禾盛新材:2023年度财务决算报告

苏州禾盛新型材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表进行了审计，认为公司财务报表系按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
一、2023年度公司合并报表范围
母公司：苏州禾盛新型材料股份有限公司
子公司：合肥禾盛新型材料有限公司苏州兴禾源复合材料有限公司，合肥和荣复合材料有限公司，苏州禾润盛新材料有限公司，深圳市中科创商业保理有限公司（2023年12月已被停业）深圳市禾盛生态供应链有限公司（2023年5月26日已被吊销），深圳市中科创资本投资有限公司（2023年5月26日已被吊销）深圳市中科创价值投资有限公司（2023年5月26日已被吊销），深圳市中科创新型材料科技有限公司（已被除名）。
2023年公司合并报表审计：公司2023年度财务报表经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并于 2024 年 3 月 18 日出具了“容诚审字[2024]230Z1018号”的《审计报告》。
二、主要财务数据和指标
单位：万元项目2023年度2022年度变动比例
营业收入234036.48213326.199.71%
营业利润9753.408089.9720.56%
利润总额9571.018013.9319.43%
净利润8277.146593.4125.54%
归属于上市公司股东的净利润8277.146593.4125.54%
基本每股收益（元/股）0.330.2722.22%扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.320.33-3.03%（元/股）每股经营活动产生的现金流量净额（元
0.960.7823.44%
/股）
加权平均净资产收益率(%)12.5911.608.53%扣除非经常性损益后的加权平均净资
11.9514.25-16.14%
产收益率(%)
总资产（万元）176576.08152918.9415.47%归属于上市公司股东的所有者权益（万
70604.1661446.8814.90%
元）
三、报告期内股东权益变动情况
单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日增减变动情况股本（万股）24811.2324811.230.00%
资本公积115504.96115680.51-0.15%
减：库存股58.651114.35-94.74%
盈余公积4382.054382.050.00%
未分配利润-74035.42-82312.5610.06%
归属于母公司所有者权益70604.1661446.8814.90%
少数股东权益--0.00%
所有者权益总额70604.1661446.8814.90%
四、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量
1、财务状况分析
单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日增减变动比例
货币资金35962.6723309.7154.28%
交易性金融资产--0%
应收票据2792.5914065.15-80.15%
应收账款42112.1735916.2917.25%
应收款项融资9742.324926.5297.75%
预付款项8667.787133.3221.51%
其他应收款95.32199.69-52.27%
存货41525.6034374.8620.80%
其他流动资产718.8921.653220.92%
流动资产合计141617.33119947.1918.07%
投资性房地产5706.076131.36-6.94%项目2023年12月31日2022年12月31日增减变动比例
固定资产20449.2815685.4330.37%
在建工程627.344506.24-86.08%
使用权资产1020.601267.00-19.45%
无形资产5640.714664.6120.93%
递延所得税资产680.72687.53-0.99%
其他非流动资产834.0329.572720.73%
资产总计176576.08152918.9415.47%
短期借款8855.725707.7755.15%
应付票据48199.4717986.27167.98%
应付账款20382.2326117.25-21.96%
合同负债147.91287.37-48.53%
应付职工薪酬1432.72590.19142.75%
应交税费1941.822243.49-13.45%
其他应付款3731.242906.3728.38%
一年内到期的非流动负债1189.892758.79-56.87%
其他流动负债19.2337.36-48.53%
流动负债合计85900.2258634.8446.50%
长期借款19000.0031500.00-39.68%
租赁负债944.231149.88-17.88%
递延收益127.46187.33-31.96%
递延所得税负债--0%
非流动负债合计20071.6932837.22-38.88%
负债合计105971.9191472.0615.85%
变动情况说明：
（1）货币资金期末余额较期初增长54.28%：主要系公司向供应商支付货款主要以票据结算为主导致现金净流出减少所致；
（2）其他应收款期末余额较期初下降52.27%，主要系本期收回押金保证金所致；
（3）其他流动资产期末余额较期初增长3221%，主要系预缴企业所得税增加以及保理公司可收回的裁定款及诉讼费增加所致；
（4）在建工程期末账面价值较期初下降86%，主要系智能化生产线转固所致；
（5）其他非流动资产期末余额较期初增长2721%，主要系预付工程设备款增
加所致；（6）应付票据期末余额较期初增长168%，主要系与供应商以票据结算增加所致；
（7）应付职工薪酬期末余额较期初增长143%，主要系计提的年终奖增加所致；
（8）一年内到期的非流动负债期末余额较期初下降56.87%，主要系未来一年内需偿还的长期借款下降所致。
2、经营成果分析
单位：万元项目2023年度2022年度增减变动比例
一、营业总收入234036.48213326.199.71%
减：营业成本208713.05189184.8510.32%
税金及附加936.72937.74-0.11%
销售费用982.61763.7528.66%
管理费用4806.144243.2013.27%
研发费用7954.666907.0515.17%
财务费用893.131109.69-19.52%
加：其他收益540.4588.00514.14%
投资收益-59.19-1753.0596.62%
公允价值变动收益--17.15100%
信用减值损失（损失以“-”号填列）787.44-29.072808.35%
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1265.48-378.54-234.31%
资产处置收益（损失以“-”号填列）--0.13100%
二、营业利润9753.408089.9720.56%
加：营业外收入181.45227.05-20.08%
减：营业外支出363.84303.0920.04%
三、利润总额9571.018013.9319.43%
减：所得税费用1293.871420.52-8.97%
四、净利润8277.146593.4125.54%
归属于母公司所有者的净利润8277.146593.4125.54%
变动情况说明：
（1）本年度其他收益发生额较上年度增长514%，主要系本期适用增值税加计抵减政策影响所致；
（2）本年度投资收益发生额较上年度增长96.62%，主要系上期远期结汇投资
损失较大所致；（3）本年度信用减值损失发生额较上年度增长2808%，主要系应收商业承兑汇票减少所致；
（4）本年度资产减值损失发生额较上年度下降234%，主要系库存商品、原材料跌价损失增加所致。
3、现金流量分析
单位：万元项目2023年度2022年度增减变动比例
经营活动产生的现金流量净额23847.5818899.2326.18%
投资活动产生的现金流量净额-2810.55-2812.630.07%
筹资活动产生的现金流量净额-12728.35-17459.1727.1%
现金及现金等价物净增加额8664.21-2450.09453.63%
期末现金及现金等价物余额26297.6717633.4649.14%
变动情况说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年度增长26.18%，主要系公司向供应商支付货款主要以票据结算为主导致现金流出减少所致；
（2）现金及现金等价物净增加额较上年度增长453.63%，主要系经营活动和筹资活动产生的现金流量净额增长所致；
苏州禾盛新型材料股份有限公司
2024年3月18日