下简称“DCMS”）系于
2000 年 8 月 24 日由 DCL(BVI)在香港设立的私人股份有限公司。根据 2015 年 5 月 18 日
签订的股权转让协议，DCL(BVI)将其持有的 DCMS100%的股权转让给神码中国。
注 16：神码科技发展系于 2000 年 9 月 11 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。2015 年 6 月 5 日，DCMS 对神码科技发展注资港币 30000 万元，注资后神码科技发展的注册资本及实收资本由港币5000万元变更为港币35000万元。
注 17: 神码香港系于 2000 年 11 月 15 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。
2015年 5月 DCMS 将其持有的神码香港 100%的股权转让给神码中国。
注18:神码数据服务系于2015年10月13日由神码香港在香港设立的私人股份有限公司。
注 19：神州数码澳门系于 2006 年 6 月 12 日由 DCMS 在澳门设立的私人股份有限公司。
注 20：系统信息香港系于 2008 年 6 月 26 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。
注 21: 神码网络香港系于 2000 年 3 月 31 日由 DCL(BVI)的子公司 DCN(BVI)在香港
设立的私人股份有限公司。根据 2015 年 6 月 25 日签订的股权转让协议，DCN(BVI)将其持有的神码网络香港 100%的股权转让给 DCMS。
注22:北京神州数码智慧生活科技有限公司（以下简称“北京智慧生活”）系于
2015年5月13日由神码北京设立的法人独资有限责任公司。2017年12月，神码北京对
北京智慧生活进行增资，注册资本由人民币500万元变为人民币2698.46万元。
注23：神码澳门离岸系于2015年5月29日由神码中国收购而纳入汇总范围。2015年5月29日，神码中国对神码澳门离岸注资澳门元100万元，注资后神州数码澳门的注册资本及实收资本由澳门元2.5万元变更为澳门元102.5万元。
6-1-514神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注24:神州数码云（原“神州数码科技服务有限公司”）系于2015年5月13日由
神码中国在香港设立的私人股份有限公司。2020年3月，神州数码科技服务有限公司更名为神州数码云有限公司。
注25：北京神州数码电商科技有限公司（以下简称“神码电商”）系于2016年3月14日由神码中国设立的法人独资有限责任公司。
注26：北京云计算原名北京神州云科信息服务有限公司，系于2015年1月15日由北京神州云科信息技术有限公司出资人民币1100万元设立的有限责任公司，2016年6月，本公司与郭为先生分别与北京神州云科信息技术有限公司签订股权转让协议受让北京神州云科信息服务有限公司51%、49%股权，2016年7月1日，完成工商变更登记。
2017年4月14日，更名为北京神州数码云计算有限公司。2018年12月，本公司以人民
币6694627.04元受让郭为先生持有的北京云计算49%的股权，本次受让完成后，本公司持有北京云计算100%股权。2020年3月，本公司向北京云计算增资8900万元，增资后北京云计算的注册资本变更为10000万元。
注27：贵州神州数码云计算有限公司（以下简称“贵州云计算”）原名贵州神州云
科信息服务有限公司，系于2015年4月22日由北京神州云科信息服务有限公司出资人民币5000万元设立的有限责任公司。2017年4月14日，本公司更名为贵州神州数码云计算有限公司。
注28：武汉云科网络系于2017年10月26日由北京神州数码云科信息技术有限公
司设立的其他有限责任公司，注册资本人民币7500.00万元。2021年5月，北京神州数码云科信息技术有限公司向武汉云科网络进行增资，注册资本变更为人民币
15000.00万元。
注 29: Digital China Technology International (Sin) PTE LTD，系于 2017 年
10月24日由神码香港出资10万美元设立的私人股份有限公司。
注30:上海云角系于2012年3月31日由冯春萍、朱琦、刘冬梅、郝峻晟出资共同
设立的有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)。截至2017年10月31日，上海云角股东将其持有的上海云角100%股权转让给本公司，转让后，上海云角为本公司全资子公司，注册资本1000.00万人民币。2018年6月29日，经股东会决议，上海云角注册资本增至人民币5000.00万元，其中资本公积转增注册资本1330.00万元，未分配利润转增注册资本2180.00万元，本公司认缴490.00万元。
注31:北京神州数码云角信息技术有限公司（原云角（北京）信息技术有限公司，以下简称“北京云角”）系由上海云角于2014年12月18日出资设立的全资子公司，设立时注册资本人民币500000.00元。2015年11月20日，上海云角股东会决议对其增资人民币500000.00元，增资后，北京神州数码云角信息技术有限公司的注册资本为人
6-1-515神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）民币1000000.00元，实收资本为人民币1000000.00元。2018年4月13日上海云角对北京云角增资1000000.00元，增资后的注册资本为人民币2000000.00元，并更名为北京神州数码云角信息技术有限公司。
注32:上海云角信息技术（香港）有限公司系由上海云角于2012年7月4日出资设
立的全资子公司，注册资本及实收资本为9363.97港币。
注33：深圳电商服务系由神州数码（中国）有限公司于2018年3月5日出资设立
的全资子公司，注册资本人民币500.00万元。
注 34： Digital China Technology (Malaysia) Sdn.Bhd.系由 Digital China
Technology International (Sin) PTE LTD.于 2018 年 5 月 24 日设立的全资子公司，实收资本为100.00万林吉特。
注35：智慧神州(北京)投资管理有限公司（以下简称“智慧神州”）系由深圳神州
普惠信息有限公司、神州数码金融服务（深圳）有限公司于2016年08月29日成立的有
限责任公司，设立时注册资本为人民币1000.00万元。2018年11月，神码中国以人民币1644277.96元取得智慧神州100%的股权。上述款项已于2018年12月21日支付完毕。
注36：武汉神州数码有限公司（以下简称“神码武汉”）系由神码中国于2019年
3月26日设立的全资子公司，注册资本2500万人民币，2019年3月28日已实缴全部注资资本。
注37:神州信创（厦门）研究院有限公司系由神码云科于2020年12月17日出资
设立的全资子公司，注册资本人民币1000万元。
注38:厦门神州数码云计算有限公司系由北京云计算于2020年12月25日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币5000万元。
注39：神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司（以下简称“神州鲲泰”）系由神码云
科于2020年1月13日出资设立的全资子公司，注册资本人民币1000万元。2020年2月，神码云科向神州鲲泰增资9000万元，增资后神州鲲泰的注册资本变更为10000万元。2020年4月，神码云科已实缴注册资本1000万元。
注40:神州信创（北京）集团有限公司（以下简称“神州信创”）系由本公司于
2020年3月9日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000万元。
注41:武汉神州数码云创新科技有限公司系由北京云计算于2020年12月23日出资
设立的全资子公司，注册资本人民币5000万元。
6-1-516神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注 42：Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd 系由北京云计算于 2020 年 11 月
13日出资成立，注册资本美元1000元。
注43：重庆神州智享信息技术有限公司系由神码中国于2020年11月3日出资设立
的全资子公司，注册资本人民币500万元。
注 44：GoPomelo Holding Pte.Ltd.（以下简称 GoPomelo）系于 2020 年 11 月 13 日
由 Alex Edward Stamp、Scott Haslehurst 出资共同设立的私人股份有限公司。截至
2021 年 3 月 5 日，GoPomelo 股东将其持有的 GoPomelo 60%股权转让给本公司之子公司
Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd，转让后，GoPomelo 为本公司控股子公司，注册资本2010.00元新币。
GoPomelo 合并范围包括 GoPomelo Pte. Ltd、GoPomelo Sdn. Bhd、GoPomelo HK
Limited、GoPomelo Thai Holdings Limited、GoPomelo Company Limited、Go Pomelo
X Co. Ltd.、GoPomelo Vietnam Company Limited 7 家子公司。
GoPomelo Pte. Ltd 系由 GoPomelo 于 2016 年 8 月 19 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本100.00新加坡元。
GoPomelo Sdn. Bhd 系由 GoPomelo 于 2020 年 4 月 17 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本100.00林吉特。
GoPomelo HK Limited 系由 GoPomelo 于 2016 年 8 月 19 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本10000.00港元。
GoPomelo Thai Holdings Limited 系由 GoPomelo、 Absolute Advantage Co.Ltd.、Alex Edward Stamp、Scott Haslehurst、郝峻晟于 2021 年 1 月 4 日共同出资设
立的公司，设立时注册资本1000.00泰铢，上述股东持股比例分别为48%、50.50%、
0.50%、0.50%、0.50%。2021 年 1 月 5 日，郝峻晟和 Scott Haslehurst 分别将其所持有
的 0.50%、0.50%股权转让给 GoPomelo，截至 2021 年 12 月 31 日，GoPomelo、AbsoluteAdvantage Co. Ltd.、Alex Edward Stamp 持股比例分别为 49%、50.50%、0.50%。
GoPomelo Company Limited 系由 Alex Stamp、Bodee Somboonphay、Frances Sae
Siew 于 2020 年 12 月 31 日共同出资设立的公司，持股比例分别为 99.998%、0.001%、
0.001%，设立时注册资本 1000000.00 泰铢。2008 年 11 月 12 日，Alex Stamp、Bodee
Somboonphay、Frances Sae Siew 同比例增资，公司的注册资本变更为 2000000.00 泰铢。2014 年 6 月 12 日，Alex Stamp 将其所持 1.999%的股权转让给 Frances Sae Siew，Alex Stamp、Bodee Somboonphay 分别将其所持 48.999%、0.001%的股权转让给 Scott
Haslehurst，Alex Stamp、Scott Haslehurst、Frances Sae Siew 持股比例变更为
49%、49%、2%。2015 年 3 月 31 日，Alex Stamp、Scott Haslehurst、Frances Sae
Siew 同比例增资注册资本变更为 4000000 泰铢。2021 年 2 月 19 日，Alex Edward
6-1-517神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）Stamp、Scott Haslehurst、Frances Sae Siew 分别将其所持的 48.90%、48.90%、2%的
股权转让给 GoPomelo 及 GoPomelo Thai Holdings Limited。截止 2021 年 12 月 31 日，GoPomelo、GoPomelo Thai Holdings Limited、Alex Edward Stamp、Scott Haslehurst
分别持股48.8%、51%、0.1%、0.1%。
GoPomelo X Co. Ltd.系由 GoPomelo 之子公司 GoPomelo Company Limited、Alex
Edward Stamp、Scott Haslehurst 于 2020 年 12 月 31 日共同出资设立的公司，设立时注册资本 1000000.00 泰铢，上述股东分别持股 98%、1%、1%。2021 年 2 月，AlexEdward Stamp、Scott Haslehurst 分别转让其所持 0.90%、0.90%的股权给 GoPomelo
Company Limited，截至 2021 年 12 月 31 日，GoPomelo Company Limited、Alex EdwardStamp、Scott Haslehurst 分别持股 99.80%、0.01%、0.01%。
GoPomelo Vietnam Company Limited 系由 GoPomelo 之子公司 GoPomelo Company
Limited 于 2020 年 12 月 31 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本 567249950.00越南盾。
注45：合肥神州数码信创控股有限公司（以下简称“神码信创控股”）系2021年1月14日由神码北京出资设立的其他有限责任公司。2021年3月，合肥市建设投资控股（集团）有限公司、合肥市滨湖新区建设投资有限公司、合肥滨湖金融投资集团有限公
司共同增资12500万元，增资后注册资本变为人民币62500万元，神码北京持股比例被稀释为80%。2021年9月，神码信创控股增资引入新股东广发乾和投资有限公司，注册资本变为人民币63125万元，神码北京对神码信创控股的持股比例由80%稀释为
79.21%。
注46：合肥神州数码有限公司（以下简称“神码合肥”）系神码信创控股于2021年2月5日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000.00万元。2021年12月，神码信创控股对神码合肥增资，增资后神码合肥的注册资本变为人民币50000万元。
注47：合肥神州信创科技集团有限公司(以下简称“合肥信创科技”)系神码信创控
股于2021年2月5日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000.00万元。
注48：神州数码（福州）科技有限公司（以下简称“神码福州科技”）系神码中国
于2021年7月31日出资设立的全资子公司，注册资本人民币3000.00万元。
注49：合肥神州信创科技孵化有限公司系神码信创控股于2021年8月17日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币1000.00万元。
注50：合肥神州信创信息科技有限公司系神码信创控股于2021年8月17日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币2000.00万元。
注51：神州云科（北京）科技有限公司系神码中国于2021年12月21日出资设立
的全资子公司，注册资本15000万元。
6-1-518神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注52：智慧云联私募股权投资基金系北京一路同行网络科技有限公司于2017年设
立并持有的的基金产品。2022年6月，北京神州数码云计算有限公司接受了北京一路同行公司转让的全部基金份额，作为结构化主体核算。
2.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的联营企业本年本公司无重要的合营企业和联营企业。
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
2022年12月31日/2021年12月31日/
项目
2022年度2021年度
合营企业：
投资账面价值合计57004956.8539527031.46下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-6522074.61-4096968.95
--其他综合收益
--综合收益总额-6522074.61-4096968.95
联营企业：
投资账面价值合计204321945.75163399088.92下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润2638166.839164328.72
--其他综合收益
--综合收益总额2638166.839164328.72
6-1-519神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、衍生金融资产、应收票
据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资、其他非
流动金融资产、短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据、应付账款、其
他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。本集团亦开展衍生交易，主要是远期外汇合同，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的汇率风险。于整个报告期，本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险，本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、澳门元、新加坡元、林吉特、泰铢
和越南盾有关，除个别下属子公司以美元、欧元、港币、澳门元、新加坡、林吉特、泰铢和越南盾进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2022年12月31日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
2022年12月31日2022年1月1日
项目资产类项目负债类项目资产类项目负债类项目
美元136069729.721130731773.12125454707.72955846639.05
欧元1169850.23108602997.201471690.302071654.61
港币108517799.31603919311.1927016789.89203741599.31
澳门元445558.849690.00430262.203690.00
新加坡元404353.093238003.701529995.903587346.07
林吉特12573470.9810406163.8613624137.707348999.47
6-1-520神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年12月31日2022年1月1日
项目资产类项目负债类项目资产类项目负债类项目
泰铢189441986.4872203135.58143294398.3969997335.00
