锦州港:锦州港股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告

锦州港股份有限公司
董事会审计委员会2022年度履职情况报告
2022年度，锦州港股份有限公司（下称“公司”）董事会审计委员会严格按
照《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市规则自律监管指引第一号——规范运作》等有关法律
法规及《公司章程》《公司董事会审计委员会议事规则》等规定，本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责。现将公司董事会审计委员会2022年度的履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
报告期内，贾文军委员、丁金辉委员、季士凯委员因工作调整等原因，相继申请辞去公司董事及审计委员会委员职务。经公司股东大会决议，增补后的公司
第十届董事会审计委员会由独立董事宋天革、独立董事杨华和董事曲伟组成，其中主任委员由独立董事宋天革担任。
审计委员会人员构成符合相关法律法规中关于审计委员会人数、比例和专业
配置的要求，全部委员均具有胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验。审计委员会委员的提名、选举符合相关法规和《公司章程》的规定。
二、董事会审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了6次会议，对定期报告、财务预决算、利润分配、关联交易、对外担保、内控情况、审计机构聘任、计提信用减
值损失、修订制度等事宜进行了审议。各位委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，积极对相关议题发表专业意见。具体如下：
会议名称召开时间审议事项1.《上交所》
第十届董事会审计委员会2.《公司关于上交所监管工作函的回复》
第十一次会议暨审计委员3.《会计师关于上交所监管工作函回复的说明》
2022.01.07
会、独立董事2021年年报4.《独立董事对上交所监管工作函所涉问题发表独立意见》
专题会5.《2021年年报审计工作计划》
6.《关于公司2021年年度报告编制的下一步工作安排》
7.《关于核销2021年度固定资产报废损失的议案》
11.《公司2021年年度报告和境外报告摘要》
2.《公司2021年度财务决算及2022年度财务预算报告》
3.《公司2021年度内部控制评价报告》
第十届董事会审计委员会4.《公司2021年度利润分配预案》
第十二次会议暨2021年2022.04.265.《关于续聘会计师事务所的议案》
年度报告专题会6.《关于前期会计差错更正的议案》
7.《关于公司2021年度计提信用减值损失的议案》
8.《关于2022年度日常关联交易预计的议案》
9.《董事会审计委员会2021年度履职报告》
第十届董事会审计委员会
2022.04.291.《公司2022年第一季度报告》
第十三次会议
第十届董事会审计委员会
2022.08.261.《公司2022年半年度报告》
第十四次会议
第十届董事会审计委员会
2022.10.281.《公司2022年第三季度报告》
第十五次会议
1.《关于为全资子公司提供融资担保的议案》
第十届董事会审计委员会2.《关于修订公司的议案》
2022.11.23
第十六次会议3.《关于修订公司的议案》
4.《关于修订公司的议案》
三、董事会审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1.评估外部审计机构工作
大华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“大华会计师事务所”）作为公司聘用的外部审计机构，具有从事证券相关业务的资格，能够按照《中国注册会计师独立审计准则》实施审计工作，已连续五年顺利完成了公司的审计工作。
2022年4月26日，公司召开第十届董事会审计委员会第十二次会议暨2021年年度
报告专题会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。审计委员会对大华会计师事务所2021年度审计的履职情况、执业表现和工作成果进行了总结，认为大华会计师事务所遵循了独立、客观、公正的执业准则，严格执行审计程序，公允合理地发表独立审计意见，表现出良好的职业操守，出具的各项报告真实、准确、完整地反映公司的经营成果和财务状况。鉴于其在2021年度审计工作中，执业谨慎、认真负责的表现，提议董事会续聘大华会计师事务所为公司2022年度财务报表审计和内控审计机构，负责公司会计报表审计和内控审计等相关工作。
2.履行年度报告审计监督职责
报告期内，我们与大华会计师事务所主审人员就审计范围、审计计划、审计
2流程、关键审计事项及会计、审计准则等相关法规变化等事项进行了充分讨论与沟通，按照监管机构的相关要求，对财务报告的审计工作进行了全程的指导和监督。在审计期间，审计委员会定期对会计师事务所的年审工作进行督促，确保年报审计工作的顺利完成。同时审计委员会认真履行职责，督促公司及时、准确、完整地编制和披露年度报告。
（二）监督及评估内部审计工作
