科华生物：中信证券股份有限公司关于上海科华生物工程股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

中信证券股份有限公司
关于上海科华生物工程股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为上海科华生物工程股份有限公司股份有限公司（以下简称“科华生物”或“公司”）公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 11 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规定，对公
司 2020 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额到账时间经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于核准上海科华生物工程股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2020］970号）核准，本公司向社会公开发行面值总额人民币 73800 万元可转换公司债券（以下简称“可转债”），期限 6 年。截至 2020 年 8 月 4 日止，本公司实际公开发行可转债 738 万张，每张面值为人民币 100 元，按面值平价发行，认购资金总额为人民币 738000000.00 元，募集资金总额扣减本次可转债发行的承销保荐费用人民币 15645600.00 元（含增值税），实际收到可转债认购资金为人民币
722354400.00 元。本次发行费用（除承销保荐费用）包括律师费人民币
1743591.44 元（含增值税）、审计及验资费用人民币 1161250.00 元（含增值
税）、资信评级费人民币 550000.00 元（含增值税）、用于本次发行的信息披露费用人民币 600000.00 元（含增值税）、发行手续费及其他费用人民币 263800.00元（含增值税），共计人民币 4318641.44 元（含增值税），本次募集资金净额为人民币 718035758.53 元。
以上募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字［2020］第 ZA15985 号《验资报告》。
（二）本期使用金额及当前余额
2020 年度募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 募集资金专户发生情况
2020 年 8 月 1 日募集资金余额 0
加：收到转债募集资金 72235.44
加：本期闲置募集资金详尽管理收益 179.26
加：专户利息收入扣减手续费支出后的净额 205.03
减：2020 年 8 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日募投项目支出 -26282.02
减：募投资金置换前期投入募投项目的自筹资金 12279.98
减：募投资金置换前期支付发行费用的自筹资金 -244.04
减：本年度暂时补充流动资金 -11000.00
加：本年度归还暂时补充流动资金 11000.00
截止 2020 年 12 月 31 日募集资金余额 46093.67
其中：截止 2020 年 12 月 31日专户余额 46093.67
截止 2020年 12月 31日用于现金管理的闲置募集资金余额 0
二、募集资金的存放与管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规以及《公司章程》的相关规定，并结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理和使用办法》，对募集资金实行专户存储。
（二）募集资金专户存储情况
2020年8月26日，公司及保荐机构中信证券与交通银行上海漕河泾支行、上海
浦东发展银行徐汇支行、中国银行上海市漕河泾支行及中国民生银行股份有限公司上海分行营业部分别签署了《募集资金三方监管协议》，并开设了募集资金专户。
为进一步提高募集资金使用效率，使募投项目顺利实施，2020年10月29日，公司第八届董事会第四次会议同意增加上海科华实验系统有限公司（以下简称“科华实验”）作为“研发项目及总部运营提升项目”中子项目“研发项目”实
施主体之一，主要负责仪器研发项目的实施。由公司支取“研发项目”中仪器研发募集资金并打入科华实验资金账户投入研发项目使用。该项目的资金专户为交通银行上海漕河泾支行。
2020年11月30日，公司、科华实验及开户行交通银行上海漕河泾支行、保荐
机构签订了《募集资金四方监管协议》。
上述协议的内容与《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》不存在重大差异，并且在公司使用募集资金时得到了切实履行。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金专户的存储情况如下：
单位：人民币万元序号
开户方 开户银行 银行帐号 开户日期募集资金余额存储方式
1 公司交通银行上海漕河泾支行
310066632013001522718 2020.7.20 10519.48 活期存款
2 公司上海浦东发展银行徐汇支行
98300078801600003337 2020.8.26 27509.07 活期存款
3 公司中国银行上海市漕河泾支行
452080034523 2020.8.10 0.996 活期存款
4 公司中国民生银行股份有限公司上海分行营业部
632224581 2020.7.29 8064.13 活期存款
合计 46093.67
三、2020 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2020 年 8 月 26 日，公司第八届董事会第三次会议及第八届监事会第三次会
议分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司对部分募集资金投资项目的实施地点进行变更。独立董事和保荐机构均发表了同意意见。
截至 2020 年 12 月 31 日公司募投项目实施地点变更情况如下：
募投项目名称 建设内容 原实施地点 变更后的实施地点化学发光生产线建设项目（调整）化学发光生产线上海市徐汇区钦州北
路1181 号上海市徐汇区桂平路
701 号研发项目及总部运营提升项目客户体验中心上海市徐汇区钦州北
路1189 号 4 号楼上海市徐汇区钦州北
路1181 号
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目的建设。预先投入的自筹资金金额已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）2020 年 8 月 26 日出具的大华核字[2020]007164 号《关于上海科华生物工程股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》验证。
2020 年 8 月 26 日，公司第八届董事会第三次会议及第八届监事会第三次会