越南盾1996818157.00115135477.003161930813.2980371428.57本集团密切关注汇率变动对本公司的影响。本集团已与可信赖的银行订立远期外汇合同以管理其汇率风险。
2)利率风险
本集团的利率风险主要与本集团以浮动利率计息的负债有关。于2022年12月31日，本集团按浮动利率计息的付息贷款为人民币5851876794.71元。
（2）信用风险
于2022年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收款项融资、
其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资及其他非流动金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因给予关联方财务担保而面临信用风险，详见附注十一、（二）、5关联方担保中披露。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有其他信用增级。
（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是采用循环流动性资金计划工具监控资金短缺的风险。该工具考虑其涉及金融工具与金融资产（如应收账款及应收票据）的到期日以及来自营运业务的预期营运现金流
6-1-521神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）量。本集团的目标是透过使用附息银行贷款以及其他可取得的资金来源，维持资金延续性与灵活性的平衡。此外，本集团还取得银行额度以供应急之用。
截至2022年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目一年以内一至五年合计
短期借款8329653546.568329653546.56
衍生金融负债42379659.9042379659.90
应付票据6694265163.806694265163.80
应付账款6332694431.336332694431.33
其他应付款913108290.11913108290.11
一年内到期的非流动负债609647370.03609647370.03
长期借款4100410838.364100410838.36
其他非流动负债50419092.2250419092.22
租赁负债15126166.9515126166.95
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益
可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其它变量不变的假设下，美元、港币、澳门元、欧元、新加坡元、林吉特、泰铢和越南盾汇率发生合理、可能的变动时，将对利润总额的影响如下：
项目汇率变动2022年度2021年度
所有外币人民币升值1%111653229.7353384790.43
所有外币人民币贬值1%-111653229.73-53384790.43
6-1-522神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）利率风险敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其它变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对利润总额的影响如下：
项目利率变动2022年度2021年度
浮动利率借款增加1%-99480130.88-25160940.10
浮动利率借款减少1%99480130.8825160940.10
6-1-523神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十、公允价值的披露
1.年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
2022年12月31日公允价值
项目第一层次公允第二层次公允价值第三层次公允价合计价值计量计量值计量持续的公允价值计量
投资性房地产4954920000.004954920000.00
应收款项融资366017171.94366017171.94
其他权益工具投资199127240.3613448578.30212575818.66
衍生金融资产50517173.5650517173.56
其他非流动金融资产247560.0041971000.0042218560.00
交易性金融资产462.00462.00持续以公允价值计量的
199127702.36
资产总额416781905.505010339578.305626249186.16
衍生金融负债92798752.1292798752.12持续以公允价值计量的
负债总额92798752.1292798752.12
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司以第一层次公允价值计量的项目系本公司持有的神州控股和中国邮政储蓄银
行股份有限公司的股票，年末公允价值以其在2022年12月最后一个交易日的收盘价确定。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息本公司的财务部门由财务总监负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。每个资产负债表日，财务部门从金融机构或第三方机构取得金融工具的公允价值，经财务总监审核批准，按照金融机构或第三方机构出具的公允值确认。出于年度财务报表目的，每年一次与审计委员会讨论估值流程和结果。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。
本公司与多个交易对手（主要是有着较高信用评级的金融机构）订立了衍生金融工具合约。衍生金融工具，为远期外汇合同，采用类似于远期定价模型的估值技术进行计量。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括交易对手的信用等级、即期和远期汇率和利率曲线。远期外汇合同的账面价值，与公允价值相同。于各报告期内，衍生金融
6-1-524神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）资产的盯市价值，是抵销了归属于衍生工具交易对手违约风险的信用估值调整之后的净值。交易对手信用风险的变化，对于套期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具，均无重大影响。
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息本公司以第三层次公允价值计量的项目系本公司持有的深圳数云创想信息技术有限
公司的5.8396%股权，以及本公司持有的至像科技有限公司的0.9124%股权，年末公允价值系参考深圳数云创想信息技术有限公司及至像科技有限公司其他方股东增资作价金额确定；本公司拥有的投资性房地产，根据具有专业资质的资产评估公司的投资性房地产的评估结果扣减相关交易税费后的净额确认为投资性房地产的公允价值；本公司所持有
的迪信通股票，根据具有专业资质的资产评估公司的评估结果确认公允价值。
6-1-525神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方本公司控股股东及最终控制方为郭为先生。
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东持股数量持股比例（%）
郭为154777803.0023.15
中信建投基金-中信证券-中信建投基金
2207512.000.33
定增16号资产管理计划（注）
注：2015年，郭为与中信建投基金管理有限公司、公司核心管理团队上述双方签订《一致行动人协议》，协议约定中信建投基金管理有限公司双方代表中信建投基金定增
16号资产管理资管计划所持股份，在行使有关股东权利时，郭为和中信建投基金管理有
限公司代表16号资产管理计划保持一致行动，协议有效时间为上述双方同时持有公司股份的期间。
2.子公司情况详见本附注“八、1.在子公司中的权益”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本集团重要的合营或联营企业详见本附注“八、2.（1）重要的联营企业”相关内容。本年内与本集团发生关联方交易，或与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系北京神州数码置业发展有限公司合营企业北京万晏企业管理有限公司合营企业神州云盾信息安全有限公司合营企业神州顶联科技有限公司联营企业
通明智云（北京）科技有限公司联营企业北京卓越信通电子股份有限公司联营企业
6-1-526神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.其他关联方
其他关联方名称与本公司关系北京昊天旭辉科技有限责任公司其他北京科捷物流有限公司其他北京科捷智云技术服务有限公司其他北京科小弟信息技术有限公司其他北京旗硕基业科技股份有限公司其他北京神州数码方圆科技有限公司其他北京神州数码科捷技术服务有限公司其他北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司其他北京神州数码一诺技术服务有限公司其他
北京神州数字科技有限公司（原名：神州金科（北京）科技发其他展有限公司）北京神州众腾科技发展有限公司其他
北京市泰龙吉贸易有限公司（注）其他北京泰合佳通信息技术有限公司其他北京云核网络技术有限公司其他北京中农信达信息技术有限公司其他福建智慧海西信息技术有限公司其他广东慧捷通供应链有限公司其他广州智慧神州科技有限公司其他国家开发银行其他华苏数联科技有限公司其他科捷进出口有限公司其他昆山神州数码实业有限公司其他辽宁科捷物流有限公司其他荣联科技集团股份有限公司其他
荣之联（香港）有限公司其他上海科捷物流有限公司其他
上海云简软件科技有限公司（注）其他深圳科捷电商供应链有限公司其他深圳科捷物流有限公司其他深圳神州数码信息技术服务有限公司其他深圳市赞融电子技术有限公司其他
神州国信（北京）量子科技有限公司其他
神州龙安（北京）信息服务有限公司（原名：神州龙安（河其他北）信息服务有限公司）
神州数码(武汉)科技园有限公司其他
神州数码（重庆）信息科技有限公司其他
神州数码（昆山）供应链投资有限公司其他神州数码金信科技股份有限公司其他神州数码融信软件有限公司其他
6-1-527神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系神州数码软件有限公司其他神州数码系统集成服务有限公司其他神州数码信息服务股份有限公司其他神州数码信息系统有限公司其他
神州医疗科技股份有限公司（注）其他西安科捷物流有限公司其他西安神州数码实业有限公司其他杨凌农业云服务有限公司其他因特睿科技有限公司其他
智慧神州（北京）科技有限公司其他
智慧神州（福建）信息技术有限公司其他中国南方航空股份有限公司其他
至像科技有限公司（原名：联想图像（天津）科技有限公司）其他
Charter Base Development Limited 其他
Digital China Holdings Limited 其他
Instant Technology Supply Chain Hong Kong Limited 其他
神州国信（北京）信息科技有限公司其他
广州神州金信电子科技有限公司（注）其他辽宁智慧山水城科技发展有限公司其他南京华苏科技有限公司其他上海昱申科技有限责任公司(注）其他
注：自2021年8月之后，神州医疗科技股份有限公司不再为本公司的关联方。
自2021年1月之后，广州神州金信电子科技有限公司不再为本公司的关联方。
自2022年6月之后，北京市泰龙吉贸易有限公司不再为本公司的关联方。
自2022年11月之后，上海云简软件科技有限公司不再为本公司的关联方。
自2022年6月之后，上海昱申科技有限责任公司不再为本公司的关联方。
6-1-528神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务是否超关联交易过关联方2022年度发生额获批的交易额度2021年度发生额内容交易额度神州数码采购技术系统集成
服务或劳3239979.121873553.04服务有限务公司神州数码采购技术
融信软件服务或劳388443.4120000000.00否有限公司务神州国信采购技术（北京）
服务或劳9292.03量子科技务有限公司深圳科捷电商供应
采购商品27978703.59链有限公司北京神州数码科捷
采购商品12073389.05技术服务有限公司
1351000000.00否
北京神州数码一诺
采购商品4867.26技术服务有限公司北京科小弟信息技
采购商品43362.84术有限公司通明智云（北京）
采购商品31377150.9628350000.00是科技有限公司
6-1-529神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否超关联交易过关联方2022年度发生额获批的交易额度2021年度发生额内容交易额度采购行政深圳科捷办公服
物流有限务、货运221359520.79178613136.25公司服务及其他采购行政北京科捷办公服智云技术
务、货运69027508.5092060871.30服务有限服务及其公司他采购行政北京科捷办公服
物流有限务、货运42152939.2054529275.22公司服务及其他神州数码采购行政（昆山）办公服
供应链投务、货运27152679.37549000000.00否资有限公服务及其司他
InstantTe 采购行政
chnologyS 办公服
upplyChai 务、货运 24856318.33 23051532.97
nHongKong 服务及其
Limited 他采购行政西安科捷办公服
物流有限务、货运22718247.0333505114.76公司服务及其他采购行政辽宁科捷办公服
物流有限务、货运21577364.3315484933.46公司服务及其他
6-1-530神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否超关联交易过关联方2022年度发生额获批的交易额度2021年度发生额内容交易额度采购行政神州数码办公服
软件有限务、货运17786047.44公司服务及其他采购行政科捷进出办公服
口有限公务、货运6889993.6016146996.00司服务及其他采购行政北京神州办公服数码科捷
务、货运6548109.2815218535.44技术服务服务及其有限公司他采购行政
CharterBa办公服
seDevelop
务、货运3812581.053438126.44
mentLimit服务及其
ed他采购行政北京神州办公服数码一诺
务、货运3696284.47279422.11技术服务服务及其有限公司他采购行政北京科小办公服弟信息技
务、货运3772599.021560605.38术有限公服务及其司他采购行政神州数码办公服（武汉）
务、货运666233.89科技园有服务及其限公司他
6-1-531神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否超关联交易过关联方2022年度发生额获批的交易额度2021年度发生额内容交易额度采购行政昆山神州办公服
数码实业务、货运471698.12471698.10有限公司服务及其他采购行政神州数码办公服（重庆）
务、货运48676.42信息科技服务及其有限公司他采购行政
DigitalCh 办公服
inaHoldin 务、货运 68641.04 66610.45
gsLimited 服务及其他采购行政深圳科捷办公服电商供应
务、货运61338.081400875.70链有限公服务及其司他采购行政因特睿科办公服
技有限公务、货运3060796.46司服务及其他荣联科技采购技术
集团股份服务或劳82547.17有限公司务
合计—535651057.04—452975541.43
—
注：报告期内，本公司合并范围内公司均以市场价自关联公司购入 IT 产品或自关联公司购入技术服务及货运服务。
6-1-532神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）销售商品/提供劳务关联方关联交易内容2022年度发生额2021年度发生额神州数码系统集成服务有限公
销售商品284070223.45162435545.55司
华苏数联科技有限公司销售商品74890225.39北京神州数码科捷技术服务有
销售商品50962844.67111029739.79限公司
北京科小弟信息技术有限公司销售商品23710879.55
深圳科捷电商供应链有限公司销售商品21047397.6614816621.54
神州顶联科技有限公司销售商品13123374.33
神州云盾信息安全有限公司销售商品12143649.63销售行政办公服神州数码系统集成服务有限公
务、货运服务及10880453.3014989489.19司其他
神州数码信息系统有限公司销售商品9101840.4135629970.99
北京科捷物流有限公司销售服务及其他6676341.578535816.46
荣联科技集团股份有限公司销售商品6043772.5764982560.82销售行政办公服
神州数码融信软件有限公司务、货运服务及4506810.636098102.83其他
国家开发银行销售商品4387345.13
上海科捷物流有限公司销售商品4012099.67122991.15神州数码信息服务股份有限公
销售商品3939024.0294.73司
国家开发银行销售服务及其他3877358.49400000.00北京科捷智云技术服务有限公
销售服务及其他3786351.49160377.36司北京神州数码一诺技术服务有
销售商品3161017.292375986.31限公司
神州数码融信软件有限公司销售商品2579024.14839.29销售行政办公服
神州数码信息系统有限公司务、货运服务及2364390.205929985.98其他
通明智云（北京）科技有限公
销售商品2175865.55司北京卓越信通电子股份有限公
销售商品1789461.061579959.33司
神州龙安（北京）信息服务有
销售商品1781902.57限公司
北京科捷物流有限公司销售商品1549092.531880714.61
智慧神州（北京）科技有限公
销售服务及其他1533637.57917355.54司
6-1-533神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容2022年度发生额2021年度发生额
神州数码（武汉）科技园有限
销售服务及其他1270465.27公司
中国南方航空股份有限公司销售服务及其他1077171.041209905.66
中国南方航空股份有限公司销售商品987006.4349800.00
北京神州数字科技有限公司销售商品926636.752191874.08
通明智云（北京）科技有限公
销售服务及其他919168.04司
荣联科技集团股份有限公司销售服务及其他832471.601299917.08销售行政办公服北京中农信达信息技术有限公
务、货运服务及668477.3610817.85司其他
上海云简软件科技有限公司销售服务及其他591788.55796225.21
荣之联（香港）有限公司销售服务及其他536863.34336667.27
神州数码软件有限公司销售商品411780.58212380.30销售行政办公服神州数码信息服务股份有限公
务、货运服务及411130.737731993.44司其他北京昊天旭辉科技有限责任公
销售商品360534.51994958.40司销售行政办公服
杨凌农业云服务有限公司务、货运服务及317517.54238754.22其他北京神州数码科捷技术服务有
销售服务及其他292809.11813379.61限公司
至像科技有限公司销售商品267271.65
深圳科捷物流有限公司销售服务及其他263487.95311167.52
因特睿科技有限公司销售服务及其他244713.20412037.98
深圳市赞融电子技术有限公司销售商品207738.0552771864.90
北京市泰龙吉贸易有限公司销售商品121930.94102765.37销售行政办公服北京旗硕基业科技股份有限公
