四方达:2023年半年度财务报告

河南四方达超硬材料股份有限公司
2023年半年度财务报告
【2023年8月】
11、合并资产负债表
编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金172157510.8774595586.31结算备付金拆出资金
交易性金融资产210934700.00235603166.68衍生金融资产
应收票据72308711.8983765944.21
应收账款185021572.34183640958.91应收款项融资
预付款项2668335.35759458.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款5591068.734128260.74
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货154938575.83145485406.25合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产15721012.3913482641.79
流动资产合计819341487.40741461423.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资7819224.008043546.00其他债权投资长期应收款
长期股权投资283970.59
其他权益工具投资5820363.615820363.61
其他非流动金融资产110883825.00110883825.00
投资性房地产2159275.962343883.06
固定资产363975103.59366607128.55
在建工程26898292.1627672956.73生产性生物资产油气资产
使用权资产11632982.1312817309.38
无形资产48266358.3550339760.55
2开发支出
商誉长期待摊费用
递延所得税资产33613884.3429306158.42
其他非流动资产89498384.9262304934.36
非流动资产合计700851664.65676139865.66
资产总计1520193152.051417601288.75
流动负债：
短期借款1596450.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据33511091.2731434620.84
应付账款51348564.0758263488.61预收款项
合同负债5898783.8212351695.02卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬10975150.9216407469.96
应交税费7853039.991684868.18
其他应付款11390615.886495339.39
其中：应付利息11022.55应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2170581.462136160.27
其他流动负债30360520.3721690581.60
流动负债合计155104797.78150464223.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款22683989.46应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债9535245.7610681149.11长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
3递延收益59527462.2664776005.16
递延所得税负债42445490.1844566874.15其他非流动负债
非流动负债合计134192187.66120024028.42
负债合计289296985.44270488252.29
所有者权益：
股本485908830.00485908830.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积121071624.94125504726.90
减：库存股28748691.4140000000.00
其他综合收益3569379.523799561.50专项储备
盈余公积88141017.2188141017.21一般风险准备
未分配利润474199038.85393920891.01
归属于母公司所有者权益合计1144141199.111057275026.62
少数股东权益86754967.5089838009.84
所有者权益合计1230896166.611147113036.46
负债和所有者权益总计1520193152.051417601288.75
法定代表人：方海江主管会计工作负责人：皇甫乐群会计机构负责人：徐中魁
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金146016770.3841528348.53
交易性金融资产210934700.00205594500.01衍生金融资产
应收票据69519786.8979669922.57
应收账款198329563.54194821912.43应收款项融资
预付款项2000211.82424503.58
其他应收款10003658.313376626.36
其中：应收利息应收股利
存货124011653.66131747201.05合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产5028964.17
流动资产合计760816344.60662191978.70
非流动资产：
债权投资7819224.008043546.00
4其他债权投资
长期应收款
长期股权投资131321095.77130696583.77
其他权益工具投资5783813.615783813.61
其他非流动金融资产110883825.00110883825.00
投资性房地产3686778.813936678.75
固定资产293674638.33316670918.77
在建工程2594787.69生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产21547503.9822021247.80开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产13083731.3613246418.38
其他非流动资产56837568.1542838970.06
非流动资产合计644638179.01656716789.83
资产总计1405454523.611318908768.53
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据33511091.2731434620.84
应付账款42124627.1352191316.83预收款项
合同负债5349588.4511779581.34
应付职工薪酬8810402.7214039043.21
应交税费7696505.261057405.04
其他应付款22450189.1814511119.15
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债30299828.0921622227.37
流动负债合计150242232.10146635313.78
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
5长期应付款
长期应付职工薪酬预计负债
递延收益59527462.2664776005.16
递延所得税负债38817124.6341321505.52其他非流动负债
非流动负债合计98344586.89106097510.68
负债合计248586818.99252732824.46
所有者权益：
股本485908830.00485908830.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积119530699.69123398271.33
减：库存股28748691.4140000000.00
其他综合收益1506891.571506891.57专项储备
盈余公积88141017.2188141017.21
未分配利润490528957.56407220933.96
所有者权益合计1156867704.621066175944.07
负债和所有者权益总计1405454523.611318908768.53
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入276579589.32261790021.14
其中：营业收入276579589.32261790021.14利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本203007236.43183678930.19
其中：营业成本127193374.63117403823.83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3618936.862807259.40
销售费用16273955.0417610064.18
管理费用30267396.6427853474.68
研发费用31170044.8027534260.30
财务费用-5516471.54-9529952.20
其中：利息费用234910.73
6利息收入1239626.822927922.03
加：其他收益7800918.2720290034.40投资收益（损失以“－”号填
2563151.192424936.21
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
331533.32296965.80“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1030739.39-2067616.03
填列）资产减值损失（损失以“-”号-143197.0786956.44
填列）资产处置收益（损失以“-”号
11130.33530521.50
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
83105149.5499672889.27
列）
加：营业外收入326951.05356317.53
减：营业外支出147499.48310046.73四、利润总额（亏损总额以“－”号
83284601.1199719160.07
填列）
减：所得税费用6089495.6113259096.29五、净利润（净亏损以“－”号填
77195105.5086460063.78
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
77195105.5086460063.78“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
80278147.8489307162.51（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-3083042.34-2847098.73号填列）
六、其他综合收益的税后净额-225731.98-235377.56归属母公司所有者的其他综合收益
