*ST日海:2019年度会计差错更正后财务报表

证券代码：002313 证券简称：*ST日海 公告编号：2023-058
日海智能科技股份有限公司
2019年度会计差错更正后财务报表
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
日海智能科技股份有限公司（以下简称“公司”、“日海智能”）对前期会计
差错进行了更正，现将更正后的2019年年度报告财务报表列报如下：
合并资产负债表
2019年12月31日
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元资产期末余额期初余额
流动资产：
货币资金505667434.71552271876.96结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据8076581.57
应收账款1956523424.711613182836.74
应收款项融资31382993.54
预付款项427374485.71357254367.79应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款292527696.75253327157.46
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货2089901068.422658166571.52合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产74032714.55其他流动资产97496937.7554936586.88
流动资产合计5474906756.145497215978.92
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
可供出售金融资产191404515.53其他债权投资持有至到期投资
长期应收款118677232.791288258.11
长期股权投资5857994.584979574.58
其他权益工具投资191865001.00其他非流动金融资产
投资性房地产46586429.32
固定资产306094455.47307162089.40
在建工程23164458.99540001.63生产性生物资产油气资产
无形资产209812281.72223413837.94
开发支出70715540.4328168514.14
商誉484268157.98515570134.79
长期待摊费用12017085.3712381702.60
递延所得税资产53477901.5652069848.45
其他非流动资产5045840.705118613.35
非流动资产合计1480995950.591388683519.84
资产总计6955902706.736885899498.76
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明
合并资产负债表（续）
2019年12月31日
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元负债和所有者权益期末余额上年年末余额
流动负债：
短期借款1523621762.141133500000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债应付票据114243464.64120351106.25
应付账款1891191165.472261000635.97
预收款项103623123.3869174611.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬47831637.4549198422.14
应交税费101473828.7093206169.89
其他应付款800021504.69592725899.68
其中：应付利息8293078.47应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债124918445.13141427124.31
其他流动负债3385696.64393010.00
流动负债合计4710310628.244460976979.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款56333749.89143086306.10应付债券
其中：优先股永续债
长期应付款247311655.59207673972.61长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5000000.001179030.00
递延所得税负债14072717.0315413759.31其他非流动负债
非流动负债合计322718122.51367353068.02
负债合计5033028750.754828330047.53
所有者权益：
股本312000000.00312000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1057215073.691057215134.12
减：库存股其他综合收益300390.32177074.04专项储备
盈余公积60340732.1060340732.10一般风险准备
未分配利润454811233.99600334858.04
归属于母公司所有者权益合计1884667430.102030067798.30
少数股东权益38206525.8827501652.93
所有者权益合计1922873955.982057569451.23
负债和所有者权益总计6955902706.736885899498.76
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明母公司资产负债表
2019年12月31日
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元资产期末余额期初余额
流动资产：
货币资金254241640.06324382886.22交易性金融资产衍生金融资产
应收票据3732556.69
应收账款489846993.92480412719.47
应收款项融资3841670.69
预付款项33423647.81378635062.16
其他应收款2786853974.491578838573.72
其中：应收利息应收股利
存货192573469.47242081499.10合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产36647830.81
其他流动资产56039.6410656.51
流动资产合计3797485266.893008093953.87
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款64022203.21长期股权投资936045250.031241024824.61
其他权益工具投资2000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产45671791.1847317621.50
固定资产33318345.8352583578.77在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产4226000.165249283.07开发支出商誉
长期待摊费用8409808.698701766.10
递延所得税资产23293995.5417693286.03
其他非流动资产696950.70699392.45
非流动资产合计1117684345.341373269752.53
资产总计4915169612.234381363706.40
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明
母公司资产负债表（续）
2019年12月31日
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益）期末余额期初余额
流动负债：
短期借款752727967.21780000000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据160444831.43392081663.14
应付账款346454198.79192943154.80
预收款项29577742.6013905756.38合同负债
应付职工薪酬8360730.828639909.42
应交税费18800374.161818432.31
其他应付款1644107004.76845103010.08
其中：应付利息8255059.43应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债124910433.46141427124.31其他流动负债
流动负债合计3085383283.232375919050.44
非流动负债：
长期借款51833749.89143086306.10应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款05000000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5000000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计56833749.89148086306.10
负债合计3142217033.122524005356.54
所有者权益（或股东权益）：
股本312000000.00312000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1223597852.131223597852.13
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积60340732.1060340732.10
未分配利润177013994.88261419765.63
所有者权益（或股东权益）合计1772952579.111857358349.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计4915169612.234381363706.40
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明合并利润表
2019年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4773459061.604420088766.24
其中：营业收入4773459061.604420088766.24利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4694375920.834380741384.06
其中：营业成本3857256346.403639820590.02利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加19045726.1617965186.29
销售费用256591353.98220765112.32
管理费用247701532.93209695115.49
研发费用190931413.62157391442.94
财务费用122849547.7473479168.58
其中：利息费用141944635.4487885347.82
利息收入8478373.207974581.05
加：其他收益25939314.0616782719.78
投资收益（损失以“-”号填列）36735296.72551743.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-661054.53-20425.42以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-64126110.70
资产减值损失（损失以“-”号填列）-17692559.67-61624768.42
资产处置收益（损失以“-”号填列）1420719.2030332755.68
三、营业利润（亏损以“-”号填列）61359800.3825389832.88
加：营业外收入1833967.577237518.59
减：营业外支出9190064.845281348.65