务、货运服务及109200.00司其他
InstantTechnologySupplyCha
销售商品96571.23
inHongKongLimited
深圳科捷物流有限公司销售商品95665.97141755.76福建智慧海西信息技术有限公
销售商品92380.05275.26司
深圳科捷电商供应链有限公司销售服务及其他86693.55172763.13
智慧神州（福建）信息技术有
销售服务及其他85985.01125449.80限公司北京神州数码一诺技术服务有
销售服务及其他77924.541532964.99限公司
6-1-534神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容2022年度发生额2021年度发生额北京中农信达信息技术有限公
销售商品62861.01司北京神州众腾科技发展有限公
销售商品62201.982901.14司北京神州数码锐行快捷信息技
销售商品61232.03术服务有限公司
神州数码软件有限公司销售服务及其他60283.02357758.06销售行政办公服北京神州数码锐行快捷信息技
务、货运服务及55778.21112921.02术服务有限公司其他福建智慧海西信息技术有限公
销售服务及其他42452.8376698.48司北京神州众腾科技发展有限公
销售服务及其他36226.41司北京卓越信通电子股份有限公
销售服务及其他35298.27司
深圳市赞融电子技术有限公司销售服务及其他31711.32310962.27销售行政办公服
北京神州数字科技有限公司务、货运服务及31422.089433.96其他
智慧神州（福建）信息技术有
销售商品31362.45限公司神州数码金信科技股份有限公
销售商品26855.75司销售行政办公服神州数码金信科技股份有限公
务、货运服务及26717.2361588.31司其他
广州智慧神州科技有限公司销售服务及其他22493.51100023.96北京旗硕基业科技股份有限公
销售商品21915.9627876.11司
智慧神州（北京）科技有限公
销售商品14435.601543420.18司
神州数码（昆山）供应链投资
销售商品13189.38有限公司
上海云简软件科技有限公司销售商品10441.59北京科捷智云技术服务有限公
销售商品4904.144853.79司
上海科捷物流有限公司销售服务及其他2376.902470.40
西安神州数码实业有限公司销售商品2244.003590.15深圳神州数码信息技术服务有
销售商品2007.244282.90限公司
北京云核网络技术有限公司销售商品1250.60
6-1-535神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容2022年度发生额2021年度发生额北京神州数码方圆科技有限公
销售商品692.89司
因特睿科技有限公司销售商品60.19
神州国信（北京）信息科技有
销售商品22799100.89限公司北京泰合佳通信息技术有限公
销售商品1285652.09司
西安神州数码实业有限公司销售服务及其他120687.19
神州顶联科技有限公司销售服务及其他40923.18
神州医疗科技股份有限公司销售服务及其他28800.00
广东慧捷通供应链有限公司销售服务及其他7792.45
合计566108180.45530245605.83
注：报告期内，本公司合并范围内公司均以市场价向关联公司销售 IT产品及服务。
2.关联方委托贷款及一般性贷款利息收入
关联方关联交易内容2022年度发生额2021年度发生额
北京神州数码置业发展有限公司一般借款利息10208921.619209904.50
6-1-536神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.关联方资金拆借
拆入/关联方名称拆借金额起始日到期日拆出
北京神州数码置业发展有限公司拆出97500000.002021/5/172023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出55714643.422016/5/112023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出10500000.002020/1/72023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出7500000.002019/8/122023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出7500000.002018/8/152023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出6250000.002018/1/42023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002019/10/142023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002020/4/302023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002020/12/42023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出4500000.002021/1/82023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出4250000.002020/9/182023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3750000.002018/11/202023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3750000.002019/6/172023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3300000.002020/10/232023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3000000.002020/7/142023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出2500000.002020/8/142023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出2250000.002017/12/12023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出2000000.002020/6/192023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出1000000.002019/4/32023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出300000.002019/3/202023/12/31
合计—230564643.42——
注：神码中国本年未向本公司合营公司北京神州数码置业发展有限公司提供借款，北京神州数码置业发展有限公司归还以前年度借款750.00万元，以前年度与北京神州数码置业发展有限公司的借款协议及展期协议于2022年12月31日到期，双方签署了展期协议，展期期限为2023年1月1日至2023年12月31日，利率为4.52%。
6-1-537神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.关联出租情况
（1）承租情况未纳入租赁负债简化处理的短期租赁和低价值计量的可变租赁承担的租赁负债利息支租赁资资产租赁的租金费用（如适支付的租金增加的使用权资产出租方名称付款额（如适出产种类用）用）本年发上年发上年发生本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额本年发生额本年发生额上年发生额生额生额额神州数码软件房屋建
有限公司22869002.5235958172.4622869002.5235958172.46筑神州数码（重房屋建
庆）信息科技60666.6396125.7860666.6396125.78有限公司筑神州数码（武房屋建
汉）科技园有1392437.15832704.0454987.951586568.57限公司筑西安神州数码房屋建
实业有限公司2453914.981682107.49313999.7498748.158615445.753241111.55筑神州顶联科技房屋建
有限公司筑329556.47706021.5338746.4482616.231116.042617209.2050533.29
6-1-538神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.关联担保情况
（1）供应商担保是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕最后一笔被担保债务的
本公司 神码上海 20000000.00 RMB 20000000.00 2017-4-25 最终到期日 否后满两年之日终止本公2017年9月神码澳门
司、神 150000000.00 USD 1047000000.00 2017-9-18 18 日至 2022 是离岸码中国年3月5日本公2017年9月神码澳门
司、神 150000000.00 USD 1047000000.00 2017-9-18 18 日至 2022 是离岸码中国年3月5日债务履行期
本公司 神码北京 45000000.00 RMB 45000000.00 2018-7-24 届满之日起 否二年本公主债权履行神码澳门
司、神 45000000.00 USD 314100000.00 2018-9-18 期届满之日 否离岸码中国起6个月本公主债权履行神码澳门
司、神 45000000.00 USD 314100000.00 2018-9-18 期届满之日 否离岸码中国起6个月债务履行期神码广州
本公司 160000000.00 RMB 160000000.00 2018-9-28 届满之日起 否信息二年债务履行期
本公司 神码中国 10000000.00 RMB 10000000.00 2019-4-29 限届满之日 否起两年
2019年4月
本公司 神码北京 120000000.00 RMB 120000000.00 2019-4-29 29 日至 2022 是年3月31日
2019年4月
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2019-4-29 29 日至 2022 是年3月31日
2019年5月
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2019-5-20 20 日至 2022 是年3月31日
2019年6月
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2019-6-17 18 日至 2022 是年6月10日保证义务最晚履行期届
本公司 神码深圳 80000000.00 RMB 80000000.00 2019-10-9 否满之日起二年
2019年6月
2019-12-
本公司 神码北京 1000000000.00 RMB 1000000000.00 20 日至 2022 是
23年6月7日
6-1-539神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-2-10 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码北京 97500000.00 RMB 97500000.00 2020-3-23 限届满之日 否起六个月债务履行期
本公司 神码中国 970000000.00 RMB 970000000.00 2020-3-31 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-5-20 届满之日起 否三年债务履行期神码广
神码合肥 250000000.00 RMB 250000000.00 2020-5-20 届满之日起 否州信息三年债务履行期神码深
神码合肥 250000000.00 RMB 250000000.00 2020-5-20 届满之日起 否圳三年债务履行期
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-6-23 届满之日起 否二年债务履行期神码广
神码北京 250000000.00 RMB 250000000.00 2020-6-23 届满之日起 否州信息二年债务履行期神码深
神码北京 250000000.00 RMB 250000000.00 2020-6-23 届满之日起 否圳二年主债权履行神码澳门
本公司 5000000.00 USD 34900000.00 2020-8-10 期届满之日 否离岸起6个月主债权履行
本公司 神码香港 3000000.00 USD 20940000.00 2020-9-7 期届满之日 否起6个月
2020年9月
本公司 神码北京 30000000.00 RMB 30000000.00 2020-9-18 18 日至 2022 是年8月31日
2019年10月
神码澳门2020-10-
本公司 15000000.00 USD 104700000.00 22 日至 2022 是离岸28年1月1日债务履行期
本公司 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2021-1-1 限届满之日 否起两年
2021年2月
本公司 神码北京 80000000.00 RMB 80000000.00 2021-2-2 2 日至 2022 是年1月14日
2021年4月
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2021-3-16 1 日至 2022 是年3月31日
2021年4月
本公司 神码北京 152860000.00 RMB 152860000.00 2021-3-25 1 日至 2022 是年3月31日
6-1-540神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期神码广州
本公司 2050000000.00 RMB 2050000000.00 2021-3-29 届满之日起 否信息六个月
2022年1月
本公司 神码深圳 250000000.00 RMB 250000000.00 2021-3-31 1 日至 2022 是年9月28日
2021年4月
本公司 神码深圳 250000000.00 RMB 250000000.00 2021-4-14 14 日至 2022 是年3月31日债务到期之
本公司 神码深圳 30000000.00 RMB 30000000.00 2021-5-14 否日起三年
2021年5月
神码中神码科技31日至2022
16500000.00 USD 115170000.00 2021-5-17 是
国发展年10月27日债务履行期
本公司 神码北京 10000000.00 RMB 10000000.00 2021-5-27 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码深圳 240000000.00 RMB 240000000.00 2021-5-28 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码北京 240000000.00 RMB 240000000.00 2021-5-28 届满之日起 否两年
2021年6月
本公司 神码北京 15000000.00 RMB 15000000.00 2021-6-2 2 日至 2022 是年7月6日债务履行期
本公司 神码合肥 1000000000.00 RMB 1000000000.00 2021-6-22 限届满之日 否起三年
2021年7月
神码澳门
本公司 10000000.00 USD 69800000.00 2021-7-1 1 日至 2022 是离岸年7月1日
2021年7月
本公司 神码北京 2000000.00 USD 13960000.00 2021-7-1 1 日至 2022 是年7月1日
2021年7月
神码澳门
本公司 2000000.00 USD 13960000.00 2021-7-21 1 日至 2022 是离岸年3月31日债务履行期神码科技
本公司 21000000.00 USD 146580000.00 2021-7-26 限届满之日 否发展起三年债务履行期
本公司 神码中国 21000000.00 USD 146580000.00 2021-7-26 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码香港 21000000.00 USD 146580000.00 2021-7-26 限届满之日 否起三年
2021年8月
本公司 神码深圳 350000000.00 RMB 350000000.00 2021-8-20 13 日至 2022 是年3月31日
6-1-541神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码中国 300000000.00 RMB 300000000.00 2021-9-1 限届满之日 否起三年债务履行期武汉云科
本公司 70000000.00 RMB 70000000.00 2021-9-1 限届满之日 否网络起三年债务履行期神码澳门
本公司 500000.00 USD 3490000.00 2021-9-23 限届满之日 否离岸起三年
2021年10月
本公司 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2021-10-9 9 日至 2022 是年8月23日债务履行期
神码科技2021-10-
本公司 300000.00 USD 2094000.00 限届满之日 否发展21起三年神码中
国、神码北
京、神2021年10月码上神码广州2021-10-22日至2022
5000000000.00 RMB 5000000000.00 是
海、神信息26年10月21码深日
圳、神码福州科技神码中
国、神码北
京、神2021年10月码上2021-10-22日至2022
神码深圳 5000000000.00 RMB 5000000000.00 是
海、神26年10月21码广州日
信息、神码福州科技神码中
国、神码北
京、神2021年10月码上神码福州2021-10-22日至2022
5000000000.00 RMB 5000000000.00 是
海、神科技26年10月21码深日
圳、神码广州信息债务履行期
神码中2021-12-
神码北京 40000000.00 RMB 40000000.00 届满之日起 否国10三年债务履行期
2021-12-
本公司 神码上海 500000000.00 RMB 500000000.00 限届满之日 否
13
起六个月
6-1-542神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期
2021-12-
本公司 神码中国 40000000.00 RMB 40000000.00 限届满之日 否
13
起六个月本公主债务存续
神码澳门2021-12-
司、神 300000000.00 USD 2094000000.00 期间持续有 否离岸16码中国效本公主债务存续
神码澳门2021-12-
司、神 300000000.00 USD 2094000000.00 期间持续有 否离岸16码中国效
2021年12月
神码中2021-12-
神码合肥 1300000000.00 RMB 1300000000.00 21 日至 2022 是国28年9月15日债务履行期
神码中2021-12-
神码深圳 40000000.00 RMB 40000000.00 届满之日起 否国30三年债务履行期神码澳门
