力星股份:2022年度募集资金存放与使用情况专项报告

江苏力星通用钢球股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南
第2号——公告格式创业板上市公司业务办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》
的相关规定，本公司就2022年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）关于2016年非公开发行股票募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏力星通用钢球股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】1802号）核准，公司已向特定投资者鹏华资产管理(深圳)有限公司、新沃基金管理有限公司、东海基金管理有限责任公司、财通基金管理有限公司、平安大华基金管理
有限公司非公开发行人民币普通股18554687股，每股发行价格为人民币30.72元，募集资金总额为人民币569999984.64元。扣除承销保荐费用人民币19080000.00元（含1080000.00元待抵扣增值税进项税），贵公司实际收到银行存款550919984.64元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2016年9月30日分别将上述款项中270000000.00元汇入公司在中国工商银行股份
有限公司如皋支行开设的1111221129000559855的账户；80000000.00元汇入公司在中国工商
银行股份有限公司如皋支行开设的1111221129000559580的账户；150000000.00元汇入公司在
中国银行股份有限公司如皋支行开设的502769212821账户；50919984.64元汇入公司在中国农业银行股份有限公司如皋市支行开设的10705601040221486账户。
公司募集资金569999984.64元，扣除发行费用18790252.80元（其中：承销及保荐费
18000000.00元、审计验资费300000.00元、律师费471698.11元、发行登记手续费18554.69元）后，实际募集资金净额为人民币551209731.84元（含可抵扣增值税进项税1126301.89元），其中增加注册资本及股本人民币18554687.00元，增加资本公积人民币532655044.84元。
上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2016年10月8日出具信会师报字【2016】510391号验资报告。公司已对募集资金实行了专户存储制度。
1（二）截止2022年12月31日募集资金使用及余额情况
2016年非公开发行股票募集资金
募集资金账户使用情况2022年度备注
1、募集资金账户期初余额18075706.05
2、募集资金账户资金的增加项10021436.08
（1）利息及理财收益21070.43
（2）赎回理财本金
（3）归还补充流动资金10000000.00
（4）现金缴款支付365.65
3、募集资金账户资金的减少项28097142.13
（1）对募集资金项目的投入28052033.59
（2）永久补充流动资金
（3）暂时补充流动资金
（4）购买理财产品
（5）销户转一般户45108.54
4、募集资金账户期末余额0.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，公司制定了《江苏力星通用钢球股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的使用设置了严格的权限审批限度，以保证专款专用。
2016年非公开发行股票募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《创业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》等规定，公司分别在中国工商银行股份有限公司如皋支行、中国银行股份有限公司如皋支行、中国农业银行股份有限公司如皋市支行银行及宁波银行股份有限公司镇海支行开设了募集资金
专用账户，用于非公开发行股票募集资金存储，并与保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储，保证专款专用。
2（二）2016年非公开发行股票募集资金专户储存情况
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，在工行如皋支行、农行如皋支行及中行如皋支行开设了募集资金的存储专户。
截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号截止日余额存储方式备注
工行如皋支行11112211290005598550.00活期注销
工行如皋支行11112211290005595800.00活期注销
中行如皋支行5027692128210.00活期注销
农行如皋支行107056010402214860.00活期注销
工行如皋支行11112211290005593320.00活期注销
宁波银行镇海支行520101220007221750.00活期注销
合计0.00
截止2022年12月31日，所有募投资金账户均已注销。
3三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2022年度实际使用募集资金人民币28052033.59万元，均为对募集资金项目的投入，实际使用情况详见附表1《2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更
本报告期内，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本报告期内，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金。
（五）节余募集资金使用情况
本报告期内，本公司不存在将节余募集资金用于非募集资金投资项目情况。
（六）超募资金使用情况