-225731.98-235377.56的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
4450.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
4450.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
7变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-230181.98-235377.56合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-230181.98-235377.56
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额76969373.5286224686.22归属于母公司所有者的综合收益总
80052415.8689071784.95
额
归属于少数股东的综合收益总额-3083042.34-2847098.73
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.16520.1830
（二）稀释每股收益0.16520.1830
法定代表人：方海江主管会计工作负责人：皇甫乐群会计机构负责人：徐中魁
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入273936681.06252663264.92
减：营业成本128720939.14114281219.30
税金及附加3574064.752702889.54
销售费用12311704.2811098452.90
管理费用25511093.1626108923.63
研发费用25638857.6624174859.87
财务费用-5557786.99-9443692.31
其中：利息费用9286.360.00
利息收入1001915.912765254.67
加：其他收益7622015.8520269034.40投资收益（损失以“－”号填
2719847.272170973.74
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
340199.99296965.80“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-985770.13-1948986.82
8填列）资产减值损失（损失以“-”号-135062.6440574.86
填列）资产处置收益（损失以“-”号
11130.33530521.50
填列）二、营业利润（亏损以“－”号填
93310169.73105099695.47
列）
加：营业外收入316915.51279686.05
减：营业外支出142150.01280796.73三、利润总额（亏损总额以“－”号
93484935.23105098584.79
填列）
减：所得税费用10176911.6313329448.55四、净利润（净亏损以“－”号填
83308023.6091769136.24
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
83308023.6091769136.24“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额83308023.6091769136.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金268786505.19230406664.63客户存款和同业存放款项净增加额
9向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3711018.151700191.33
收到其他与经营活动有关的现金9181268.8828765716.98
经营活动现金流入小计281678792.22260872572.94
购买商品、接受劳务支付的现金58066561.6099985843.65客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金81601263.4056385017.20
支付的各项税费12731952.088962513.33
支付其他与经营活动有关的现金32495657.9725932414.89
经营活动现金流出小计184895435.05191265789.07
经营活动产生的现金流量净额96783357.1769606783.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金475100000.00375440000.00
取得投资收益收到的现金2915353.502464332.10
处置固定资产、无形资产和其他长
103518.00974843.28
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金55350.00
投资活动现金流入小计478118871.50378934525.38
购建固定资产、无形资产和其他长
57576707.05142957402.85
期资产支付的现金
投资支付的现金450700000.00300450000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计508276707.05443407402.85
投资活动产生的现金流量净额-30157835.55-64472877.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金4846496.007750000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金22683989.46
收到其他与筹资活动有关的现金4870000.00
筹资活动现金流入小计32400485.467750000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
22596.340.00
现金
10其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金0.00
筹资活动现金流出小计22596.340.00
筹资活动产生的现金流量净额32377889.127750000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
290250.601598146.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额99293661.3414482053.16
加：期初现金及现金等价物余额69995169.00245153142.05
六、期末现金及现金等价物余额169288830.34259635195.21
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金254877012.70229107870.14
收到的税费返还3646523.591683263.57
收到其他与经营活动有关的现金10430901.3928484768.93
经营活动现金流入小计268954437.68259275902.64
购买商品、接受劳务支付的现金54816900.1996757698.48
支付给职工以及为职工支付的现金65081468.7046957837.25
支付的各项税费11885437.368819208.00
支付其他与经营活动有关的现金22496506.9321355131.22
经营活动现金流出小计154280313.18173889874.95
经营活动产生的现金流量净额114674124.5085386027.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金365000000.00290000000.00
取得投资收益收到的现金2719847.272170973.74
处置固定资产、无形资产和其他长
87741.441030524.78
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计367807588.71293201498.52
购建固定资产、无形资产和其他长
16165419.11113542948.43
期资产支付的现金
投资支付的现金370000000.00342250000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计386165419.11455792948.43
投资活动产生的现金流量净额-18357830.40-162591449.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金4846496.00取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金4870000.00
筹资活动现金流入小计9716496.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
0.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金0.00
筹资活动现金流出小计0.00
筹资活动产生的现金流量净额9716496.000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的187368.53881633.38
11影响
五、现金及现金等价物净增加额106220158.63-76323788.84
加：期初现金及现金等价物余额36927931.22216096747.84
六、期末现金及现金等价物余额143148089.85139772959.00
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
1011
485125408839389
375747
905000014192838
一、上年年99275113
884700010800
末余额5610203
30.26.0.07.291.9.8.506.66.4
009001014
26
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
1011
485125408839389
375747
905000014192838
二、本年期99275113
884700010800
初余额5610203
30.26.0.07.291.9.8.506.66.4
009001014
26
-
三、本期增--8086-83
11
减变动金额4423027886630783
251
（减少以331814178313
30
“－”号填1011.97.82.40420.1
8.5
列）.96849.345
9
-8080-76
23027804730964
（一）综合
1814968392
收益总额
1.97.85.80423.5
846.342
--6868
（二）所有
44111818
者投入和减
33251206206
少资本
10130.63.63
12.968.5
9
-
1．所有者1111
11
投入的普通06.06.