本公司 15000000.00 USD 104700000.00 2022-1-1 届满之日起 6 否离岸个月债务履行期
本公司 神码北京 80000000.00 RMB 80000000.00 2022-1-14 限届满之日 否起六个月债务履行期
本公司 神码香港 20000000.00 USD 139600000.00 2022-2-7 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码中国 340000000.00 RMB 340000000.00 2022-2-8 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码北京 250000000.00 RMB 250000000.00 2022-3-17 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2022-3-17 限届满之日 否起三年
2022年1月
本公司 神码北京 250000000.00 RMB 250000000.00 2022-3-17 1 日至 2022 是年3月7日
2022年1月
本公司 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2022-3-17 1 日至 2022 是年3月7日债务履行期
本公司 神码北京 171570000.00 RMB 171570000.00 2022-3-23 限届满之日 否起两年债务履行期北京云计
本公司 5000000.00 RMB 5000000.00 2022-3-24 限届满之日 否算起三年债务履行期
本公司 神码中国 85000000.00 RMB 85000000.00 2022-3-24 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2022-3-29 限届满之日 否起两年
6-1-543神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码深圳 350000000.00 RMB 350000000.00 2022-3-31 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码北京 120000000.00 RMB 120000000.00 2022-4-14 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码中国 220000000.00 RMB 220000000.00 2022-4-14 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2022-4-15 限届满之日 否起两年债务履行期神码澳门
本公司 2000000.00 USD 13960000.00 2022-5-6 限届满之日 否离岸起两年债务履行期
本公司 神码北京 1000000000.00 RMB 1000000000.00 2022-6-7 限届满之日 否起三年债务履行期神码福州
本公司 200000000.00 RMB 200000000.00 2022-6-15 届满之日起 否科技两年债务履行期神码澳门
本公司 10000000.00 USD 73100000.00 2022-7-1 限期满后三 否离岸年债务履行期
本公司 神码北京 5000000.00 USD 36550000.00 2022-7-1 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码北京 20000000.00 RMB 20000000.00 2022-7-6 届满之日起 否六个月债务履行期
本公司 神码深圳 20000000.00 RMB 20000000.00 2022-7-6 届满之日起 否六个月债务履行期神码中
神码北京 160000000.00 RMB 160000000.00 2022-7-6 届满之日起 否国两年债务履行期神码广州
本公司 200000000.00 RMB 200000000.00 2022-8-23 限届满之日 否信息起两年债务履行期
本公司 神码北京 45000000.00 RMB 45000000.00 2022-8-29 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码北京 65000000.00 RMB 65000000.00 2022-8-29 限届满之日 否起两年
2022年4月
神码中1日至2022
神码合肥 1300000000.00 RMB 1300000000.00 2022-9-15 是国年12月26日
6-1-544神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕
2022年9月
神码中23日至2022
神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 2022-9-23 是国年12月31日债务履行期
本公司 神码深圳 450000000.00 RMB 450000000.00 2022-9-28 限届满之日 否起三年神码中
国、神码北
京、神债务履行期
码上2022-10-
神码深圳 5000000000.00 RMB 5000000000.00 届满之日起 否
海、神21三年码广州
信息、神码福州科技神码中
国、神码北
京、神债务履行期
码上神码福州2022-10-
5000000000.00 RMB 5000000000.00 届满之日起 否
海、神科技21三年码深
圳、神码广州信息主债务存续
神码中神码科技2022-10-
16500000.00 USD 115170000.00 期间持续有 否
国发展27效债务履行期
神码中2022-12-
神码合肥 1500000000.00 RMB 1500000000.00 限届满之日 否国26起六个月
6-1-545神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）融资担保是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2016年
本公债务到期
神码中国 1300000000.00 RMB 1300000000.00 2 月 4 否司日起两年日
2016年
本公神码广州债务到期
600000000.00 RMB 600000000.00 2 月 4 否
司信息日起两年日
2016年
本公债务到期
神码上海 400000000.00 RMB 400000000.00 2 月 4 否司日起两年日
2016年
本公北京神码债务到期
1500000000.00 RMB 1500000000.00 2 月 4 否
司供应链日起两年日
2017年
本公债务到期
神码深圳 870000000.00 RMB 870000000.00 3 月 13 否司日起两年日债务履行
2018年
本公期限届满
神码深圳 1200000000.00 RMB 1200000000.00 11 月 12 否司之日后两日年
2018年
本公债务到期
神码北京 20000000.00 USD 139600000.00 11 月 19 否司日起两年日
2018年
本公债务到期
神码中国 20000000.00 USD 139600000.00 11 月 19 否司日起两年日
2019年
本公债务到期
神码南京 20000000.00 RMB 20000000.00 4 月 15 否司日起两年日本公主债权发
2019年
司、生期间届
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 24 否神码满之日起日中国两年债务履行
2020年
本公神码科技期限届满
30000000.00 USD 209400000.00 4 月 9 否
司发展之日起两日年债务履行
2020年
本公神码澳门期限届满
30000000.00 USD 209400000.00 4 月 9 否
司离岸之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 4 月 27 否司之日后三日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码北京 50000000.00 RMB 50000000.00 6 月 18 否司之日起两日年
6-1-546神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕债务履行
2020年
本公期限届满
神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 6 月 18 否司之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码中国 55000000.00 RMB 55000000.00 6 月 22 否司之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码云科 30000000.00 RMB 30000000.00 7 月 10 否司之日起三日年本公债务履行
2020年
司、期限届满
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 8 月 6 否神码之日后三日中国年本公债务履行
2020年
司、期限届满
神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 8 月 6 否神码之日后三日中国年
2020年
本公债务到期
神码北京 1200000000.00 RMB 1200000000.00 9 月 16 否司日起两年日银行收到
2020年担保人书
本公神码科技
45000000.00 USD 314100000.00 9 月 16 面通知终 否
司发展日止担保后三个月银行收到
2020年担保人书
本公神码澳门
45000000.00 USD 314100000.00 9 月 16 面通知终 否
司离岸日止担保后三个月本公
2020年债务履行
司、神码广州
90000000.00 RMB 90000000.00 10 月 22 期届满之 否
神码信息日日起三年中国债务履行
2020年
本公期限届满
神州鲲泰 200000000.00 RMB 200000000.00 10 月 30 否司之日起三日年本公债务履行
2020年
司、神码科技期限届满
12000000.00 USD 83760000.00 11 月 11 否
神码发展之日起三日中国年本公
2020年债务履行
司、
神码中国 324000000.00 RMB 324000000.00 11 月 12 期届满之 否神码日日起两年北京
2020年债务履行
本公
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 11 月 5 期届满之 否司日日起三年
6-1-547神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2020年债务履行
本公
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 11 月 5 期届满之 否司日日起三年债务履行
2020年
本公神码澳门期限届满
500000000.00 HKD 448585000.00 12 月 8 否
司离岸之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神州鲲泰 250000000.00 RMB 250000000.00 11 月 25 否司之日起两日年债务履行
2020年
本公神码广州期限届满
50000000.00 RMB 50000000.00 12 月 9 否
司信息之日起两日年债务履行
2020年
本公神码广州期限届满
150000000.00 RMB 150000000.00 12 月 29 否
司信息之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 11 否司之日起三日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 11 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 1 月 28 否司之日后三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码深圳 310647990.00 RMB 310647990.00 1 月 28 否司之日后三日年
2021年债务到期
本公
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 3 月 15 日另加三 否司日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码北京 350000000.00 RMB 350000000.00 5 月 27 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 770000000.00 RMB 770000000.00 6 月 24 否司之日起三日年主合同项
2021年下的借款
本公
神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 7 月 5 期限届满 否司日之次日起三年
6-1-548神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2021年7
2021年
本公神码科技月26日至
40000000.00 USD 279200000.00 7 月 26 否
司发展2024年7日月28日
2021年7
2021年
本公神码澳门月26日至
40000000.00 USD 279200000.00 7 月 26 否
司离岸2024年7日月28日
2021年7
2021年
本公月26日至
神码香港 40000000.00 USD 279200000.00 7 月 26 否司2024年7日月28日
2021年债务履行
本公
神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 8 月 25 期届满之 否司日日起三年债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 450000000.00 RMB 450000000.00 9 月 18 否司之日后三日年履行债务
2021年
本公期限届满
神码中国 9000000.00 USD 62820000.00 9 月 22 否司之日起三日年
2021年债务履行
本公
神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 9 月 17 期届满之 否司日日起三年本公债务履行
2021年
司、神码广州期限届满
214000000.00 RMB 214000000.00 9 月 26 否
神码信息之日起三日中国年债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 9 月 17 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码深圳 240000000.00 RMB 240000000.00 10 月 20 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 10 月 27 否司之日起两日年
2021年债务履行
本公
神码中国 150000000.00 RMB 150000000.00 12 月 16 期届满之 否司日日起三年
2021年融资到期
本公神码广州
200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 22 日另加三 否
司信息日年
6-1-549神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕主合同项本公
2021年下的借款
司、神码广州
220000000.00 RMB 220000000.00 11 月 29 期限届满 否
神码信息日之次日起深圳三年
2021年债务履行
本公
神码中国 350000000.00 RMB 350000000.00 12 月 10 期限届满 否司日日后三年本公
司、
2021年债务履行
神码
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 7 期届满之 否广州日日起三年信息信息本公
2021年主债务存
司、神码澳门
650000000.00 HKD 583160500.00 12 月 23 续期间持 否
神码离岸日续有效中国债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 17 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 10 月 19 否司之日后三日年
2021年债务履行
本公
神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 11 月 17 期届满之 否司日日起三年
2021年债务履行
本公
神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 10 月 27 期届满之 否司日日起三年
2021年债务履行
本公
神码北京 50000000.00 RMB 50000000.00 12 月 24 期届满之 否司日日起三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 1 月 11 否司之日起两日年本公
2022年主债务存
司、神码科技
200000000.00 HKD 179434000.00 1 月 24 续期间持 否
神码发展日续有效中国
2022年债权确定
本公
神码合肥 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否司日日起十年本公
2022年债权确定
司、
神码中国 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否神码日日起十年北京
6-1-550神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公
2022年债权确定
司、
神码北京 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否神码日日起十年中国债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 2 月 17 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 3 月 3 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 3 月 3 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 3 月 3 否司之日起三日年主合同项
2022年下的借款
本公
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 3 月 11 期限届满 否司日之次日起三年主合同项
2022年下的借款
本公
神码上海 250000000.00 RMB 250000000.00 3 月 10 期限届满 否司日之日起三年保证义务
2022年
本公履行期届
神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 2 月 24 否司满之日起日
60个月
2022年
本公债务到期
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 3 月 24 否司后满三年日
2022年
本公债务到期
神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 3 月 21 否司后满三年日主合同项下每笔应付款或银
2022年
本公行受让的
