迪安诊断:2021年第三季度报告

迪安诊断技术集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300244证券简称：迪安诊断公告编号：2021-055
迪安诊断技术集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否年初至报告期末比本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末上年同期增减
营业收入（元）3546935832.2618.27%9338149453.4224.97%归属于上市公司股东的净
505643776.0827.05%1232732701.2637.07%利润（元）归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润531233840.6642.16%1165622467.3638.15%
（元）经营活动产生的现金流量
————473618607.6910.06%净额（元）
基本每股收益（元/股）0.814927.03%1.986837.07%
稀释每股收益（元/股）0.795223.96%1.953034.74%
加权平均净资产收益率8.73%0.07%22.96%2.44%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）15341939927.4912398749686.1123.74%归属于上市公司股东的所
5966992990.354697870632.8427.01%
有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
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年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销-245085.74810731.31
部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续6100174.1746931644.50享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益1122164.381619827.20
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
-33726559.9959784081.75动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5729134.31-7664774.39
减：所得税影响额-8046437.6022021794.61
少数股东权益影响额（税后）1158060.6912349481.86
合计-25590064.5867110233.90--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：元
项目期末数/本期发生额期初数/同期数增减比例变动原因
主要系：报告期内受国内股市上涨的
交易性金融资产407789470.91310263926.5231.43%影响交易性金融资产公允价值较年初上涨较多所致；
主要系：报告期内部分单位为降低应
应收票据116639005.3872637096.5260.58%收账款延期风险新增了承兑汇票结算方式所致；
应收账款6084306440.794529898763.2834.31%主要系：报告期内经营规模增长所致；
主要系：报告期内出售子公司部分股
其他应收款113859424.7368462849.3366.31%权款项尚未完全收回所致；
主要系：报告期内企业所得税可弥补
递延所得税资产272393786.02201155363.0435.41%亏损、未行权的股权激励增加较多所致；
主要系：报告期内部分远期外汇合约
交易性金融负债5563936.0018618429.44-70.12%到期偿还所致；
主要系：报告期内经营规模扩大，采应付账款1671835808.251262052174.8832.47%购量增加以及应付账期优化所致；
一年内到期的非流动负主要系：报告期内偿还到期的长期借
496015557.00791244376.21-37.31%
债款所致；
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主要系：报告期内按合同偿还融资租
长期应付款32914817.9157359560.65-42.62%赁款所致；
主要系：报告期内收到尚不满足收入
递延收益37236802.1222388312.3366.32%确认条件的政府补助增加较多所致；
主要系：报告期内受交易性金融资产
递延所得税负债38831749.8819926920.0094.87%公允价值上涨影响所致；
主要系：报告期内经营规模增长影响
营业税金及附加31879613.3622123209.9544.10%所致；
主要系：报告期内限制性股票激励计
管理费用643221523.55487632615.4031.91%划实施及人员薪资上涨所致；
主要系：报告期继续实施“技领未来”
研发费用281760860.48199225452.1141.43%战略，研发投入较上年同期增加较多所致；
主要系：报告期内交易性金融资产的
公允价值变动收益69615441.753075484.502163.56%公允价值较上年同期上涨所致；
主要系：报告期符合收入确认条件的
其他收益36277115.459445669.74284.06%政府补助较上年同期增加较多所致；
主要系：报告期内主动承担社会责任，营业外支出12072789.028462861.0342.66%发生相关公益性捐赠影响；
主要系：报告期内公司盈利能力增强
所得税费用283859580.06178775321.8558.78%导致利润总额增加所致；
筹资活动产生的现金流主要系：报告期内从各银行的融资净
265466228.24382437531.84-30.59%
量净额额较上年同期小幅下降所致；
2021年1-9月，公司坚守“医学诊断整体化解决方案提供者”的战略定位，以“产品+服务”双轮驱动的一体化产业链，
不断强化行业内特有的竞争优势，实现营业收入93.38亿元，较去年同期增长25%，实现归母净利润12.33亿元，较去年同期增长37%，实现扣非归母净利润11.66亿元，较去年同期增长38%，各项经营指标均呈现高质健康增长态势。
其中，诊断服务业务快速增长，实现收入45.56亿元，较去年同期增长23%，剔除新冠业务收入29.16亿元，较去年同期增长37%，较2019年同期增长36%。随着34家实验室进入稳定盈利周期，规模化下的成本优势不断显现，收入和净利润实现加速双增长。
其中，诊断产品业务实现收入52.91亿元，较去年同期增长26%。渠道代理业务稳定增长，实现收入49.04亿元，较去年同期增长25%，较2019年同期增长21%；自产产品业务高速增长，实现收入3.87亿元，较去年同期增长51%。
2021年1-9月，公司加大技术平台和学科建设，研发费用投入2.82亿元，较去年同期增长41%，分子诊断、病理组学、质
谱和微量元素等业务持续加速放量。报告期，公司加强精益管理，经营性现金流持续改善，净额增至4.74亿元。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复报告期末普通股股东总数39964的优先股股东总数（如0有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
陈海斌境内自然人29.33%181973438136480078质押49414000香港中央结算有限公
境外法人11.00%6823306300司