报告期内，公司审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，认可该计划的可行性，与公司内审负责人保持沟通联系，关注内部审计在公司内部控制中所发挥的监管作用。同时，督促公司内部审计部门严格按照审计计划落实执行，并对内部审计过程问题提出指导性意见。公司审计委员会经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题情况。
（三）审阅公司财务报告并发表意见
1.报告期内，审计委员会切实履行了公司2021年年度、2022年第一季度、2022年半年度和2022年第三季度的财务报告的审阅工作，认为公司财务报告真实、准确和完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，并向董事会提交了审核意见。
2.在2021年年度审计开始前，审计委员会委员及公司独立董事就公司提供的
《关于公司2021年年度报告编制的下一步工作安排》，以及年审会计师提供的年度审计计划，与会计师举行了见面会，与其沟通审计工作小组的人员构成、本年度的风险分析、审计范围、审计方法、审计重点以及年度审计时间表。会议重点关注2021年度重大财务会计事项的处理方法，初步认可经营层的处理意见，同意按此安排开展下一步年报编制工作。
2021年年度报告提交董事会审议前，审计委员会及公司独立董事从财务会计
准则的适用性、披露信息的及时性、全面性和准确性等方面，对2021年度报告进行审查，共同听取了审计机构对公司2021年度财务报告发表的审计意见，并就监管机构对公司重点关注的问题进行了充分沟通和交流。通过事先充分沟通、事中及时督促，管理层、董事会在年审会计师审计过程中给予充分配合，会计师已按计划完成了年度审计工作，提交了2021年度审计报告。基于上述工作及会计师的审计报告，我们认为公司2021年度财务报表能够真实、合理地反映公司2021年度的经营成果和截至2021年12月31日止的财务状况。
3（四）监督及评估内部控制的有效性报告期内，审计委员会充分发挥专门委员会的作用，根据《企业内部控制基本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》等要求，评估公司内部控制制度的适当性，积极推动公司内控建设，督促指导公司完成内部控制评价工作，审阅内部控制评价报告和外部审计机构出具的鉴证报告。2022年4月26日，公司
召开第十届董事会审计委员会第十二次会议暨2021年年度报告专题会，审议通过
了关于《公司2021年度内部控制评价报告》的议案。审计委员会认为，该报告客观地反映了报告期内公司经营管理中存在的问题，会议要求公司管理层大力加强在财务报告、贸易业务、合同管理、资金管理、内部审计等方面的内部控制，并实现管控系统电子化，杜绝类似情况的发生，发现问题及时整改，避免财务和经营风险失控。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通
报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极协调公司内部相关部门、外部审计机构及公司管理层的沟通。在听取公司管理层、内部审计部门负责人及相关部门意见基础上，与主审事务所会计师充分交流意见，协调解决审计中出现的问题，提高了审计效率，积极发挥审计监督职能，保证审计工作顺利进行。
（六）审核公司对外担保、关联交易事项
根据《上市公司治理准则》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等法律法规以及《公司章程》《公司关联交易管理制度》
《对外担保管理办法》的相关规定，本年度公司审计委员会审议通过了关联交易、对外担保相关议案并发表了审议意见。
2022年4月26日，第十届董事会审计委员会第十二次会议认真审议通过了《关于2022年度日常关联交易预计的议案》，会议认为结合公司业务的实际情况，2022年度的日常关联交易预计合理。预计的关联交易遵循公平、公开、公正原则，不损害上市公司及关联方利益，且对本公司主业的独立性无影响。
2022年11月23日，第十届董事会审计委员会第十六次会议审议通过《关于为全资子公司提供融资担保的议案》，会议认为，为全资子公司锦州港口集装箱发展有限公司提供不超过2亿元融资担保额度，可以促进其业务开展，满足其生产
4经营中的资金需求，担保风险可控。
四、总体评价
2022年，审计委员会严格按照相关法律法规及公司制度要求，本着客观、公
正的原则，切实履行职责，勤勉尽责，运用自身专业知识及相关经验，监督公司外部审计，指导内部审计和内部控制工作，确保公司财务报告信息的真实性和可靠性，对公司的风险管控体系建设做出了一定贡献。
2023年，公司董事会审计委员会将继续按照相关规定，认真、勤勉、忠实、全面履行职责，充分发挥审计委员会的监督、指导、审阅、评估、协调等职能，为公司持续、稳定、健康发展贡献力量，推动公司内控制度的持续优化和经营效率的进一步提高，切实维护公司及全体股东的共同利益。
特此报告。
锦州港股份有限公司董事会审计委员会
二〇二三年四月二十六日
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