神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 3 月 25 否司应收账款日债权的到期日另加三年
1900年1
2022年
本公神码广州月0日至
200000000.00 RMB 200000000.00 4 月 13 否
司信息1900年1日月0日
6-1-551神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2022年
本公债务到期
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 4 月 21 否司后满三年日
2022年
本公债务到期
神码深圳 120000000.00 RMB 120000000.00 4 月 26 否司后三年日
2022年
本公债务到期
神码深圳 150000000.00 RMB 150000000.00 4 月 25 否司后两年日
2022年
本公债务到期
神码北京 96000000.00 RMB 96000000.00 4 月 13 否司后三年日
2022年债务履行
本公
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 5 月 1 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公
神码北京 1680000000.00 RMB 1680000000.00 5 月 19 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公
神码中国 1680000000.00 RMB 1680000000.00 5 月 19 期届满之 否司日日起三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 6 月 17 否司之日起三日年
2022年债务履行
本公
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 14 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 27 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 2 期届满之 否司日日起三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 40000000.00 RMB 40000000.00 6 月 28 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 4 月 25 否司之日起三日年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 5 月 6 否神码之日起三日中国年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 150000000.00 RMB 150000000.00 6 月 10 否司之日起三日年
6-1-552神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 4 月 25 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 7 月 7 否司之次日起日三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 7 月 12 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 7 月 20 否司之日起三日年
2021年
本公债务到期
神码北京 24000000.00 USD 167520000.00 3 月 31 否司日起三年日债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 220000000.00 RMB 220000000.00 5 月 20 否司之日起三日年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 154000000.00 RMB 154000000.00 8 月 2 否神码之日起三日北京年债务履行
2022年
本公期限届满
神州鲲泰 100000000.00 RMB 100000000.00 7 月 25 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 35000000.00 USD 244300000.00 8 月 10 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 35000000.00 USD 244300000.00 8 月 10 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公神码澳门期限届满
35000000.00 USD 244300000.00 8 月 10 否
司离岸之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 8 月 24 否司之日起三日年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 125000000.00 RMB 125000000.00 8 月 19 否神码之日起三日北京年
6-1-553神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码北京 1050000000.00 RMB 1050000000.00 9 月 9 否神码之日起三日中国年债务履行
2022年
本公期限届满
神码上海 200000000.00 RMB 200000000.00 9 月 20 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 9 月 19 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 9 月 19 否司之日起三日年
2022年债务期限
本公
神码北京 260000000.00 RMB 260000000.00 9 月 26 届满之日 否司日起两年
2022年债务期限
本公
神码深圳 110000000.00 RMB 110000000.00 9 月 28 届满之日 否司日起三年
2022年债务期限
本公
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 9 月 5 届满之日 否司日起三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 9 月 28 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 9 月 28 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期届满之
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 10 月 11 否司日起六个日月债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 500000000.00 RMB 500000000.00 10 月 13 否司之日起三日年
2022年债务期限
本公
神码北京 50000000.00 RMB 50000000.00 10 月 17 届满之日 否司日起三年
2022年债务履行
本公
神码中国 65300000.00 RMB 65300000.00 10 月 27 期届满之 否司日日起两年债务履行
2022年
本公期届满之
神码深圳 50000000.00 RMB 50000000.00 11 月 7 否司日起六个日月
6-1-554神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 110000000.00 RMB 110000000.00 11 月 4 否司之日起三日年本公
2022年
司、
神码香港 180000000.00 HKD 161490600.00 11 月 10 否神码日中国债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 11 月 9 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 10 月 26 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 11 月 5 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 700000000.00 RMB 700000000.00 11 月 22 否司之次日起日三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 8 月 31 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 11 月 24 否司之次日起日三年
2022年债务期限
本公
神码中国 30000000.00 RMB 30000000.00 11 月 30 届满之日 否司日起两年债务履行
2022年
本公期限届满
神州鲲泰 50000000.00 RMB 50000000.00 11 月 29 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神州鲲泰 100000000.00 RMB 100000000.00 11 月 17 否司之日起三日年
2022年债务履行
本公
神码中国 33000000.00 RMB 33000000.00 11 月 7 期届满之 否司日日起两年
2022年债务履行
本公
神码中国 130000000.00 RMB 130000000.00 11 月 22 期届满之 否司日日起两年
2022年债务履行
本公
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 1 期届满之 否司日日起三年
6-1-555神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 150000000.00 RMB 150000000.00 11 月 3 否司之日起三日年
2022年债务履行
本公
神码合肥 400000000.00 RMB 400000000.00 8 月 26 期届满之 否司日日起三年债务履行
2022年
本公期届满之
神码深圳 400000000.00 RMB 400000000.00 12 月 7 否司日后三年日止债务履行
2022年
本公神码福州期届满之
240000000.00 RMB 240000000.00 12 月 20 否
司科技日后三年日止
2022年债务履行
本公
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 14 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公神码广州
50000000.00 RMB 50000000.00 12 月 12 期届满之 否
司信息日日起两年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 12 月 26 否神码之日起三日北京年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 146000000.00 RMB 146000000.00 11 月 29 否司之日起两日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 146000000.00 RMB 146000000.00 11 月 29 否司之日起两日年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 121000000.00 RMB 121000000.00 12 月 30 否神码之日起三日北京年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 94000000.00 RMB 94000000.00 11 月 29 否司之日起三日年
2022年融资到期
本公
神码中国 7000000.00 USD 48860000.00 11 月 4 日另加三 否司日年
2022年融资到期
本公
神码中国 400000000.00 RMB 400000000.00 12 月 5 日另加三 否司日年
2022年融资到期
本公
神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 12 月 5 日另加三 否司日年
6-1-556神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2018年4
2018年
本公月25日至
神码深圳 400000000.00 RMB 400000000.00 4 月 25 是司2022年9日月5日本公2019年5
2019年
司、月16日至
神码中国 21600000.00 USD 150768000.00 5 月 16 是神码2022年1日北京月13日本公2019年5
2019年
司、月16日至
神码北京 21600000.00 USD 150768000.00 5 月 16 是神码2022年1日中国月13日本公2020年5
2020年
司、神码科技月20日至
340000000.00 HKD 305037800.00 5 月 20 是
神码发展2022年1日中国月24日
2020年5
2020年
本公月29日至
神码深圳 500000000.00 RMB 500000000.00 5 月 29 是司2022年10日月13日
2020年8
2020年
本公月7日至
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 8 月 7 是司2022年1日月17日
2020年7
2020年
本公月31日至
神州鲲泰 100000000.00 RMB 100000000.00 7 月 31 是司2022年11日月29日
2020年9
2020年
本公月21日至
神码深圳 700000000.00 RMB 700000000.00 9 月 21 是司2022年11日月22日
2020年10
2020年
本公月15日至
神码中国 150000000.00 RMB 150000000.00 10 月 15 是司2022年11日月29日
2020年10
2020年
本公月15日至
神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 10 月 15 是司2022年11日月29日
2020年12
2020年
本公月16日至
神码北京 990000000.00 RMB 990000000.00 12 月 16 是司2022年11日月4日
2020年12
2020年
本公月10日至
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 10 是司2022年4日月25日
2020年12
2020年
本公月30日至
神码深圳 120000000.00 RMB 120000000.00 12 月 30 是司2022年4日月26日
6-1-557神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2021年2
2021年
本公月3日至
神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 2 月 3 是司2022年3日月21日
2021年2
2021年
本公月3日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 2 月 3 是司2022年3日月24日
2021年3
2021年
本公月10日至
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 3 月 10 是司2022年4日月25日本公2021年3
2021年
司、月10日至
神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 3 月 10 是神码2022年5日中国月6日本公2021年3
2021年
司、月17日至
神码中国 54709802.12 RMB 54709802.12 3 月 17 是神码2022年2日北京月16日
2021年4
2021年
本公月14日至
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 4 月 14 是司2022年4日月21日本公2021年5
2021年
司、月24日至
神码中国 28000000.00 RMB 28000000.00 5 月 24 是神码2022年5日北京月23日本公2021年5
2021年
司、月24日至
神码中国 22000000.00 RMB 22000000.00 5 月 24 是神码2022年5日北京月23日
2021年5
2021年
本公月25日至
神码合肥 300000000.00 RMB 300000000.00 5 月 25 是司2022年6日月17日
2021年6
2021年
本公神码广州月9日至
200000000.00 RMB 200000000.00 6 月 9 是
司信息2022年1日月26日
2021年6
2021年
本公月10日至
神码北京 187500000.00 RMB 187500000.00 6 月 10 是司2022年6日月28日
2021年6
2021年
本公月21日至
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 21 是司2022年7日月7日
2021年6
2021年
本公月21日至
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 6 月 21 是司2022年9日月19日
6-1-558神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2021年6
2021年
本公月21日至
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 6 月 21 是司2022年9日月19日本公2021年6
2021年
司、月28日至
神码深圳 160000000.00 RMB 160000000.00 6 月 28 是神码2022年8日中国月25日
2021年6
2021年
本公月28日至
神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 6 月 28 是司2022年11日月9日
2021年6
2021年
本公月29日至
神码北京 260000000.00 RMB 260000000.00 6 月 29 是司2022年9日月26日
2021年6
2021年
本公月25日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 25 是司2022年10日月27日
2021年7
2021年
本公月15日至
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 7 月 15 是司2022年9日月27日
2021年7
2021年
本公月15日至
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 7 月 15 是司2022年9日月27日本公2021年7
2021年
司、月21日至
神码中国 23258549.60 RMB 23258549.60 7 月 21 是神码2022年7日北京月20日本公2021年7
2021年
司、月22日至
神码中国 22176410.84 RMB 22176410.84 7 月 22 是神码2022年7日北京月21日
2021年8
2021年
本公神码澳门月4日至