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中国华融资产管理股
国有法人3.68%2284732600份有限公司
中信证券－中信银行
－中信证券卓越成长
其他2.99%1855397800两年持有期混合型集合资产管理计划
CITIGROUP GLOBAL
境外法人2.11%1311111200
MARKETS LIMITED
钟佳富境内自然人1.91%1186990000杭州迪安控股有限公境内非国有
1.71%106394900质押1500000
司法人
高华－汇丰－
GOLDMAN SACHS & 境外法人 1.70% 10556938 0 0
CO.LLC
徐敏境内自然人1.61%1000103800全国社保基金四一八
其他1.47%912026400组合前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量香港中央结算有限公司68233063人民币普通股68233063陈海斌45493360人民币普通股45493360中国华融资产管理股份有限公司22847326人民币普通股22847326
中信证券－中信银行－中信证券卓越成长两年持有期混合型集合资产管理18553978人民币普通股18553978计划
CITIGROUP GLOBAL MARKETS
13111112人民币普通股13111112
LIMITED钟佳富11869900人民币普通股11869900杭州迪安控股有限公司10639490人民币普通股10639490
高华－汇丰－GOLDMAN SACHS &
10556938人民币普通股10556938
CO.LLC徐敏10001038人民币普通股10001038全国社保基金四一八组合9120264人民币普通股9120264
1、陈海斌、杭州迪安控股有限公司为一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
前10名股东参与融资融券业务股东股东“钟佳富”通过“方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有公
情况说明（如有）司股份11869900股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
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三、其他重要事项
√适用□不适用
1、2020年4月，公司取得的《关于同意迪安诊断向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可[2020]750号）
自同意注册之日起满12个月。因公司综合考虑资金需求和其他融资渠道等因素，未在前述期限内实施首期发行，该批复到期后自动失效。（详见巨潮资讯网2021年4月20日公告）
2、2020年4月，公司收到向中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》，接受公司8亿元额度的超短期融资券（SCP）注册，有效期2年。公司于2020年7月发行了1亿额度的SCP，并于2021年3月履行了到期兑付。2021年4月，公司新发行了1亿额度的SCP。（详见巨潮资讯网2020年4月22日、2020年7月3日、2021年3月31日、2021年4月30日公告）
3、2021年6月，公司实际控制人陈海斌先生将持有的1606.40万股公司股票质押到期后办理了续期；2021年8月，陈海斌
先生将持有的2080万股公司股票质押到期后办理了续期，并将355万股公司股票办理了补充质押；2021年9月，陈海斌先生将持有的150万股公司股票办理了补充质押。截至本报告期末，陈海斌先生及其一致行动人杭州迪安控股有限公司累计质押公司股数占公司总股本的8.21%，占其所持股份的26.43%。(详见巨潮资讯网2021年6月30日、2021年8月2日、2021年9月3日公告)
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：迪安诊断技术集团股份有限公司
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2151239039.791743032000.42结算备付金拆出资金
交易性金融资产407789470.91310263926.52衍生金融资产
应收票据116639005.3872637096.52
应收账款6084306440.794529898763.28
应收款项融资16500000.3316500000.33
预付款项377037892.19298268308.09应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款113859424.7368462849.33
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1323695580.701122625115.56
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合同资产23216065.1916469267.33持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产43799226.9639603101.37
流动资产合计10658082146.978217760428.75
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款71461106.8493162861.62
长期股权投资1263052858.861287691270.36其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1141331395.641073068774.45
在建工程14813274.067738159.09生产性生物资产油气资产
使用权资产447503074.82
无形资产60638953.6368392329.50开发支出
商誉1278713187.671278713187.67
长期待摊费用133950142.98155464129.75
递延所得税资产272393786.02201155363.04
其他非流动资产15603181.88
非流动资产合计4683857780.524180989257.36
资产总计15341939927.4912398749686.11
流动负债：
短期借款3053665748.952427939084.64向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债5563936.0018618429.44衍生金融负债
应付票据282946732.80266028107.78
应付账款1671835808.251262052174.88预收款项
合同负债148627020.54122146158.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬319524687.34382277497.07
应交税费279943818.04229658881.51
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其他应付款189104023.91217630782.62
其中：应付利息
应付股利36744003.9044432003.90应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债496015557.00662389276.86
其他流动负债14291993.9315901994.38
流动负债合计6461519326.765604642387.27
