华夏银行:华夏银行2023年半年度资本充足率报告

华夏银行股份有限公司
2023年半年度资本充足率报告
根据《商业银行资本管理办法（试行）》及相关监管规
定，本集团2023年半年度资本充足率等相关信息披露如下：
一、资本充足率计算范围
（一）银行集团名称及资本充足率计算范围本集团名称为华夏银行股份有限公司，按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关要求，本集团下属5家子公司，即北京大兴华夏村镇银行有限责任公司、昆明呈贡华夏村镇
银行股份有限公司、四川江油华夏村镇银行股份有限公司、华夏金融租赁有限公司和华夏理财有限责任公司纳入并表资本充足率计算范围。
（二）监管并表与财务并表的差异
本集团5家子公司均已纳入财务并表和监管并表，并表范围不存在差异。
（三）被投资机构的基本情况
本集团5家子公司基本情况如下：
1表1前十大纳入并表范围的被投资机构的基本情况
单位：人民币百万元初始投持股比例排序被投资机构名称注册资本注册地
资余额（%）
1华夏金融租赁有限公司49208210000云南昆明
2华夏理财有限责任公司30001003000北京
北京大兴华夏村镇银行
310080125北京
有限责任公司昆明呈贡华夏村镇银行
4357050云南昆明
股份有限公司四川江油华夏村镇银行
5357075四川江油
股份有限公司
子公司均按照《商业银行资本管理办法（试行）》要求计算资本充足率。
（四）并表子公司的监管资本缺口本集团5家子公司不存在监管资本缺口。
（五）集团内部资本转移限制本集团不存在内部资本转移限制的情形。
二、资本充足率相关情况
报告期末，本集团核心一级资本充足率8.74%，一级资本充足率10.06%，资本充足率11.88%，满足监管要求。并表和未并表资本充足率相关情况如下：
表2资本充足率情况
单位：人民币百万元
2023年6月30日2022年12月31日
项目并表未并表并表未并表核心一级资本净额266734246781262499243588一级资本净额307010286774322724303559资本净额362523337427377107352713
核心一级资本充足率8.74%8.51%9.24%9.03%
一级资本充足率10.06%9.89%11.36%11.26%
资本充足率11.88%11.64%13.27%13.08%
2资本充足率其他情况详见本集团半年度报告“资本管理情况”相关内容。
三、风险管理相关情况
（一）信用风险
1.信用风险暴露合计47251.67亿元，具体如下。
表3信用风险暴露总体情况
单位：人民币百万元信用风险资产组合项目风险暴露缓释后风险暴露余额表内信用风险39960543837330表外信用风险722408218643交易对手信用风险67052004合计47251674057977表4信用风险暴露地域分布地区分布缓释前信用风险暴露占比缓释后信用风险暴露占比
1.京津冀地区13.2%13.8%
2.长三角地区21.1%19.8%
3.粤港澳大湾区8.0%8.3%
4.中东部地区11.9%11.1%
5.西部地区8.5%8.6%
6.东北地区1.6%1.4%
7.附属机构3.5%3.9%
8.总部32.3%33.1%
注：地区分布口径将总部单列，其余与半年度报告一致。
表5信用风险暴露剩余期限分布
剩余期限分布占比（缓释后）
1年以内（含）36.6%
1年以上及其他63.4%
逾期及不良贷款总额、贷款损失准备详见本集团半年度
报告“贷款质量分析”相关内容。
2.对工商企业的股权投资、非自用不动产风险暴露
报告期末，本集团对工商企业股权投资62.1亿元，非自用不动产风险暴露10.26亿元。
33.信用风险缓释相关情况
本集团持续优化完善信用风险缓释管理体系，充分利用合格抵质押品、保证等缓释工具，转移或降低授信业务信用风险。本集团制定信用风险缓释、担保管理等政策制度，对合格信用风险缓释的分类、认定、分配、计算与应用进行界定，并明确了担保的分类、准入标准、最高抵质押率、价值管理、评估方法、登记管理、贷后监测等管理要求。同时通过抵质押品管理系统，实现抵质押品线上化、自动化、数字化集中管理，为资本计量提供了信用风险缓释数据支持。
本集团制定了严格的抵质押品估值流程，经营单位对抵质押品开展调查后，充分运用内外部评估相结合的方式，综合考虑抵质押品特点、未来市场变化、预期保值增值能力、
市场流通变现能力、处置成本等因素，最终由价值认定人员审慎确定抵质押品的综合价值。同时，本集团加强抵质押品价值的动态评估，持续监测抵质押品价值波动，定期审慎重估抵质押品综合价值，积极防范抵质押业务风险。
