中通客车:内部控制审计报告

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中通客车股份有限公司
内部控制审计报告
二〇二三年度
信会师报字[2024]第ZG10344号
号
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此计理产中计区管管司有执业会计
您可使用手机“扫一扫”或进入进行查验
报告编码:沪24W9BLNVTS可
中通客车股份有限公司中通客车股份有限公司
内部控制审计报告
目录
●内部控制审计报告第1-2页
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BDOBDO立信会计师事务所(特殊普通合伙)
BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
内部控制审计报告
信会师报字[2024]第ZG10344号
中通客车股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的
相关要求,我们审计了中通客车股份有限公司(以下简称中通客车
公司)2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性.
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、
《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制
并评价其有效性是中通客车公司董事会的责任.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制
的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露.
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政
策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控
制的有效性具有一定风险.
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内部控制审计报告第1页
BDOBDO立信会计师事务所(特殊普通合伙)
信BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,中通客车公司于2023年12月31日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制.
立信会计师事务所中国注册会计师:
特殊普通金合伙)
中国注册会计师
崔云刚
310000060731
中国上海中国注册会计师:
中国注册会计师
宋晓妮
310000060854
二〇二四年三月二十五日
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内部控制审计报告第2页r
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可
复复
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营业执照扫描市场主体身
统一社会信用代码份码了解更多姿
记、备案、许可
监管信息.体X
91310101568093764Ui验更多应用服务.
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证照编号:01000000202401150067(副本)
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名称立信会计师事务所后(特殊管通合伙)出资额人民币15450.0000万元整
(会计师事务所
类型特殊费预(特研通合伙)成立日期2011年01月24日
《
执行事务合伙人朱建弟,杨志国主要经营场所上海市黄浦区南京东路61号四楼
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经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具验资
报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有
关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记帐；会计咨询、
税务咨询、管理咨询、会计培训:信息系统领域内的技术服
务；法律、法规规定的其他业务.[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动]
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登记机关
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2024年01月15日
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家企业信ilHf信i息公小系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场生体应当于每年1月1日至6月30日通过国国家市场监督管理总局监制
家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.
证书序号0001247
3
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证.
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
FD
应当向财政部门申请换发
名称:立信会事募所信特殊2通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
会计师事务所租、出借、转让.
特殊普通合
首席合伙人:朱建弟4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.
经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼
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发证机关:广海市业
组织形式:特殊普通合伙制入
执业证书编号:31000006二O一八年六日
批准执业文号:沪财会[2000］26号(转制批文沪财会(2010]82号)
中华人民共和国财政部制
批准执业日期:2000年6月13日(转制日期2010年12月31日)
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国注册会计项价
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姓名
Fullname崔云刚
性别
Sex男
出生日期
Dateofbirth1975-11-08
工作单位立信会计师事务所(特殊普通合
Workingunir伙广北京分所
身份证号码
IdentitycardNo372422197511082413
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立信
会计师事务所
(特殊普通合伙)
年度检验登记年度检验登记
AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年.本证书经检验合格,继续有效一年.
ThiscertificateisvalidforanotheryearafterThiscertificateisvalidforanotheryearafter
thisrenewal.thisrenewal.
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姓名:崔云刚
证书编号:310000060731.
年月日年月日
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月具
姓名
Fullname宋晓妮
性别
Sex女
出生日期
Daleofbirth1986-07-02
工作单位立信会计师事务所(特殊普通合
Workingunit
身份证号码伙)北京分所
IdentitycardNo.-370683198607025727
年
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立信
会计师事务所
性联普通会付不有司
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年度检验登记度检验登记
AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年本证书经检验合格,继续有效一年
ThiscertificateisvalidforanotheryearafterThiscertificateisvalidforanotheryearafter
thisrenewal.thisrenewal.
、
号
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姓名:宋晓妮
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证书编号:310000060854:
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年月日年月月
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