科威尔:容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于科威尔技术股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

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前次募集资金使用情况鉴证报告
科威尔技术股份有限公司
容诚专字[2023]230Z2928 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监出)伙合合合))进行益:
报告编码:京23XZD33FUL
目录
冒RSMI容诚
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所:北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https//www.rsm.global/china/
前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]230Z2928号
科威尔技术股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的科威尔技术股份有限公司(以下简称科威尔公司)董事会编
制的截至2023年6月30日的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供科威尔公司为向特定对象发行股票之目的使用,不得用作任
何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为科威尔公司申请向特定对象发行股票所
必备的文件,随其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是科威尔公司董事会的责任,这种责任包
括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对科威尔公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
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我们认为,后附的科威尔公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大
方面按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制,公允反映了科威尔公司截
至2023年6月30日的前次募集资金使用情况。
(此页为科威尔公司容诚专字[2023]230Z2928号前次募集资金使用情况鉴证
报告之签字盖章页。)
中国注册会计师
容诚会计师事务所中国注册会计师:廖传宝
(特殊"通合伙廖传宝340100030036
中国北京中国注册会计师:孔振佳中国注册会计师孔振维
孔振维110100320632
2023年9月22日
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Cenel科威尔技术股份有膜公司前次募栖况懷使用情况专糖报告
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1748号文核准,本公司于2020年8月
向社会公开发行人民币普通股(A股)2000万股,每股发行价为37.94元,应募集资金
总额为人民币75,880.00万元,根据有关规定扣除发行费用6,924.81万元后,实际募集
资金金额为68,955.19万元。该募集资金已于2020年9月到账。上述资金到账情况业经
容诚会计师事务所容诚验字[2020]230Z0170号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
为规范公司募集资金的管理和使用,提高募集资金的使用效率,根据《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一
一规范运作》等相关法律法规的规定,遵循规范、安全、高效、透明的原则,公司制定
了《募集资金管理制度》,对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督作出了明确的规定,以在制度上保证募集资金的规范使用。
2020年9月,本公司与保荐机构国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”)、
存放募集资金的商业银行(兴业银行股份有限公司合肥高新区科技支行、招商银行股份
有限公司合肥创新大道支行、中国工商银行股份有限公司合肥科技支行、中信银行股份
有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥科技支行)分别签署《募集资金专
户存储三方监管协议》,对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约
定,明确了各方的权利和义务。上述已签署的三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。
截至2023年6月30日止,公司募集资金专户余额为38,263.12万元,明细见下表:
金额单位:人民币万元
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KeNel科威尔技术股份有膜公司前次募栖况懷使用情况专糖报告
二、前次募集资金的实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
公司前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明
1、“测试技术中心建设项目”变更
(1)项目变更情况及原因
根据首次公开发行股票募集资金的使用情况,同时考虑公司需要进一步加强在研发
领域的前瞻性布局,拟将“测试技术中心建设项目”的项目投资金额总额由原来的
4,478,19万元调整为6,978,19万元,其中增加的2,500.00万元拟用“高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试装备生产基地建设项目”的节余资金。
公司所处行业具有人才密集和技术密集的特征,是涵盖多门学科的综合技术应用。
建设测试技术中心和持续加大研发投入是公司顺应行业变化、实现公司可持续发展的关
键。根据公司的战略规划和业务需求,增加“测试技术中心建设项目”投资金额,可以
为公司提供技术创新与产品研发的资金支持,利用测试设备领域积累的经验及优势,合
理布局研发平台建设,吸纳优秀人才,有助于提升产品创新能力,完善各类产品细分领域布局,及时响应市场需求,提高公司核心竞争力。
(2)本次变更事项对公司的影响
本次“测试技术中心建设项目”变更,是公司根据募投项目的实际情况,并结合公
司自身发展战略及实际经营需要做出的审慎决定。本次部分募投项目变更不会对已实施
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Keme科威尔技术股份有膜公司前次募栖屺懷使用情况专糖报告
的项目造成实质性的影响,并与现阶段公司的生产经营状况相匹配；不会对公司的日常