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款855443125.00665643125.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债262723067.00
长期应付款32914817.9157359560.65长期应付职工薪酬预计负债
递延收益37236802.1222388312.33
递延所得税负债38831749.8819926920.00其他非流动负债
非流动负债合计1227149561.91765317917.98
负债合计7688668888.676369960305.25
所有者权益：
股本620458296.00620458296.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1709941690.291592892455.56
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积60582740.1660582740.16一般风险准备
未分配利润3576010263.902423937141.12
归属于母公司所有者权益合计5966992990.354697870632.84
少数股东权益1686278048.471330918748.02
所有者权益合计7653271038.826028789380.86
负债和所有者权益总计15341939927.4912398749686.11
法定代表人：陈海斌主管会计工作负责人：姚震会计机构负责人：姚震
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2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入9338149453.427472409514.70
其中：营业收入9338149453.427472409514.70利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本7619859533.726173294684.48
其中：营业成本5734172617.554675810555.24利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加31879613.3622123209.95
销售费用780314221.59641385337.83
管理费用643221523.55487632615.40
研发费用281760860.48199225452.11
财务费用148510697.19147117513.95
其中：利息费用145018458.83155521617.49
利息收入18604751.2713382062.75
加：其他收益36277115.459445669.74
投资收益（损失以“－”号填列）35704871.2147560613.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收
30330454.558781009.03
益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）69615441.753075484.50
信用减值损失（损失以“-”号填列）-83647777.44-84019982.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1707308.77
资产处置收益（损失以“-”号填列）3371712.081025479.95
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1777903973.981276202096.21
加：营业外收入12501562.9118449048.96
减：营业外支出12072789.028462861.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1778332747.871286188284.14
减：所得税费用283859580.06178775321.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1494473167.811107412962.29
（一）按经营持续性分类
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1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1494473167.811107412962.29
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润1232732701.26899354586.42
2.少数股东损益261740466.55208058375.87
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1494473167.811107412962.29
归属于母公司所有者的综合收益总额1232732701.26899354586.42
归属于少数股东的综合收益总额261740466.55208058375.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益1.98681.4495
（二）稀释每股收益1.95301.4495
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈海斌主管会计工作负责人：姚震会计机构负责人：姚震
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金8542078411.966683741066.46客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额
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收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还925861.849200026.71
收到其他与经营活动有关的现金223155173.87141983681.77
经营活动现金流入小计8766159447.676834924774.94
购买商品、接受劳务支付的现金5440386797.514316438728.01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1258834853.39891910555.43
支付的各项税费559921991.50341503171.80
支付其他与经营活动有关的现金1033397197.58854744007.76
经营活动现金流出小计8292540839.986404596463.00
经营活动产生的现金流量净额473618607.69430328311.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金244559003.9274099456.39
取得投资收益收到的现金86645776.6650839570.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
5699703.062726304.79
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额848077.64189172.08
收到其他与投资活动有关的现金19223043.6530990127.38