目前本集团主要抵质押品类型包括建筑物及其他土地
附着物、建设用地及其他使用权、现金及其等价物、应收账款等，保证人的主要类型有一般企业保证和自然人保证。本集团根据监管要求、市场需求、业务发展等实际需要，在依法合规、风险可控的前提下，定期更新可接受的抵质押品目录，支持促进业务发展与产品创新。
净额结算方面，本集团将净额结算作为衍生品交易对手信用风险的缓释手段，并在交易对手信用风险资本计量中考
4虑净额结算的缓释作用。本集团实施净额结算的衍生品交易
主要包括上海清算所和香港交易所集中清算的衍生品交易，以及具有净额结算效力的衍生品交易协议项下的衍生品交易。
（二）市场风险
市场风险资本要求19.78亿元，具体如下：
表6标准法下市场风险资本要求
单位：人民币百万元风险类型资本要求
利率风险962.25股权风险0
汇率风险262.66商品风险0
期权风险52.07
特定风险701.20
合计1978.19
本集团采用标准法计算市场风险资本，暂不涉及市场风险期末风险价值及平均风险价值。
（三）操作风险
详见本集团半年度报告“3.12.4操作风险状况的说明”。
（四）资产证券化风险
为有效盘活存量、调整结构，强化服务实体经济，本集团持续开展资产证券化业务。本集团发起的资产证券化均为传统型资产证券化，基础资产包括公司贷款、小微企业贷款、个人住房抵押贷款和不良贷款等。
本集团作为发起机构承担的主要风险是，根据监管部门风险自留要求，持有一定规模自身发行的资产支持证券，并对风险自留部分承担相应的风险，包括自持的优先级、次级证券未来可能遭受的损失。除此之外，其他风险已通过证券
5化操作转移给其他实体，本集团不再承担转移出去的证券化资产信用风险。
报告期末，本集团发起且尚未结清的资产证券化产品如下：
表7本集团发起且尚未结清的资产证券化产品
单位：人民币百万元报告期内报告期报告
基础其中：出售资产
发起末基础其中：逾期确资产证券化产品发行规模资产不良证券化确评级机构年份资产余期金额认的类型金额认的收益额损失或损失中债资信评估龙居2017年第一个人
有限责任公司、期个人住房抵押住房
20172201.11392.463.364.5900中诚信国际信
贷款资产支持证抵押用评级有限责券贷款任公司中债资信评估
龙惠2018年第一小微有限责任公司、
期微小企业贷款20181039.67企业3.503.500中诚信国际信资产支持证券贷款用评级有限责任公司个人中债资信评估
龙兴2018年第二有限责任公司、按揭
期不良资产支持2018205.20154.17149.96147.5500中诚信国际信不良证券用评级有限责贷款任公司中债资信评估龙居安盈2021年个人
有限责任公司、
第一期个人住房住房
20215405.923142.687.5115.0300中诚信国际信
抵押贷款资产支抵押用评级有限责持证券贷款任公司
注：1.该表填列银行作为发起机构并作为资产服务机构、在报告期末尚未结清的资产证券化业务情况。
2.基础资产余额指报告期末证券化资产基础资产账面余额。
3.不良资产余额指五级分类中归类为次级、可疑、损失的资产。
4.报告期确认的损失指报告期内针对证券化资产计提的减值、核销等。
投资资产证券化产品可以丰富产品投资品种、增加投资收益等。本集团作为资产支持证券市场的投资者，通过购买、持有资产支持证券获取投资收益，承担相应的信用风险、市场风险和流动性风险。本集团根据年度投资策略及证券的风险收益情况，决定投资金额和期限结构。作为投资者，目前
6无不良、逾期情况。
本集团按《资本管理办法》相关要求计量资产证券化风
险暴露和资本要求。2023年6月末，资产证券化风险暴露合计243.44亿元，风险加权资产为126.64亿元，资本要求为
10.13亿元。具体如下：
表8资产证券化风险暴露余额
单位：人民币百万元传统型资产证券化合成型资产证券化类别风险暴露余额风险暴露余额
作为发起机构789.38-
作为投资者23555.05-
合计24344.43-
注：作为发起机构是指持有的自身发行的资产证券化业务中的优先、次级部分所形成的风险暴露。
表9按风险暴露类别划分持有或买入的资产证券化风险暴露
单位：人民币百万元资产证券化风险暴露类型风险暴露余额
资产支持证券7647.87
住房抵押贷款证券16696.56
信用增级-
流动性便利-
利率或货币互换-
信用衍生工具-
分档次抵补-
其他-
合计24344.43
7表10按权重划分证券化业务风险暴露和资本要求
单位：人民币百万元风险权重风险暴露余额标准法下资本要求
风险权重≤20%23177.18370.82
20%