经营产生不利影响,不存在损害公司股东利益的情形,符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。
(3)履行的审议程序
2023年4月14日,公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议,审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》,同意公司对部分募投项目进行变更。
2023年5月5日,公司召开2022年年度股东大会审议通过《关于部分募投项目变更的议案》。
(4)保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为:科威尔本次部分募投项目变更事项已经公司第二届董事会
第八次会议、第二届监事会第八次会议审议通过,独立董事亦发表了明确的同意意见,
该事项尚需提交公司股东大会审议,公司已对本次部分募投项目变更事项履行了必要的
审议程序,符合《公司法》《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法(2023年修订)》
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修
订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律
法规和规范性文件的规定,符合公司的实际经营情况和未来经营发展战略,有利于提高募集资金使用效率,符合公司及全体股东的利益。
保荐机构对公司本次部分募投项目变更事项无异议。
2、“半导体测试及智能制造装备产业园项目”变更
(1)变更情况及原因
公司在综合考虑长期战略规划和现阶段发展需求的实际情况基础上,本着提高现有
土地资源使用效率、优化生产基地布局的原则,对使用超募资金建设半导体测试及智能制造装备产业园项目的原实施规划进行调整,具体情况如下:
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Keel科威尔技术股份有膜公司前次募栖况懷使用情况专糖报告
(2)本次变更事项对公司的影响
本次半导体测试及智能制造装备产业园建设项目变更是根据市场需求热点和项目
实施客观情况做出的充分论证、审慎决定,立足现在,着眼于未来,符合公司长期发展
战略需求,有利于优化公司业务结构。本次变更仅涉及半导体测试及智能制造装备产业
园项目建设规划和投资规模的合理缩减,不涉及实施地点、实施主体、实施方式和建设
周期的变化,不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形,不会对公司的正常经营产生不利影响。
(3)履行的审议程序
2023年5月30日,公司召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议,
审议通过了《关于变更半导体测试及智能制造装备产业园项目建设规划和投资规模的议案》。
2023年6月15日,公司召开第一次临时股东大会审议通过《关于变更半导体测试及智能制造装备产业园项目建设规划和投资规模的议案》。
(4)保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为:科威尔本次变更半导体测试及智能制造装备产业园项目建
设规划和投资规模事项已经公司董事会、监事会审议通过,独立董事发表了同意的独立
意见,履行了必要的审批程序,本次事项尚需提交公司股东大会审议。公司本次变更半
导体测试及智能制造装备产业园项目建设规划和投资规模事项的相关审议程序符合
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修
订)》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法
规及规范性文件的要求。本次事项不存在影响原募投项目正常实施的情形,不存在变相改变募集资金用途的情形,不存在损害公司及股东利益的情形。
综上,保荐机构对科威尔变更半导体测试及智能制造装备产业园项目建设规划和投资规模事项无异议。
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
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Kewel科威尔技术股份有膜公司前次募栖况懷使用情况专糖报告
截至2023年6月30日止,公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换情况。
(四)闲置募集资金情况说明
公司于2020年9月24日召开第一届董事会第八次会议、第一届监事会第四次会
议,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意使用额度最高
不超过人民币65,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,购买安全性高、流动
性好、保本型的理财产品或存款类产品,且该等现金管理产品不用于质押,不用于以证
券投资为目的的投资行为,投资产品的期限最长不超过12个月,在前述额度及使用期限范围内,资金可以循环滚动使用。
公司于2021年9月24日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十三次
会议,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证
不影响募集资金投资项目进展、确保募集资金安全以及公司日常经营业务开展的前提下,
使用不超过人民币50,000.00万元的暂时闲置募集资金,用于购买安全性高、流动性好、
保本型的理财产品(包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、大额存单、收益
凭证等)。在上述额度范围内,资金可以循环滚动使用,使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。
公司于2022年8月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会
议,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不
影响募集资金投资项目进展、确保募集资金安全以及公司日常经营业务正常开展的前提
下,使用最高额度不超过人民币45,000.00万元的闲置募集资金,用于购买安全性高、
流动性好的保本型理财产品(包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、大额存单、收益凭证等),使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内。
公司于2023年8月25日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十三次
会议,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证
不影响募集资金投资项目进展、确保募集资金安全以及公司日常经营业务正常开展的前
提下,使用最高额度不超过人民币45,000.00万元的暂时闲置募集资金,用于购买安全