100000000.00 HKD 89717000.00 8 月 4 是
司离岸2022年11日月30日
2021年8
2021年
本公月31日至
神码合肥 150000000.00 RMB 150000000.00 8 月 31 是司2022年12日月14日
2021年7
2021年
本公月29日至
神码深圳 400000000.00 RMB 400000000.00 9 月 18 是司2022年12日月7日
2021年9
2021年
本公月24日至
神码中国 1040000000.00 RMB 1040000000.00 9 月 24 是司2022年10日月19日
6-1-559神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2021年9
2021年
本公月17日至
神码北京 94000000.00 RMB 94000000.00 9 月 17 是司2022年11日月29日
2021年9
2021年
本公月17日至
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 9 月 17 是司2022年9日月17日
2021年11
2021年
本公月2日至
神码深圳 50000000.00 RMB 50000000.00 11 月 2 是司2022年11日月7日
2021年11
2021年
本公月5日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 11 月 5 是司2022年10日月11日
2021年9
2021年
本公月6日至
神码合肥 120000000.00 RMB 120000000.00 9 月 6 是司2022年6日月2日
2021年11
2021年
本公月30日至
神码中国 400000000.00 RMB 400000000.00 11 月 29 是司2022年12日月5日
2021年11
2021年
本公月30日至
神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 11 月 29 是司2022年12日月5日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 12 月 24 是神码2022年12日北京月23日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 90000000.00 RMB 90000000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日
2022年1
2022年
本公月17日至
神码深圳 150000000.00 RMB 150000000.00 1 月 17 是司2022年7日月21日本公2022年2
2022年
司、月17日至
神码合肥 93750000.00 RMB 93750000.00 2 月 17 是神码2022年8日北京月16日
6-1-560神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公2022年6
2022年
司、月27日至
神码合肥 31000000.00 RMB 31000000.00 6 月 27 是神码2022年12日北京月26日本公2022年6
2022年
司、月28日至
神码合肥 190000000.00 RMB 190000000.00 6 月 28 是神码2022年12日北京月27日债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 60000000.00 RMB 60000000.00 9 月 22 否司之日起两日年
2022年主债务存
本公
神码中国 1000000000.00 USD 6980000000.00 7 月 8 续期间持 否司日续有效
2021年9
2021年
本公神码广州月17日至
50000000.00 RMB 50000000.00 9 月 17 是
司信息2022年12日月12日债务履行
2021年
神码期限届满
神码云科 10000000.00 RMB 10000000.00 6 月 25 否北京之日起三日年
2021年债务履行
神码北京神码
100000000.00 RMB 100000000.00 9 月 6 期届满之 否
中国供应链日日起三年
2021年债务履行
神码
神码北京 1300000000.00 RMB 1300000000.00 10 月 11 期届满之 否中国日日起三年主合同项
2022年下的债务
神码
神码北京 350000000.00 RMB 350000000.00 2 月 28 履行期限 否中国日届满日后三年止债务履行
2022年
神码期限届满
神码云科 10000000.00 RMB 10000000.00 6 月 29 否中国之日起三日年
2022年债务履行
神码
神码云科 20000000.00 RMB 20000000.00 5 月 12 期届满之 否北京日日起三年本公主债权发
2019年
司、生期间届
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 24 否神码满之日起日中国两年本公债务履行
2020年
司、期限届满
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 8 月 6 否神码之日后三日中国年
6-1-561神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公债务履行
2020年
司、期限届满
神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 8 月 6 否神码之日后三日中国年本公
2020年债务履行
司、神码广州
90000000.00 RMB 90000000.00 10 月 22 期届满之 否
神码信息日日起三年中国本公债务履行
2020年
司、神码科技期限届满
12000000.00 USD 83760000.00 11 月 11 否
神码发展之日起三日中国年本公
2020年债务履行
司、
神码中国 324000000.00 RMB 324000000.00 11 月 12 期届满之 否神码日日起两年北京本公债务履行
2021年
司、神码广州期限届满
214000000.00 RMB 214000000.00 9 月 26 否
神码信息之日起三日中国年主合同项本公
2021年下的借款
司、神码广州
220000000.00 RMB 220000000.00 11 月 29 期限届满 否
神码信息日之次日起深圳三年本公
司、
2021年债务履行
神码
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 7 期届满之 否广州日日起三年信息信息本公
2021年主债务存
司、神码澳门
650000000.00 HKD 583160500.00 12 月 23 续期间持 否
神码离岸日续有效中国本公
2022年主债务存
司、神码科技
200000000.00 HKD 179434000.00 1 月 24 续期间持 否
神码发展日续有效中国本公
2022年债权确定
司、
神码中国 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否神码日日起十年北京本公
2022年债权确定
司、
神码北京 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否神码日日起十年中国本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 5 月 6 否神码之日起三日中国年
6-1-562神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 154000000.00 RMB 154000000.00 8 月 2 否神码之日起三日北京年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 125000000.00 RMB 125000000.00 8 月 19 否神码之日起三日北京年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码北京 1050000000.00 RMB 1050000000.00 9 月 9 否神码之日起三日中国年本公
2022年
司、
神码香港 180000000.00 HKD 161490600.00 11 月 10 否神码日中国本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 12 月 26 否神码之日起三日北京年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 121000000.00 RMB 121000000.00 12 月 30 否神码之日起三日北京年
2020年6
2020年
神码月30日至
神码云科 10000000.00 RMB 10000000.00 6 月 30 是中国2022年6日月29日
2021年12
2021年
神码月18日至
神码中国 980000000.00 RMB 980000000.00 12 月 18 是北京2022年1日月1日
2021年5
2021年
神码月27日至
神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 5 月 27 是中国2022年2日月28日
2021年8
2021年
神码月27日至
神码北京 850000000.00 RMB 850000000.00 8 月 27 是中国2022年9日月9日
2022年1
2021年
神码月1日至
神码中国 660000000.00 RMB 660000000.00 12 月 30 是北京2022年5日月19日
2021年12
2021年
神码月15日至
神码北京 1020000000.00 RMB 1020000000.00 12 月 30 是中国2022年5日月19日本公2019年5
2019年
司、月16日至
神码中国 21600000.00 USD 150768000.00 5 月 16 是神码2022年1日北京月13日
6-1-563神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公2019年5
2019年
司、月16日至
神码北京 21600000.00 USD 150768000.00 5 月 16 是神码2022年1日中国月13日本公2020年5
2020年
司、神码科技月20日至
340000000.00 HKD 305037800.00 5 月 20 是
神码发展2022年1日中国月24日本公2021年3
2021年
司、月10日至
神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 3 月 10 是神码2022年5日中国月6日本公2021年3
2021年
司、月17日至
神码中国 54709802.12 RMB 54709802.12 3 月 17 是神码2022年2日北京月16日本公2021年5
2021年
司、月24日至
神码中国 28000000.00 RMB 28000000.00 5 月 24 是神码2022年5日北京月23日本公2021年5
2021年
司、月24日至
神码中国 22000000.00 RMB 22000000.00 5 月 24 是神码2022年5日北京月23日本公2021年6
2021年
司、月28日至
神码深圳 160000000.00 RMB 160000000.00 6 月 28 是神码2022年8日中国月25日本公2021年7
2021年
司、月21日至
神码中国 23258549.60 RMB 23258549.60 7 月 21 是神码2022年7日北京月20日本公2021年7
2021年
司、月22日至
神码中国 22176410.84 RMB 22176410.84 7 月 22 是神码2022年7日北京月21日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 12 月 24 是神码2022年12日北京月23日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 90000000.00 RMB 90000000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日
6-1-564神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公2022年2
2022年
司、月17日至
神码合肥 93750000.00 RMB 93750000.00 2 月 17 是神码2022年8日北京月16日本公2022年6
2022年
司、月27日至
神码合肥 31000000.00 RMB 31000000.00 6 月 27 是神码2022年12日北京月26日本公2022年6
2022年
司、月28日至
神码合肥 190000000.00 RMB 190000000.00 6 月 28 是神码2022年12日北京月27日
6-1-565神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.关联方资产转让情况
关联方名称交易类型2022年度发生额2021年度发生额北京神州数码一诺技术服务有限
购买固定资产995280.841637399.07公司北京神州数码科捷技术服务有限
购买固定资产570796.461734696.91公司
神州数码系统集成服务有限公司购买固定资产309734.51
北京科小弟信息技术有限公司购买固定资产1117661.07
北京科捷物流有限公司购买固定资产108032.28
北京科捷智云技术服务有限公司购买固定资产30407.97
神州数码软件有限公司购买固定资产4299.18
7.关联方商标授权使用
根据神码中国与神州控股订立的若干商标许可使用协议，神码中国授权神州控股使用若干商标。自授权神州控股使用该等商标以来，相关许可使用费用获神码中国豁免。
6-1-566神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）关联方往来余额
1.应收票据
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备神州数码系统集
12686936.80126869.371057930.0010579.30
成服务有限公司华苏数联科技有
7710000.0077100.00
限公司神州龙安（北京）信息服务有1580000.0015800.00限公司荣联科技集团股
285425.002854.25
份有限公司
合计21976936.80219769.371343355.0013433.55
2.应收账款
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备深圳科捷电商供
22730917.73427085.097597919.4482607.49
应链有限公司北京神州数码科
捷技术服务有限22094687.45303884.9215487666.13190757.01公司神州数码系统集
17357044.86995386.674519980.00182669.01
成服务有限公司北京科捷物流有
15370617.251664616.771705789.4394591.20
限公司神州云盾信息安
7695766.5089885.74
全有限公司神州顶联科技有
5840922.8664185.88
限公司北京科小弟信息
5753341.02225912.63
技术有限公司神州数码信息服
3741067.8953629.691196058.5334382.40
务股份有限公司通明智云（北京）科技有限公2462366.3551966.96司神州数码信息系
2264586.5723271.35855619.5010362.81
统有限公司
6-1-567神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备神州数码融信软
2202262.74583375.94220692.265562.51
件有限公司智慧神州（北京）科技有限公1307399.931110739.342946377.48856244.64司北京万晏企业管
1060000.0055600.00
理有限公司北京神州数码一
诺技术服务有限715872.1694350.57108556.161085.56公司北京中农信达信
700000.0070000.00
息技术有限公司北京昊天旭辉科
407404.004074.04391733.003917.33
技有限责任公司北京神州数字科
339320.6119268.28
技有限公司因特睿科技有限
116614.00124700.17125655.296594.11
公司福建智慧海西信
97500.001965.85
息技术有限公司辽宁智慧山水城
科技发展有限公36417.0036417.0036417.0029133.60司上海科捷物流有
186.141.86256.102.56
限公司神州数码金信科
15383.11153.83
技股份有限公司
国家开发银行212000.002120.00北京科捷智云技
-4611.51-2.69术服务有限公司广州智慧神州科
1008.04100.80
技有限公司神州龙安（北京）信息服务有-160477.88-1604.78限公司荣联科技集团股
-441021.21-4410.2116887872.00185911.12份有限公司
合计111692795.975994303.7652304371.961686193.29
6-1-568神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.其他应收款
3.1应收股利
项目2022年12月31日2022年1月1日
神州顶联科技有限公司10502807.02
3.2其他应收款
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京神州数码置业发
233077169.662330771.70240697987.272406979.87
展有限公司北京科小弟信息技术
425000.002125.00
有限公司北京神州数码科捷技
100000.00500.00
术服务有限公司
合计233602169.662333396.70240697987.272406979.87
4.预付账款
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京神州数码科捷技术
36940265.2416360.69
服务有限公司
科捷进出口有限公司524626.5533245.60
深圳科捷物流有限公司854296.65
北京科捷物流有限公司64212.57
合计37464891.79968115.51
5.长期应收款
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
神州顶联3613574.0136135.743495227.6034952.28
6-1-569神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.应付账款
关联方2022年12月31日2022年1月1日
通明智云（北京）科技有限公司26909261.19
深圳科捷电商供应链有限公司5020732.17407484.00
神州数码系统集成服务有限公司2577655.03
因特睿科技有限公司3060796.46
北京神州数码科捷技术服务有限公司570796.50
合计34507648.394039076.96
7.合同负债
关联方2022年12月31日2022年1月1日
深圳科捷电商供应链有限公司49032686.587107463.25
国家开发银行1716362.80885755.72
荣联科技集团股份有限公司741700.21141594.67
北京科捷物流有限公司639031.38121976.65
因特睿科技有限公司201802.58
神州数码信息系统有限公司93449.62233124.45