本报告期内，本公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截止报告期结束，本公司已不存在尚未使用的募集资金。
（八）募集资金使用的其他情况
本报告期内，本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
1、2017年2月19日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议和2017
年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“新建年产
16000吨精密圆锥滚子项目”使用募集资金金额由27000万元调减至15800万元，将原投资于该项目的募集资金金额11200万元变更用于收购奉化市金燕钢球有限公司（现已更名为力星金燕钢球（宁波）有限公司）100%的股权。
4变更原因：在建设“新建年产16000吨精密圆锥滚子项目”的过程中，力星股份采取稳
健的建设方针，防止过度扩张带来的风险，受市场环境影响，项目进展较慢。同时，由于公司目前在轴承钢球领域具有良好的市场渠道且公司投资并购进展顺利，拟收购的金燕钢球将在微小球领域给与公司技术及经验上的补强补足，对于进一步扩大公司在轴承钢球市场的领先地位具有重大战略意义。为了充分发挥本次募集资金的使用效率，将“年产16000吨精密圆锥滚子扩产改造项目”中的11200万元募投资金变更用于“收购奉化市金燕钢球有限公司100%股权项目”。
2、2018年3月27日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十六次会议和2017年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“JGBR美洲子公司年产8000吨轴承钢钢球项目”使用募集资金金额由15000万元调减至10000万元，将原投资于该项目的募集资金金额5000万元变更用于“年产钢球100亿粒项目扩建工程”项目，该项目由公司全资子公司力星金燕钢球（宁波）有限公司负责实施。
变更原因：2018年3月，根据公司发展战略，随着业务规模的扩大及实施情况的不断变化，为了提高募集资金使用效率，实现股东利益最大化，公司经审慎研究，使用募集资金金额由15000万元调减至10000万元，将原投资于该项目的募集资金金额5000万元变更用于“年产钢球100亿粒项目扩建工程”项目。
3、2021年7月9日，公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于终止部分非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将“JGBR美洲子公司年产8000吨轴承钢钢球项目”终止，并将该项目节余募集资金人民币3502.32万元（包含利息收入及理财收益，实际转出金额3503.11万元）永久补充流动资金，用于日常经营活动。
变更原因：2020年，因不可抗力因素，人员的跨国出行产生影响；此外，2020年美国经济运行明显放缓并且存在较大不确定性。自2020年4月公司已暂停了美洲工厂项目的投资及生产。为了应对美国市场存量客户的供应，公司采用本部生产、美国销售的模式，公司国内现有产能基本能满足市场需要。因此，为提高募集资金使用效率，降低财务费用，更好地满足公司发展的需要，维护公司股东利益，公司拟终止“JGBR 美洲5子公司年产8000吨轴承钢钢球项目”，并将该项目节余募集资金3503.11万元（包含利息收入及理财收益）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。
公司监事会、独立董事、保荐机构均对上述三个变更募集资金用途的议案发表了明确同意意见。
4、本报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目情况。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
本报告期内，本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
补充与主营业务相关的流动资金项目的效益反映在公司整体经济效益中，无法单独核算。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本报告期内，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
（五）募集资金预定可使用状况延期情况1、2018年8月27日召开了第三届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意新建年产16000吨精密圆锥滚子项目、JGBR美洲子公司年产
8000吨轴承钢钢球项目、智能化钢球制造技术改造项目达到预定可使用状态时间从2018年9月30日调整到2019年9月30日。
2、2019年8月19日召开了第三届董事会第三十一次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意新建年产16000吨精密圆锥滚子项目、JGBR美洲子公司年产
8000吨轴承钢钢球项目、智能化钢球制造技术改造项目达到预定可使用状态时间从2019年9月30日调整到2020年9月30日。
3、2020年4月24日召开了第四届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，年产钢球100亿粒项目扩建工程达到预定可使用状态时间从2019年12月31日调整到2020年12月31日。
4、2020年8月27日召开了第四届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意新建年产16000吨精密圆锥滚子项目、JGBR美洲子公司年产8000吨轴承钢钢球项目、智能化钢球制造技术改造项目达到预定可使用状态时间从2020年9
6月30日调整到2021年9月30日。
5、2021年4月9日召开了第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第九次会议，会议