性高、流动性好的保本型理财产品(包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、
大额存单、收益凭证等)。在上述额度范围内,资金可以滚动使用,使用期限为自董事会
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Kemel科威尔技术股份有膜公司前次募栖况懷使用情况专糖报告审议通过之日起12个月内。
截至2023年6月30日止,公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为23,500.00万元,具体情况如下:
金额单位:人民币万元
(五)前次募集资金使用的其他情况
公司于2021年5月27日召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十次会
议,审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,并经2021年6月
15日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过,同意公司在保证募集资金投资项目
建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下,使用部分超募资金人民币12,000万元用于永久补充流动资金。
公司于2022年9月2日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议,
审议通过《关于使用部分超募资金和自筹资金投资建设半导体测试及智能制造装备产业
园项目的议案》,公司监事会和独立董事均发表了明确同意的意见,保荐机构国元证券
股份有限公司对该事项出具了明确同意的核查意见。2022年9月21日,公司召开了
2022年第二次临时股东大会,审议通过《关于使用部分超募资金和自筹资金投资建设半
导体测试及智能制造装备产业园项目的议案》,同意公司总投资45,000.00万元建设产业园项目,其中使用超募资金30,000.00万元,项目建设周期预计为2年。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2023年6月30日止,“高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试
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Kevel科威尔技术股份有膜公司前次募相况懷使用情况专糖报告
装备生产基地建设项目”达到预定可使用状态未满一年,暂未进行效益测算；“测试技术
中心建设项目”和“全球营销网络及品牌建设项目”仍处于建设期,尚未达到预定可使用状态。故前次募集资金投资项目均不适用实现效益情况测算。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
不适用。
(三)募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
不适用。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
不适用。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
经逐项核对,公司定期报告和其他信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。公司定期报告参见下表:
附件:附表1:前次募集资金使用情况对照表
科威尔技术股份有限公司董事县
202事勇月22日
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附件1:
前次募集资金使用情况对照表
截至2023年6月30日
编制单位:科威尔技术股份有限公司
单位:人民币万元
0
统一社会信用代码营业执照扫描市场主体身
营业执照份码了解更多登
911101020854927874营业执照记。备案、许可。
营业执照监管信息,体验
更多应招服务。
(副本)(5-1)
名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出资额7500万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年12月10日
执事务合伙伙肖厚发主要经营场所北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦
901-22至901-26
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具
验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告:基本建设年度财务决算审计；代理记
账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训:法律、
法规规定的其他业务；软件开发；销售计算机、软件及辅
助设备。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活
动；依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内
容开展经营活动:不得从事国家和本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。)
登记机关
2023年04月03日
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用信息公示系统网证http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。国家市场监督管理总局监制
证书序号:0011868
八说明
1《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所
凭证。
执业2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
首席合伙人肖厚发2
政部门交回《会计师事务所执业证书》。
主任会计师:
大厦901-22至901-26
发证机关:北京市财政局
组织形式特殊普通合伙
二〇一九年六月十日,
批准执业
中华人民共和国财政部制
批准执业
*名
前
2日印
印01
5要
>要
1017省注册年
三
101-
7日
*
年名
心Fullname
心性别
Sex里
要出生日期
要称Dateofbirth1075-19-11
工作单位
心五Workingunit
身份证号码340104197512111515
Q1Identity cnrdNoo.340104197512111515
21Q1卡二二
-1
0
130
131503
一
参本
名印
5日日印
年度检验登记
Ap.ualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。
Thiscertificateis validforanotheryearaftcr
thisrenewal.
110100320632
证书编号:
No.ofCertificatc
安徽省注册会计协会
批准注册协会:
年月日年月日
发证日期:年月日/y/m/dDate oflssuance发证日期:y/m/y