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）54003703.1127346002.82
减：所得税费用-1273993.9019171019.38
五、净利润（净亏损以“-”号填列）55277697.018174983.44
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）55277697.018174983.44
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司所有者的净利润64612854.8810072278.45
2.少数股东损益-9335157.87-1897295.01
六、其他综合收益的税后净额163346.85311577.30
归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额123316.28147019.67
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益123316.28147019.67
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额112963.42147019.67
7.其他10352.86
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额40030.57164557.63
七、综合收益总额55441043.868486560.74
归属于母公司所有者的综合收益总额64736171.1671844066.54
归属于少数股东的综合收益总额-9295127.30-1732737.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.210.23
（二）稀释每股收益0.210.23
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明母公司利润表
2019年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额
一、营业收入868882593.54971904752.47
减：营业成本632798017.38747107330.48
税金及附加4799583.963957488.87
销售费用101769863.72119214217.86
管理费用40388500.9840791936.92
研发费用35302459.6437225130.23
财务费用86689337.3964271643.65其中：利息费用97289278.9668273466.33
利息收入6154970.855934632.52
加：其他收益3204280.872269226.68
投资收益（损失以“-”号填列）9216380.21482051.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-777793.36-20425.42以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）361832.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）-2465968.192565000.72
资产处置收益（损失以“-”号填列）529687.95-66459.53
二、营业利润（亏损以“-”号填列）-22018956.09-35413176.67
加：营业外收入807138.336525816.20
减：营业外支出2060089.582220959.24
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-23271907.34-31108319.71
减：所得税费用-5600709.51-5931044.17
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-17671197.83-25177275.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-17671197.83-25177275.54
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-17671197.83-25177275.54
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明合并现金流量表
2019年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5108911117.523891320823.62客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
收到的税费返还86678793.9921087239.80
收到其他与经营活动有关的现金195104963.84385386808.67
经营活动现金流入小计5390694875.354297794872.09
购买商品、接受劳务支付的现金4632396281.343949939164.36客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金689267568.49513676619.97
支付的各项税费172008608.42142469742.62
支付其他与经营活动有关的现金391349172.92507899785.92
经营活动现金流出小计5885021631.175113985312.87
经营活动产生的现金流量净额-494326755.82-816190440.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
2848863.98326637.09
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额359923479.51收到其他与投资活动有关的现金7440338.24222738425.02
投资活动现金流入小计370212681.73223065062.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金214246121.5956103519.68
投资支付的现金2000000.00164177285.66质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额481063200.36
支付其他与投资活动有关的现金221750000.00
投资活动现金流出小计216246121.59923094005.70
投资活动产生的现金流量净额153966560.14-700028943.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金15000316.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金15000316.00
取得借款收到的现金1468179656.672146603128.56
收到其他与筹资活动有关的现金1421884227.62716626525.21
筹资活动现金流入小计2890063884.292878229969.77
偿还债务支付的现金1183750854.261439717789.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金91173721.9276230600.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1325272406.66275820333.34
筹资活动现金流出小计2600196982.841791768723.38
筹资活动产生的现金流量净额289866901.451086461246.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响891950.71-5164046.87
五、现金及现金等价物净增加额-49601343.52-434922184.85
加：期初现金及现金等价物余额380893156.10815815340.95
六、期末现金及现金等价物余额331291812.58380893156.10
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明母公司现金流量表
2019年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金897951814.981181018174.29
收到的税费返还17902847.3511428017.24
收到其他与经营活动有关的现金935218927.06453775901.83
经营活动现金流入小计1851073589.391646222093.36
购买商品、接受劳务支付的现金452921580.89806620170.46
支付给职工以及为职工支付的现金107068445.17118746719.50支付的各项税费26843275.1244598686.95
支付其他与经营活动有关的现金1417177407.271339575777.10
经营活动现金流出小计2004010708.452309541354.01
经营活动产生的现金流量净额-152937119.06-663319260.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金360000000.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
526671.5186033.34
额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金139662476.42
投资活动现金流入小计360526671.51139748509.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2655681.406677128.48
投资支付的现金52000000.00262554648.57取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金139160000.00
投资活动现金流出小计54655681.40408391777.05
投资活动产生的现金流量净额305870990.11-268643267.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金932435000.001795933333.00
收到其他与筹资活动有关的现金1084084217.92505000000.00
筹资活动现金流入小计2016519217.922300933333.00
偿还债务支付的现金1098186016.761231419902.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金74304208.8471937504.97
支付其他与筹资活动有关的现金991153741.95157412981.03
筹资活动现金流出小计2163643967.551460770388.59
筹资活动产生的现金流量净额-147124749.63840162944.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-332252.94-3412460.68
五、现金及现金等价物净增加额5476868.48-95212044.21
加：期初现金及现金等价物余额169544703.44264756747.65
六、期末现金及现金等价物余额175021571.92169544703.44
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明合并所有者权益变动表
2019年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元本期发生额归属于母公司所有者权益项目其他权益工具一般少数股所有者权益
减：库其他综专项储盈余公未分配其股本资本公积风险小计东权益合计优先永续其存股合收益备积利润他股债准备他
312000000.1057215134.603407600334852030067798.275016522057569451.