议分别审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换先期投入的自筹资金 12524.02 万（其中发行费 224.04万元；项目资金 12279.98 万元）。独立董事和保荐机构均发表了同意意见。上述募集资金置换已于 2020 年 9 月 3 日完成。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2020 年 8 月 26 日召开第八届董事会第三次会议及第八届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，决定在保证不影响募集资金投资项目的建设和募集资金使用计划的前提下，使用不超过 16000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。独立董事、监事会、保荐机构对上述事项发表同意意见。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司用于暂时补充流动资金的募集资金 11000.00万元已全额归还至募集资金专户。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况报告期内，公司累计将 57800.00 万元闲置募集资金以七天通知存款及结构性存款方式存放，取得利息收入 179.26 万元。
公司于 2020 年 8 月 26 日召开第八届董事会第三次会议及第八届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。
在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，同意公司使用最高额度不超过 30000.00 万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，期限不超
过 12 个月，购买安全性高、流动性好、低风险满足保本要求的商业银行大额存单或理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 0.00万元；上述使用闲置募集资金进行现金管理的本金及收益已按期归还至募集资金专户。
（六） 节余募集资金使用情况公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
（七） 超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。
（八） 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金余额为 46093.67 万元。
（九）募资基金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生变更募投项目投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等规定，使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地进行相关信息的披露工作，不存在违规使用募集资金的情况。
六、会计事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度募集资金存放与使用
情况进行了鉴证并出具了《鉴证报告》（信会师报字[2021]ZA12517 号），其鉴证结论为：
“我们认为，公司 2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 11 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司 2020 年度募集资金存放与使用情况。”
七、保荐机构核查程序与核查意见
保荐机构查阅了公司募集资金存放银行对账单，抽查了大额募集资金使用原始凭证，获取了公司募集资金使用台账；查阅了中介机构相关报告，募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料。
经核查，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；截至 2020 年 12 月 31日，公司不存在变更募集资金用途等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况
一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对科华生物在
2020 年度募集资金存放与使用情况无异议。
附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司 2020 年度
单位： 万元
募集资金总额 73800.00本年度投入募集资金总额
26282.02
报告期内变更用途的募集资金总额 无已累计投入募集资金总额
26282.02
累计变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额比例 无承诺投资项目是否已变更项
目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额
(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额
(2)截至期末投资进度（%）
(3)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化集采及区域检测中心建设项目
否 8250.00 8250.00 5.50 5.50 0.07 2022 年 7月 不适用 不适用 否化学发光生产线建设项目（调整）
否 30997.77 30997.77 2834.30 2834.30 9.14 2022 年 7月尚未产生效益目前项目在建，暂未产生效益否研发项目及总部运营提升项目
否 21893.94 21893.94 11116.87 11116.87 39.85 2022 年 7月 不适用 不适用 否
补充流动资金项目 否 12658.29 12658.29 12325.35 12325.35 97.37 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 73800.00 73800.00 26282.02 26282.02 35.61未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实
施地点、实施方式变更情况
详见三、（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况募集资金投资项目先期投入及置换情况
详见三、（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
详见三、（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
详见三、（五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因
详见三、（六）节余募集资金使用情况尚未使用的募集资金用途及去向无募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无（以下无正文）（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海科华生物工程股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
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