赣粤高速:赣粤高速董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

董事会审计委员会对会计师事务所董事会审计委员会对会计师事务所
履行监督职责情况报告
江西赣粤高速公路股份有限公司(以下简称“公司”)聘请
大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“大信事务所”)
作为公司2023年度审计机构,根据《国有企业、上市公司选聘
会计师事务所管理办法》的相关要求,现将董事会审计委员会
对大信事务所2023年度履行监督职责情况报告如下:
一、会计师事务所基本情况
1.机构信息
大信事务所成立于1985年,2012年3月转制为特殊普通合
伙制事务所,总部位于北京,注册地址为北京市海淀区知春路
1号22层2206.大信事务所在全国设有32家分支机构,在香港
设立了分所,并于2017年发起设立了大信国际会计网络,目前
拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等
38家网络成员所.大信事务所是我国最早从事证券服务业务的
会计师事务所之一,首批获得H股企业审计资格,拥有近30
年的证券业务从业经验.
2.人员信息
首席合伙人为谢泽敏先生.截至2023年12月31日,大信
事务所从业人员总数4001人,其中合伙人160人,注册会计
师971人.注册会计师中,超过500人签署过证券服务业务审
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计报告.计报告.
3.业务信息
2022年度业务收入15.78亿元,为超过10,000家公司提供
服务.业务收入中,审计业务收入13.65亿元、证券业务收入
5.10亿元.2022年上市公司年报审计客户196家(含H股),
平均资产额179.90亿元,收费总额2.43亿元.主要分布于制
造业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生
产和供应业、水利环境和公共设施管理业、交通运输仓储和邮
政业.与公司同行业的上市公司审计客户4家.
二、聘任会计师事务所履行的程序
1.公司于2023年3月17日召开第八届董事会第十五次会
议,审议通过《关于续聘2023年度审计机构的议案》,同意续
聘大信事务所为公司2023年度审计机构.公司独立董事发表了
事前认可及同意的独立意见
2.公司于2023年6月9日召开第八届董事会第十七次会议,
审议通过《暂缓提交股东
大会审议的议案》.鉴于公司拟聘请的2023年度审计机构大信
事务所已连续为公司服务10年,根据《国有企业、上市公司选
聘会计师事务所管理办法》的相关规定,公司董事会同意暂缓
将《关于续聘2023年度审计机构的议案》提交公司股东大会审
议,待相关事项明确后,再履行公司审批程序
3.公司于2023年10月26日召开第八届董事会第二十次会
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议,审议通过《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》.议,审议通过《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》.
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》第二
十二条规定,“国有企业当前执行的会计师事务所轮换规定与
本办法第十二条规定不一致的,或者没有规定的,由履行出资
人职责的机构统筹安排,自本办法施行之日起两年内完成衔接
工作”,鉴于业务合作的连续性、对公司的了解程度及年报审
计的顺利开展等因素,公司董事会决定将第八届董事会第十五
次会议审议通过的《关于续聘2023年度审计机构的议案》继
续提交公司股东大会审议.
4.公司于2023年12月21日召开2023年第二次临时股东大
会,审议通过续聘大信事务所担任公司2023年度审计机构,负
责公司及所属子公司2023年度的财务审计和内部控制审计工
作,费用总额不超过150万元(其中:财务审计费用不超过100
万元,内部控制审计费用不超过50万元,包括但不限于年度
报告审计以及证监会或交易所要求的与定期报告相关的鉴证
等业务).
三、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
1.2023年3月17日,董事会审计委员会会议审议通过《关
于续聘2023年度审计机构的议案》,董事会审计委员会查阅了
大信事务所有关资格证照、相关信息,认为其具备足够的专业
胜任能力、投资者保护能力及独立性,能够满足公司2023年度
审计工作的质量要求.为保证审计工作的质量和连续性,董事
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会审计委员会同意续聘大信事务所为公司2023年度审计机构会审计委员会同意续聘大信事务所为公司2023年度审计机构
并同意将该议案提交董事会审议
2.2024年3月22日,董事会审计委员会会议审议通过公
司2023年度财务审计报告、内部控制审计报告等议案并同意提
交董事会审议.
四、总体评价
董事会审计委员会严格遵守有关规定,充分发挥专业委员
会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审
查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟
通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报
告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责.
董事会审计委员会认为大信事务所在年报审计过程中坚
持以公允、客观的态度进行了独立审计,表现了良好的职业操
守和业务素质,按时完成了公司2023年度审计相关工作,审计
行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、及时.
董事会审计委员会
2024年3月22日
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(此页无正文,为董事会审计委员会2023年度对会计师事务(此页无正文,为董事会审计委员会2023年度对会计师事务
所履行监督职责情况报告签字页)
董事会审计委员会委员签字:
江西赣粤高速公路股份有限公司
董事会审计委员会
2024年3月22日
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