审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意年产钢球100亿粒项目扩建工程达到预定可使用状态时间从2020年12月31日调整到2021年12月31日。
6、2021年10月28日召开了第四届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意新建年产16000吨精密圆锥滚子项目达到预定可使用状态时间从2021年9月30日调整到2022年6月30日。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、专项报告的批准报出本专项报告业经公司董事会于2023年4月25日批准报出。
（本页无正文）
附表：
1、2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
江苏力星通用钢球股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十五日
7附表1
2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏力星通用钢球股份有限公司2022年度单位：人民币万元
募集资金总额（含利息收入）57327.44本年度投入
募集资金总2805.20
报告期内变更用途的募集资金总额0.00额
累计变更用途的募集资金总额19703.11已累计投入
募集资金总57322.96
累计变更用途的募集资金总额比例34.37%额是否已变更截至期末累截至期末投项目可行性募集资金承调整后投资本年度投入项目达到预定可本年度实是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向项目（含部计投入金额入进度（%）是否发生重
诺投资总额总额(1)金额使用状态日期现的效益计效益分变更）(2)(3)=(2)/(1)大变化承诺投资项目
新建年产16000吨精密圆锥滚子2022年6月30日736.85
是27000.0015800.002805.2016855.61100.00%否是项目（注1）（注2）
JGBR美洲子公司年产8000吨轴
是15000.0010000.007105.97已终止（注3）否是承钢钢球项目
智能化钢球制造技术改造项目否8000.008000.008523.44100.00%2021年9月30日（注4）否否
补充流动资金否7000.005120.978624.08100.00%否变更募集资金用途项目收购奉化市金燕钢球有限公司
是11200.0011200.00100.00%2017年5月31日是否
100%股权项目751.41
2021年12月31日（注5）
年产钢球100亿粒项目扩建工程是5000.005013.86100.00%是否（注1）
合计57000.0055120.972805.2057322.96100.00%
8未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体项目）1、2017年2月19日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“新建年产16000吨精密圆锥滚子项目”使用募集资金金额由27000万元调减至15800万元，将原投资于该项目的募集资金金额11200万元变更用于收购奉化市金燕钢球有限公司（现已更名为力星金燕钢球（宁波）有限公司）100%的股权。
2、2018年3月27日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十六次会议和2017年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途项目可行性发生重大变化的情况 的议案》，将“JGBR美洲子公司年产8000吨轴承钢钢球项目”使用募集资金金额由15000万元调减至10000万元，将原投资于该项目的募集资金金说明额5000万元变更用于“年产钢球100亿粒项目扩建工程”项目，该项目由公司全资子公司力星金燕钢球（宁波）有限公司负责实施。
3、2021年7月9日，公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于终止部分非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将“JGBR美洲子公司年产8000吨轴承钢钢球项目”终止，并将该项目节余募集资金人民币3502.32万元（包含利息收入及理财收益，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于日常经营活动。该项目最后实际转出用于永久补充流动资金的金额为3503.11万元。
超募资金的金额、用途及使用进展不适用情况适用以前年度发生
募集资金投资项目实施地点变更1、“新建年产16000吨精密圆锥滚子项目”实施地点为江苏省如皋市，变更部分募集资金用于收购奉化市金燕钢球有限公司100%股权项目实施地点情况为浙江省宁波市。
2、“JGBR美洲子公司年产8000吨轴承钢钢球项目”实施地点为美国南卡罗来纳州，变更部分募集资金用于“年产钢球100亿粒项目扩建工程”项目
实施地点为浙江省宁波市。
募集资金投资项目实施方式调整不适用情况募集资金投资项目先期投入及置不适用换情况适用用闲置募集资金暂时补充流动资公司于2021年3月18日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况金的议案》，董事会同意公司使用人民币4500万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，期满前归还至募集资金专用账户。2021年3月23日公司将部分闲置募集资金4500万元用于暂时补充流动资金。2021年3日23日，公司从募集资金
9户转出4500万元用于暂时补充流动资金。2021年7月30日公司将3500.00万元归还至募集资金账户。2022年3月20日公司将1000.00万元归还至募集资金账户。截至2022年12月31日止，公司无尚未归还的募集资金。
项目实施出现募集资金结余的金
项目完成，募集资金结余4.47万元（主要为利息收入）在募集资金账户销户时转入一般户。