一、上年年末余额177074.04
001232.108.0430.9323
加：会计政策变更
-2023364-202336478.9-202336478.9前期差错更正
78.9333
同一控制下企业合并其他
312000000.1057215134.603407397998371827731319.275016521855232972.
二、本期年初余额177074.04
001232.109.1137.9330
5681285410704872
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-60.43123316.28056936110.7367640983.68.88.9564612854-9295127
（一）综合收益总额123316.2864736171.1655441043.86.88.30
20000000
（二）所有者投入和减少资本-60.43-60.4319999939.82.25
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额
20000000
4、其他-60.43-60.4319999939.82.25
-7800000
（三）利润分配00-7800000.00-7800000.00.00
1、提取盈余公积00
2、提取一般风险准备
-7800000
3、对所有者（或股东）的分配-7800000.00-7800000.00.00
4、其他
（四）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存收
益
5、其他综合收益结转留存收益
6、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他
312000000.1057215073.603407454811231884667430.382065251922873955.
四、本期期末余额300390.32
006932.103.9910.8898
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明
合并所有者权益变动表（续）
2019年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目上期发生额归属于母公司所有者权益其他权益工具一般少数股东所有者权
资本公减：库其他综专项盈余未分配权益益合计股本优先永续其风险其他小计积存股合收益储备公积利润股准备债他
3120000010733616034075395578119852901044739432.1203002954
一、上年年末余额30054.37
0.00512.1932.101.179.8392.02
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
3120000010733616034075395578119852901044739432.1203002954
二、本期年初余额30054.37
0.00512.1932.101.179.8392.02
-16146376077704644777688.4-17237779.27539909.2
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）147019.67
8.07.877261
7169704671844066.5-1732737.370111329.1
（一）综合收益总额147019.67.87486
-1614637-16146378.-15505041.-31651419.
（二）所有者投入和减少资本
8.07078895
15000316.015000316.0
1、股东投入的普通股
00
2、其他权益工具持有者投入资本3、股份支付计入所有者权益的金额
-1614637-16146378.-30505357.-46651735.
4、其他
8.07078895
-1092000-10920000.-10920000.
（三）利润分配
0.000000
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
-1092000-10920000.-10920000.
3、对所有者（或股东）的分配
0.000000
4、其他
（四）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存收益
5、其他综合收益结转留存收益
6、其他
（五）专项储备1、本期提取
2、本期使用
（六）其他
3120000010572156034076003348520300677927501652.9205756945
四、本期期末余额177074.04
0.00134.1232.108.048.3031.23
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明母公司所有者权益变动表
2019年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元本期发生额项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额312000000.001223597852.1360340732.10261419765.631857358349.86
加：会计政策变更
前期差错更正-58934572.92-58934572.92其他
二、本期年初余额312000000.001223597852.1360340732.10202485192.711798423776.94三、本期增减变动金额（减少以“-”
0-25471197.83-25471197.83号填列）
（一）综合收益总额-17671197.83-17671197.83
（二）所有者投入和减少资本
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有者
投入资本
3、股份支付计入所有者
权益的金额
4、其他
（三）利润分配0-7800000.00-7800000.00
1、提取盈余公积00
2、对所有者（或股东）
-7800000.00-7800000.00的分配
3、其他
（四）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额
结转留存收益
5、其他综合收益结转留
存收益
6、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他
四、本期期末余额312000000.001223597852.1360340732.10177013994.881772952579.11
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明
母公司所有者权益变动表（续）
2019年度编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元
上期发生额项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额312000000.001223597852.1360340732.10297517041.171893455625.40
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本期年初余额312000000.001223597852.1360340732.10297517041.171893455625.40三、本期增减变动金额（减少以“-”-36097275.54-36097275.54号填列）
（一）综合收益总额-25177275.54-25177275.54
（二）所有者投入和减少资本
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有者
投入资本
3、股份支付计入所有者
权益的金额4、其他
（三）利润分配-10920000.00-10920000.00
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）
-10920000.00-10920000.00的分配
3、其他
（四）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额
结转留存收益
5、其他综合收益结转留
存收益
6、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用（六）其他
四、本期期末余额312000000.001223597852.1360340732.10261419765.631857358349.86
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明日海智能科技股份有限公司董事会
2023年6月16日