06.
股8989
89
2．其他权
益工具持有者投入资本
-
-
3．股份支116868
44
付计入所有2501717
33
者权益的金20099099
101
额1.7.74.74.96
0
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
13（六）其他
1112
485121288847486
354430
900774814119754
四、本期期69141896
881669019096
末余额3791916
30.24.1.47.238.7.5.529.16.6
009411850
11
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权本其库配东先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
4941313163247907908
24632
3253237245194710
一、上年年1474
89102997306592
末余额7042.5
99.60.1.17.649.00.42..058
009672610765
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
4941313163247907908
24632
3253237245194710
二、本年期1474
89102997306592
初余额7042.5
99.60.1.17.649.00.42..058
009672610765
----
三、本期增--
21241717
减变动金额63707161
013906273212
（减少以8765228805
18009615
“－”号填000370.99.53
1.43.63.68.1
列）.00.40
0785
484848
7182189261954
（一）综合
228729580576
收益总额.997.96.9.532.5
870
-
--
217575
（二）所有6370
0136060
者投入和减8765
18811811
少资本000370
1.4.00.00.00.40
0
141．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
-
--
3．股份支217575
6370
付计入所有0136060
8765
者权益的金18811811
000370
额1.4.00.00.00.40
0
4．其他
---
737373
（三）利润727727727分配737373
1.61.61.6
555
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
---
737373
3．对所有
727727727
者（或股
737373
东）的分配
1.61.61.6
555
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
15取
2．本期使
用
（六）其他
4871241063222890890
24694
9446224245282089
四、本期期8554
19561097702570
末余额9338.1
99.90.9.77.645.36.84..041
005672943950
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
1066
485912334000150688144072
一、上年年175
088398270000891.10172093
末余额944.0
0.001.33.0057.213.96
7
加：会计政策变更前期差错更正其他
1066
485912334000150688144072
二、本年期175
088398270000891.10172093
初余额944.0
0.001.33.0057.213.96
7
三、本期增
--减变动金额83309069
38671125
（减少以80231760
571.1308
“－”号填.60.55
64.59
列）
83308330
（一）综合
80238023
收益总额.60.60
--
（二）所有7383
38671125
者投入和减736.
571.1308
少资本95
64.59
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支--7383
16付计入所有38671125736.
者权益的金571.130895
额64.59
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1156
485911952874150688144905
四、本期期867
088330698691891.10172895
末余额704.6
0.009.69.4157.217.56
2
上期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
174879128710221540724026559459
一、上年年
419954734109078.166666788114
末余额
9.000.97.7739.810.395.79
加：会计政策变更前期差错更正其他
4879128710221540724026559459
二、本年期
419954734109078.166666788114
初余额
9.000.97.7739.810.395.79
三、本期增
-减变动金额167391769543
1989
（减少以981.91362243
125.
“－”号填39.24.27
64
列）
91769176
（一）综合
91369136
收益总额.24.24
-
（二）所有16733663
1989
者投入和减981.107.
125.
少资本3903
64
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支-
16733663
付计入所有1989
981.107.
者权益的金125.
3903
额64
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
183．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1041
487913048234154072403573
四、本期期413
41992871984.078.16663591
末余额389.0
9.002.361339.816.63
6
19