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向截止2022年12月31日，募集资金专户剩余资金均已销户转入公司基本户，募集专户无余额。
募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况
注1：2021年10月28日召开公司第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“新建年产16000吨精密圆锥滚子项目”达到预定可使用状态日期从2021年9月30日调整为2022年6月30日，2021年4月9日召开了第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意年产钢球100亿粒项目扩建工程达到预定可使用状态时间从2020年12月31日调整到2021年12月31日。
注2：“新建年产16000吨精密圆锥滚子项目”实施主体为全资子公司江苏星业滚子科技有限公司（原名如皋市力星滚子科技有限公司，以下简称星业滚子）。星业滚子以前年度亏损，
2022年实现利润736.85万元，本次将星业滚子的2022年度实现的利润作为该项目的经济效益。
注3：2021年7月9日，公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于终止部分非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将“JGBR美洲子公司年产8000吨轴承钢钢球项目”终止，JGBR美洲子公司目前处于停产状态，未能产生经济效益。
注4：智能化钢球制造技术改造项目2021年9月30日完成，由于该项目是实现公司的智能化管理，提高公司整体的管理水平，不单独产生效益，所以该部分无法单独核算经济效益。
注5：“年产钢球100亿粒项目扩建工程”项目的实施主体为全资子公司力星金燕钢球（宁波）有限公司（以下简称金燕钢球）。由于该项目新建项目生产产品和金燕钢球原有产品一致，为了便于经营管理和降低管理成本，公司未针对募投项目新增产能的采购与销售另设立单独的管理、核算体系，也未单独核算募投项目的收入、成本、费用，因此该项目和“收购奉化市金燕钢球有限公司100%股权项目”的经济效益无法准确划分，故上表中将金燕钢球各年实现的净利润作为上述两个项目共同的经济效益予以体现。金燕钢球2022年净利润751.41万元。
10附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江苏力星通用钢球股份有限公司2022年度
单位：人民币万元对应的原承诺项变更后项目拟投入募集资本年度实际投截至期末实际累截至期末投资进度项目达到预定可本年度实现的是否达到预计变更后的项目可行性是否变更后的项目
目金总额(1)入金额计投入金额(2)（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期效益效益发生重大变化收购奉化市金燕钢球有限新建年产16000吨
11200.0011200.00100.00%2017年5月31日是否
公司100%股权项目精密圆锥滚子项目
JGBR 美洲子公司 751.41年产钢球100亿粒项目扩
年产8000吨轴承5000.005013.86100.00%2021年12月31日是否建工程钢钢球项目
JGBR 美洲子公司
补充流动资金年产8000吨轴承3503.113503.11100.00%不适用不适用不适用不适用钢钢球项目
合计19703.111980.97
111、2017年2月19日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过
了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“新建年产16000吨精密圆锥滚子项目”使用募集资金金额由27000万元调减至15800万元，将原投资于该项目的募集资金金额11200万元变更用于收购奉化市金燕钢球有限公司（现已更名为力星金燕钢球（宁波）有限公司）100%的股权。
2、2018年3月27日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十六次会议和2017年年度股东大会审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“JGBR美洲子公司年产8000吨轴承钢钢球项目”使用募集资金金额由15000万元调减至10000万元，将原投资于该项目的募集资金金额5000万元变更用于“年产钢球100亿粒项目扩建工程”项目，该项目由公司全资子公司力星金燕钢球（宁波）有限公司负责实施。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）3、2021年7月9日，公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于终止部分非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将“JGBR 美洲子公司年产 8000 吨轴承钢钢球项目”终止，并将该项目节余募集资金人民币3502.32万元（包含利息收入及理财收益，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于日常经营活动。该项目最后实际转出用于永久补充流动资金的金额为
3503.11万元。
无
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注2：“年产钢球100亿粒项目扩建工程”项目的实施主体为全资子公司力星金燕钢球（宁波）有限公司（以下简称金燕钢球）。由于该项目新建项目生产产品和金燕钢球原有产品一致，为了便于经营管理和降低管理成本，公司未针对募投项目新增产能的采购与销售另设立单独的管理、核算体系，也未单独核算募投项目的收入、成本、费用，因此该项目和“收购奉化市金燕钢球有限公司100%股权项目”的经济效益无法准确划分，故上表中将金燕钢球各年实现的净利润作为上述两个项目共同的经济效益予以体现。金燕钢球2022年净利润
751.41万元。
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