北京科捷智云技术服务有限公司30843.2841770.98
南京华苏科技有限公司21441.77
神州龙安（北京）信息服务有限公司19422.04
深圳科捷物流有限公司12225.6820422.52
北京神州数码科捷技术服务有限公司104.9748078.56
神州数码系统集成服务有限公司2762355.64
神州数码信息服务股份有限公司1018230.09
深圳市赞融电子技术有限公司479746.90
北京神州数码一诺技术服务有限公司444305.31
神州数码融信软件有限公司206833.63
智慧神州（北京）科技有限公司158634.13
上海云简软件科技有限公司12590.53
上海昱申科技有限责任公司132.77
合计52509070.9113683015.80
6-1-570神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.其他应付款
关联方2022年12月31日2022年1月1日
深圳科捷物流有限公司34972780.9314474087.12
北京万晏企业管理有限公司5000000.00
北京神州数码科捷技术服务有限公司862965.491098735.01
Instant Technology Supply Chain
798781.78808410.21
Hong Kong Limited
神州数码系统集成服务有限公司519966.001865944.40
北京科捷物流有限公司458050.91862375.34
Charter Base Development Limited 332768.43 252486.49
神州数码(武汉)科技园有限公司218808.7225076.28
北京神州数码一诺技术服务有限公司144709.1380188.68
北京科小弟信息技术有限公司171217.66424016.88
Digital China Holdings Limited 5427.88 4969.11
北京科捷智云技术服务有限公司13659934.67
科捷进出口有限公司2900131.49
辽宁科捷物流有限公司800137.18
深圳科捷电商供应链有限公司114825.75
合计43485476.9337371318.61
6-1-571神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十二、股份支付
1．股份支付总体情况
项目年末余额
公司本年授予的各项权益工具总额66490350.00
公司本年行权的各项权益工具总额125939948.84
公司本年失效的各项权益工具总额24978860.77
“2019年股票期权激励计划”行权价
格15.15元/股，授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销之日止最长不超过60个月；
“2019年限制性股票激励计划”授予
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范价格7.82元/股，授予登记完成之日起围（人民币元/股）和合同剩余期限至限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止最长不超过60个月。
“2022年员工持股计划”授予价格
10.86元/股，员工持股计划的存续期
为不超过60个月，自公司股东大会通过之日起计算。
公司年末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2．以权益结算的股份支付情况
项目年末余额
授予日权益工具公允价值的确定方法详见本附注十一3.股票期权及限制
性股票激励计划、附注十一、4.员对可行权权益工具数量的确定依据工持股计划本年估计与上年估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额328976128.18
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额5664396.57
3．股票期权及限制性股票激励计划
本公司于2019年实施了股票期权与限制性股票激励计划，并于2019年6月19日首次授予激励对象股票期权与限制性股票，本激励计划是为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员及核心技术(业务)
6-1-572神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。
3.1股票期权激励计划:
（1）股票来源
本公司向激励对象定向发行本公司 A股普通股。
（2）股票期权的行权价格及确定方法
首次授予股票期权的行权价格为每股15.55元。
首次股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者:
1)本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票交易总额
/前1个交易日股票交易总量)，为每股15.55元。
2)本激励计划草案公告前120个交易日的本公司股票交易均价(前120个交易日股票
交易总额/前120个交易日股票交易总量)，为每股14.18元。
2020年7月6日，本公司第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的行权价格由每股15.55元变更为每股15.34元。
2021年5月14日，公司第十届董事会第五次会议和第十届监事会第二次审议通
过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。
根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的行权价格由每股15.34元变更为每股15.15元。
2022年4月21日，公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划行权价格及回购价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的行权价格由每股15.15元变更为每股14.958元。
（3）首次授予股票期权行权期与各期行权时间
6-1-573神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）行权行权安排行权时间比例首次授予股票期自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首
30%
权第一个行权期次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止首次授予股票期自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首
30%
权第二个行权期次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止首次授予股票期自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首
40%
权第三个行权期次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止
（4）股票期权价值的计算方法及参数合理性
本公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，并于 2019 年 6月 19日使用该模型对首次授予的2206.50万份股票期权作出估计。下表列示了所用模型的输入变量：
项目2019年6月19日
标的股价(元/股)12.92
有效期分别为1年、2年、3年波动率分别为（%）27.6463、23.2481、20.6737
无风险利率分别为（%）1.50%、2.10%、2.75%
股息率（%）1.6023、0.8946、0.6587
3.2限制性股票激励计划
（1）股票来源
本公司自二级市场回购的本公司 A股普通股和向激励对象定向发行的本公司 A股普通股。
（2）限制性股票的授予价格及确定方法
首次授予限制性股票的授予价格为每股7.82元。
首次授予部分限制性股票的授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者:
1)本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票交易总额
/前1个交易日股票交易总量)每股15.55元的50%，为每股7.78元。
6-1-574神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)本激励计划草案公告前120个交易日的本公司股票交易均价(前120个交易日股票
交易总额/前120个交易日股票交易总量)每股14.18元的50%，为每股7.09元。
2020年7月6日，本公司第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的回购价格由每股7.82元变更为每股7.61元。
2021年5月14日，公司第十届董事会第五次会议和第十届监事会第二次审议通
过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。
根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。限制性股票的回购价格由每股7.61元变更为每股7.42元。
2022年4月21日，公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划行权价格及回购价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。限制性股票的回购价格由每股7.42元变更为每股7.228元。
（3）首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间行权行权安排行权时间比例首次授予的限制自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首
性股票第一个解30%次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止除限售期首次授予的限制自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首
性股票第二个解30%次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止除限售期首次授予的限制自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首
性股票第三个解40%次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止除限售期
（4）限制性股票价值的计算方法及参数合理性
6-1-575神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司以 Black-Scholes模型作为定价模型，扣除限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价值。本公司运用该模型以2019年6月19日为计算的基准日，对首次授予的限制性股票的公允价值进行了计算。下表列示了所用模型的输入变量：
项目2019年6月19日
标的股价(元/股)12.92
有效期分别为1年、2年、3年波动率分别为（%）27.6463、23.2481、20.6737
无风险利率分别为（%）1.50%、2.10%、2.75%
股息率（%）1.6023、0.8946、0.6587
4．员工持股计划
2022年4月，公司第十届董事会第十四次会议和第十届监事会第八次会议决议通过了《关于的议案》，公司实施员工持股计划，目的是建立公司、股东、员工的长期利益共享机制，鼓励员工获得并长期持有公司股票，通过努力促进公司业绩提升进而分享公司成长果实。
基于激励与约束对等的原则，本员工持股计划设置了业绩考核指标及长期的服务期限要求和持股期限安排，能够有效调动员工的积极性和创造性，有助于提升公司竞争力和公司价值，确保公司经营目标和全体股东利益的实现。公司认为本员工持股计划的标的股票受让价格合规合理，兼顾了员工和公司、股东的利益，能够有效调动参与对象的积极性和创造性，有利于公司稳定经营和快速发展。
（1）股票来源
本公司自二级市场回购的本公司 A 股普通股和向激励对象定向发行的本公司 A 股普通股。
（2）员工持股计划股票的授予价格及确定方法
本员工持股计划拟受让上市公司回购股票的价格为10.86元/股，为公司回购股票均价21.72元/股的50%，为本草案公布前20个交易日公司股票交易均价14.56元/股的74.59%。本员工持股计划通过二级市场购买股票的价格将按照二级市场价格确定。
（3）员工持股计划退出安排如下：
退出期期限拟退出比例
第一个出售期自公司股东大会通过之日起36个月后至48个月止50%
第二个出售期自公司股东大会通过之日起48个月后至60个月止50%
6-1-576神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十三、或有事项
1、2019年2月，神码北京收到北京市海淀区人民法院（2019）京0108初9315号
的传票及民事起诉状。天津祥润昌商贸有限公司(以下简称“祥润昌”)以买卖合同纠纷为由起诉神码北京，请求判令：1、神码北京向祥润昌支付所欠货款51518242.00元；
2、神码北京向祥润昌支付逾期付款违约金至实际付款日为止(暂算至2018年10月31日
为60562，871.91元)；3、本案诉讼费由神码北京承担。
2020年12月31日，祥润昌从北京市海淀区人民法院撤诉。
2021年6月，祥润昌重新提起上诉，再次以合同纠纷为由起诉神码北京至天津市河
西区人民法院，请求判令：（1）被告神码北京向原告祥润昌支付所欠货款
51518242.00元；（2）被告神码北京向原告祥润昌支付逾期付款违约金至实际付款之日止（暂算至2018年10月31日为60562871.91元）；（3）本案诉讼费由被告神码
北京承担；（4）神码北京承担本案案件受理费、保全费、鉴定费。
截至本报告日，该案件尚未开庭审理。
2、2022年1月6日，神码中国收到重庆第一中级人民法院（2021）渝01民初6228号的传票及民事起诉状。重庆渝高新兴科技发展有限公司（以下简称“重庆渝高新兴”）以房屋买卖合同纠纷为由起诉神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国。
请求判令：1、神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国向重庆渝高新兴支付购房款差额172564800.00元及逾期付款损失（逾期付款损失以172564800.00元为基数自2017年1月1日起至2019年8月19日止按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利
率上浮50%计算，自2019年8月20日起至全部款项付清之日止按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率上浮50%计算）；2.神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国向重庆渝高新兴支付房屋税费差额6988874.40元；3.神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国共同承担本案全部诉讼费、保全费等诉讼费用。
上述被诉案件涉及公司为2015年实施非公开发行股票及重大资产重组项目交割之前的事项。根据股权转让协议的约定，交割日后如因神码中国、神码上海、神码广州信息（以下简称“标的公司”）交割前事项而导致税费、处罚、仲裁、诉讼事项或其他给标
的公司造成不利影响的情形，由股权出让方向深信泰丰（现已更名“神州数码”）支付相应补偿以确保标的公司的利益不受到任何减损。因此，本公司判断上述被诉案件预计对本公司本期及期后利润无影响。截至报告日，该案件一审开庭，暂未出具判决结果。
3、除上述事项外，本公司无须作披露的其他或有事项。
6-1-577神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十四、承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需作披露的重大承诺事项。
十五、资产负债表日后事项
1、2022年3月25日，本公司召开第十届董事会第十三次会议、2022年4月21日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于预计担保额度的议案》，同意公司和控股子公司向业务相关方（包括但不限于银行、金融机构及供应商等）申请授信或其他
履约义务，同意为下属控股子公司提供担保或控股子公司之间提供担保。其中，为资产负债率低于70%的控股子公司提供担保的额度不超过人民币90亿元，为资产负债率
70%以上的控股子公司提供担保的额度不超过人民币560亿元，剔除共用额度的情形后，预计提供担保总额不超过等额600亿人民币，担保方式为保证担保、抵押担保、质押担保等，且任一时点的担保余额不超过股东大会审议通过的额度。同时，在此担保额度范围内，公司合并报表范围内控股子公司之间提供的担保，按照控股子公司的审议程序决定，控股子公司在其履行审议程序后，及时通知公司履行有关信息披露义务。
截至本报告日，根据上述担保额度议案，本公司及子公司发生的期后担保事项如下：
（1）2023年1月，神码中国、神码北京、神码上海、神码广州信息、神码深圳、神码福州科技就上海邦汇商业保理有限公司与神码深圳、神码福州科技的贸易事项签署
了《最高额保证合同》，担保金额为人民币70亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。其中神码中国、神码北京、神码广州信息、神码上海共同对神码深圳、神码福州科技担保金额为人民币70亿元，神码深圳、神码福州科技互为对方担保金额为人民币70亿元。
（2）2023年1月，本公司就上海浦东发展银行股份有限公司广州分行与神码广州
信息的授信业务签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币2亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日后三年。
本公司就开泰银行（中国）有限公司成都分行与神码北京的授信业务签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币9400万元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就招商银行股份有限公司北京分行与神码中国的授信业务签署了《最高额不可撤销担保书》，担保金额美元700万元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
6-1-578神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司就招商银行股份有限公司北京分行与子公司神码中国的授信业务签署了《最高额不可撤销担保书》，担保金额人民币4亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就招商银行股份有限公司北京分行与神码北京的授信业务签署了《最高额不可撤销担保书》，担保金额人民币4亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就中国信托商业银行股份有限公司深圳分行与神码深圳的授信业务签署了
《最高额保证合同》，担保金额人民币1亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。
（3）2023年2月，本公司就开泰银行（中国）有限公司成都分行与神码合肥的授
信业务签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币2亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就恒丰银行股份有限公司深圳分行与神码深圳的授信业务签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币2亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
