亚星客车:中泰证券股份有限公司关于亚星客车2023年银行按揭融资租赁销售业务担保额度的核查意见

中泰证券股份有限公司
关于扬州亚星客车股份有限公司
2023年度银行按揭融资租赁销售业务担保额度的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”、“保荐机构”）作为扬州亚
星客车股份有限公司（以下简称“亚星客车”、“公司”）2021年度非公开发行股
票的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号-持续督导》等有关
法律法规的规定，对亚星客车2023年度银行按揭融资租赁销售业务担保额度进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、基本情况
为扩大公司产品的市场占有率、加速资金回收、降低经营风险，并结合公司
2023年度经营规划，公司拟对采取融资租赁业务的客户提供担保，对外担保总额不
超过25亿元，期限1年。在以上额度内，符合条件、购买公司客车的客户可按有关规定办理融资租赁业务，公司均提供回购担保。
二、融资租赁销售模式介绍
通过融资租赁销售模式，公司将车辆销售交付给客户，客户通过与融资租赁公司签订售后回租协议的方式支付公司全额价款并在后续年度分期支付融资租赁公司租金。该模式下，利用公司良好的资信等级和高质量的成熟产品取得融资租赁公司较低资金成本的融资租赁资金支持并加快公司资金回收，公司通过金融机构为分期付款客户提供相应的回购担保，在客车行业中属于通用、成熟的标准化模式。
三、对外担保的主要内容
如客户在上述融资租赁销售模式中未及时、足额向融资租赁公司付款，公司将承担回购担保责任。具体担保情况如下：
融资租赁业务担是否存在公司名称关联关系说明
保额度（亿元）关联关系与公司同受山东重工集团有限公
山重融资租赁有限公司5.00是司控制
苏州金融租赁股份有限公司5.00否不适用
1融资租赁业务担是否存在
公司名称关联关系说明
保额度（亿元）关联关系
江苏金融租赁股份有限公司5.00否不适用前海兴邦金融租赁有限责任公
1.00否不适用
司
江南金融租赁股份有限公司1.00否不适用
宁普时代融资租赁（上海）有
1.00否不适用
限公司
平安国际融资租赁有限公司1.00否不适用
其他融资租赁公司6.00否不适用
合计25.00
四、对外担保的风险管控措施公司对外担保对象主要为销售客户。公司通过该模式提前实现了应收账款的收回，公司为客户提供回购担保的金额实际主要为应收客户整车销售款，公司承担的回购担保责任的风险敞口与公司正常销售过程中应收账款发生坏账损失的风险敞口一致。同时，在融资租赁销售模式下，公司承担担保责任后，有权通过回收租赁物（即公司产品）以重新对外销售的方式来避免或减少损失。
公司已在《公司章程》《股东大会议事规则》等文件中明确规定了股东大会、
董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追究等风险防控机制。
同时，公司制定了《汽车金融业务管理规定》，对融资租赁销售模式中各管理部门职责、惩罚机制、管理内容和方法进行了明确规定。
五、累计对外担保金额
截至2022年12月31日，公司承担的回购担保责任余额为35952.87万元，公司无违规对外担保行为。
六、审议程序2023年4月27日，公司第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司
2023年银行按揭融资租赁销售业务担保额度的预案》，公司第八届监事会第十一次
会议审议通过了《关于公司2023年银行按揭融资租赁销售业务担保额度的预案》，本事项尚需提交公司股东大会审议并获得批准后方可实施。
2独立董事对相关资料进行了事前审阅，对本议案发表了事前认可及独立意见，
独立董事认为：
“经审议，我们认为融资租赁销售是商用车行业通行的销售模式，公司提供客车回购担保符合国家有关政策和法律、法规要求，回购担保风险是可控的，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司2023年在25亿元总额度范围内提供客车回购担保（山重融资租赁有限公司总额度5亿元、苏州金融租赁股份有限公司5亿元、江苏金融租赁股份有限公司5亿元、前海兴邦金融租赁有限责任公司1亿元、江南金融
租赁股份有限公司1亿元、宁普时代融资租赁（上海）有限公司1亿元、平安国际融资租赁有限公司1亿元、其他融资租赁公司6亿元，总额度25亿元）。
该事项的审议和决策程序符合法律、法规和相关制度的规定，我们同意《关于公司2023年银行按揭、融资租赁销售业务担保额度的预案》，并同意将该议案将提交股东大会审议。”七、保荐机构意见经核查，保荐机构认为，公司关于2023年度银行按揭、融资租赁销售业务担保额度的事项履行了必要的审批程序，符合相关的法律法规及交易所规则的规定。该事项尚需经公司股东大会审议通过。
保荐机构对公司2023年度银行按揭、融资租赁销售业务担保额度的事项无异议。
3（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于扬州亚星客车股份有限公司2023年度银行按揭、融资租赁销售业务担保额度的核查意见》之签章页）
保荐代表人（签字）：____________________________林宏金万年帅
中泰证券股份有限公司（公章）年月日