（4）2023年3月，本公司就富国商通融商业保理有限责任公司与神码中国的贸易
事项签署了《第三次保证协议修改协议》，担保金额为人民币9.7亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。
神码中国就北京乐金飞利浦电子有限公司与神码深圳的贸易事项签署了《担保合同》，担保金额为人民币4000万元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。该笔担保已经过神码中国审议通过，同意提供本次担保。
（5）2023年3月，神码中国、神码合肥、神码上海、神码深圳、北京神码供应
链、神码广州信息、神码福州科技就上海邦汇商业保理有限公司与神码北京的保理融资
业务签署了《最高额保证担保函》，担保金额人民币5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
神码北京、神码合肥、神码上海、神码深圳、北京神码供应链、神码广州信息、神码福州科技就上海邦汇商业保理有限公司与神码中国的保理融资业务签署了《最高额保证担保函》，担保金额人民币5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
神码北京、神码中国、神码上海、神码深圳、北京神码供应链、神码广州信息、神码福州科技就上海邦汇商业保理有限公司与神码合肥的保理融资业务签署了《最高额保
6-1-579神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）证担保函》，担保金额人民币5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
（6）2023年3月，本公司就渤海银行股份有限公司合肥分行与子公司神码合肥的
授信业务签署了《最高额保证协议》，担保金额人民币1亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司、神码北京就中国农业银行股份有限公司合肥庐阳区支行与神码合肥的授信
业务签署了《保证合同》，担保金额人民币1.5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就中国工商银行股份有限公司广州白云路支行与神码广州信息的授信业务签
署了《最高额保证合同》，担保金额人民币2亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之次日起三年。
（7）2023年3月，本公司就江苏银行股份有限公司深圳分行与神码深圳的授信业
务签署了《最高额连带责任保证书》，担保金额人民币1.2亿元及前述本金对应利息、费用等全部债权之和，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
2、2023年2月，神州云科（北京）科技有限公司（以下简称“神州云科”）与
Alpha Achieve High Tech Limited（越超高科技有限公司，以下简称“越超高科”）签署了《股份转让协议》。神州云科以自有或自筹资金受让越超高科持有的山石网科通信技术股份有限公司（上海证券交易所科创板上市公司，股票代码 688030.SH，股票简称“山石网科”）的21537000股股份，价款总额为447538860元。本次交易完成后，神州云科持有山石网科的股份比例为11.95%。神州云科将向山石网科推荐2名非独立董事和2名高级管理人员。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》相关规定，本次交易无需董事会和股东大会审议，不构成关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
3、2023年1月，本公司2023年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理期权激励相关事宜的议案》，公司第十届董事会第二十五次会议和第十届监事会第十七次会议审议通过了《关于调整2023年股票期权激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、
《关于向2023年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》。公司聘请的律师事务所及独立财务顾问出具了相应的法律意见书（（2023）泰律意字（神州数码）第3号）和独立财务顾问意见。据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办
6-1-580神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则，本公司已完成2023年限制性股票激励计划首次授予登记工作。本公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股，授予日为 2023 年 1 月 9 日，授予价格为 21.17 元/股，授予
3242.7636万股限制性股票。本公司本次限制性股票授予完成后，公司的总股本未发生变化。
4、2023年3月29日，本公司召开第十届董事会第二十八次会议，会议审议通过
了：
（1）2022年度公司利润分配预案：公司拟以披露日前最新总股本668971530股
扣除回购专用账户16002125股后的652969405股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.46元（含税），向全体股东派发现金红利291224354.63元，不送红股，不以公积金转增股本。
（2）本集团拟申请开展名义本金不超过20亿美元（或等值其他币种）额度的套期
保值型衍生品交易，上述申请额度在授权有效期限内可循环使用，且在任一时间点，衍生品名义本金不超过20亿美元（或等值其他币种）。衍生品交易额度使用期限为自
2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。
（3）本集团拟使用自有资金委托理财投资，公司拟选择信用评级较高、履约能力较
强的具有合法经营资格的金融机构作为委托理财的受托方，拟购买安全性高、流动性好、风险低的理财产品，包括但不限于银行理财产品、国债、货币基金等。最高额度不超过（含）人民币15亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用，即任一时点公司委托理财的余额不超过（含）人民币15亿元。
上述议案尚需提交股东大会批准。
5、截至报告日，除上述事项外，本集团无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
6-1-581神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）经营分部
本分部逾 93.44%的收入源自销售 IT 产品，由管理层对其进行统一、集中管理；管
理层定期评价本分部的整体的财务状况、经营成果和现金流量。故本集团只有一个分部。
（2）对外交易收入—产品和劳务信息项目2022年度2021年度
消费电子业务67153328616.1367854087871.20
企业增值业务41121192271.1448983952257.34
云计算及数字化转型5022728703.623884935094.07
自主品牌2570419888.821650396371.93
其他12351132.1911504026.69
合计115880020611.90122384875621.23
6-1-582神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十七、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应收账款11074489.0430093593.67
减：坏账准备800.0065448.34
合计11073689.0430028145.33
（1）应收账款按坏账准备计提方法分类披露如下
2022年12月31日
账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
按单项计提坏账准备—————
按组合计提坏账准备11074489.04100.00800.000.0111073689.04
其中：账期组合8000.000.07800.0010.007200.00同受神州数码控制的
11066489.0499.9311066489.04
关联方
合计11074489.04100.00800.000.0111073689.04
(续上表)
2022年1月1日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比比例金额金额例金额
（%）
（%）
按单项计提坏账准备—————
按组合计提坏账准备30093593.67100.0065448.340.2230028145.33
其中：账期组合6536834.8321.7265448.341.006471386.49同受神州数码控制的关
23556758.8478.2823556758.84
联方
合计30093593.67100.0065448.340.2230028145.33
6-1-583神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）组合中，按账期组合 III计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
超期91-180天8000.00800.0010
(续上表)
2022年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期6528834.8365288.341
超期1-90天8000.00160.002
合计6536834.8365448.34—
2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
组合名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
同受神州数码控制的关联方11066489.04—（续上表）
2022年1月1日
组合名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
同受神州数码控制的关联方23556758.84—
（2）应收账款按账龄列示账龄2022年12月31日2022年1月1日
1年以内（含1年）11074489.0430093593.67
（3）2022年12月31日，应收账款坏账准备情况本年变动金额类别2022年1月1日2022年12月31日计提转销或核销
应收账款65448.34-64648.34800.00
6-1-584神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额11074489.04元，占应收账款年末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额800.00元。
2.其他应收款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应收股利340000000.00220502807.02
其他应收款511921716.70224985819.24
合计851921716.70445488626.26
2.1应收股利
项目2022年12月31日2022年1月1日
上海云角120000000.00
神码中国100000000.00210000000.00
神码上海60000000.00
北京云计算60000000.00
神州顶联科技有限公司10502807.02
合计340000000.00220502807.02
2.2其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2022年12月31日2022年1月1日
关联方往来款510106369.18223413052.83
保证金及押金56720.0050000.00
其他1769174.991524468.01
减：坏账准备10547.471701.60
合计511921716.70224985819.24
6-1-585神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月期信用损失期信用损失合计
预期信用损失(未发生信用(已发生信用
减值)减值)
2022年1月1日余额1701.601701.60
本年计提8845.878845.87
2022年12月31日余额8845.871701.6010547.47
（3）其他应收款按账龄列示账龄2022年12月31日2022年1月1日
1年以内（含1年）511875544.17224930800.84
1-2年
2-3年6720.00
3-4年6720.0050000.00
4-5年50000.00
合计511932264.17224987520.84
（4）其他应收款坏账准备情况本年变动金额类别2022年1月1日2022年12月31日计提转销或核销
其他应收款1701.608845.8710547.47
6-1-586神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备款项性2022年12月312022年12月312022年12单位名称账龄质日日余额合计数月31日余
的比例（%）额神州信创（北关联方
京）集团有限公510106369.181年以内99.64往来款司员工股票期权行
其他402732.181年以内0.082013.66权款深圳市水务（集保证金
团）有限公司南50000.004-5年0.011500.00及押金山分公司
合计—510559101.36—99.733513.66
6-1-587神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
2022年12月31日2022年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5609897843.645609897843.645605280312.945605280312.94
对联合营企业投资135023880.19135023880.19108646355.53108646355.53
合计5744921723.835744921723.835713926668.475713926668.47
（2）对子公司投资
2022年计提减值准备2022年12
被投资单位2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日减值准备月31日余额
神码公司5232375326.574418437.185236793763.75
北京云计算12495669.74143684.9712639354.71
上海云角360396599.0648577.51360445176.57
神州信创12717.576831.0419548.61
合计5605280312.944617530.705609897843.64
注：本年增加系本公司2019年实施股票期权和限制性股票计划，本公司以自身权益工具结算的股份授予神码公司、北京云计算有、上海云角、神州信创，本公司按照授予日权益工具的公允价值确认对子公司的长期股权投资。
6-1-588神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）对联营、合营企业投资本年增减变动减值准备减其他被投资单2022年1月1其他宣告发放计提2022年12月312022年12少权益法下确认的综合位日追加投资权益现金股利减值其他日月31日余投投资损益收益变动或利润准备额资调整
一、联营企业神州顶联科
108646355.532375400.18111021755.71
技有限公司
二、合营企业全聚合数字
技术有限公24000000.002124.4824002124.48司（注）
合计108646355.5324000000.002377524.66135023880.19
注：2022年11月，本公司与璟澄(福州)投资中心(有限合伙)等18家联盟成员签订投资协议，共同出资设立全聚合数字技术有限公司，注册资本6000.00万元，其中本公司出资2400万元，持股比例40%，并派驻一名董事。本公司对全聚合数字技术有限公司有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。上述投资款项已于2022年12月8日支付完毕。
6-1-589神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入、营业成本
2022年度发生额2021年度发生额
项目收入成本收入成本
主营业务5200986.695134901.317821508.467537596.22
其他业务10487459.8722223357.40
合计15688446.565134901.3130044865.867537596.22
5.投资收益
项目2022年度发生额2021年度发生额
子公司分红340000000.00210000000.00
权益法核算的长期股权投资收益2377524.668008814.05
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入994219.50747555.00
合计343371744.16218756369.05
十八、财务报告批准本财务报告于2023年3月29日由本公司董事会批准报出。
6-1-590神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）财务报表补充资料
1.非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2022年度非经常性损益如下：
项目2022年金额采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
42155119.88
价值变动产生的损益
计入当期损益的政府补助40738685.56
其他非流动金融资产公允价值变动损益20689025.85
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费10208921.61
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入8369876.12
非流动资产处置损益(注)3599267.42
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1398846.84
非同一控制下企业合并或有对价公允价值变动损益-7119600.00
衍生品套期保值无效部分产生的损益-8561072.89
小计108681376.71
所得税影响额21182229.98
少数股东权益影响额（税后）3865967.22
合计83633179.51
注:非流动资产处置损益包括非流动资产处置收益及非流动资产毁损报废损失。
6-1-591神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.净资产收益率及每股收益按按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2022年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均每股收益报告期利润
净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于母公司普通股股东的
14.971.56521.5601
净利润扣除非经常性损益后归属于
13.731.43491.4302
母公司普通股股东的净利润神州数码集团股份有限公司
二○二三年三月二十九日
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