投资活动现金流入小计356975604.93158844631.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
339694778.13274688370.62
的现金
投资支付的现金321817489.45156298042.83质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额28527824.00
支付其他与投资活动有关的现金2700000.00
投资活动现金流出小计661512267.58462214237.45
投资活动产生的现金流量净额-304536662.65-303369606.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金174505000.008610000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金174505000.008610000.00
取得借款收到的现金4289704464.193207411485.02
收到其他与筹资活动有关的现金22000000.00321133617.94
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筹资活动现金流入小计4486209464.193537155102.96
偿还债务支付的现金3802452420.752480384761.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金279708377.45283764441.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润52364480.0039976931.00
支付其他与筹资活动有关的现金138582437.75390568367.94
筹资活动现金流出小计4220743235.953154717571.12
筹资活动产生的现金流量净额265466228.24382437531.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2133942.40-2245975.28
五、现金及现金等价物净增加额432414230.88507150262.45
加：期初现金及现金等价物余额1676929512.931214441317.16
六、期末现金及现金等价物余额2109343743.811721591579.61
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1743032000.421743032000.42结算备付金拆出资金
交易性金融资产310263926.52310263926.52衍生金融资产
应收票据72637096.5272637096.52
应收账款4529898763.284529898763.28
应收款项融资16500000.3316500000.33
预付款项298268308.09241375218.17-56893089.92应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款68462849.3368462849.33
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1122625115.561122625115.56
合同资产16469267.3316469267.33持有待售资产一年内到期的非流动
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资产
其他流动资产39603101.3739603101.37
流动资产合计8217760428.758160867338.83-56893089.92
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款93162861.6293162861.62
长期股权投资1287691270.361287691270.36其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1073068774.451073068774.45
在建工程7738159.097738159.09生产性生物资产油气资产
使用权资产441777411.67441777411.67
无形资产68392329.5068392329.50开发支出
商誉1278713187.671278713187.67
长期待摊费用155464129.75155464129.75
递延所得税资产201155363.04201155363.04
其他非流动资产15603181.8815603181.88
非流动资产合计4180989257.364622766669.03441777411.67
资产总计12398749686.1112783634007.86384884321.75
流动负债：
短期借款2427939084.642427939084.64向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债18618429.4418618429.44衍生金融负债
应付票据266028107.78266028107.78
应付账款1262052174.881262052174.88预收款项
合同负债122146158.09122146158.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬382277497.07382277497.07
应交税费229658881.51229658881.51
其他应付款217630782.62217630782.62
其中：应付利息
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应付股利44432003.9044432003.90应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
662389276.86791244376.21128855099.35
负债
其他流动负债15901994.3815901994.38
流动负债合计5604642387.275733497486.62128855099.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款665643125.00665643125.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债256029222.40256029222.40
长期应付款57359560.6557359560.65长期应付职工薪酬预计负债
递延收益22388312.3322388312.33
递延所得税负债19926920.0019926920.00其他非流动负债
非流动负债合计765317917.981021347140.38256029222.40
负债合计6369960305.256754844627.00384884321.75
所有者权益：
股本620458296.00620458296.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1592892455.561592892455.56
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积60582740.1660582740.16一般风险准备
未分配利润2423937141.122423937141.12归属于母公司所有者权益
4697870632.844697870632.84
合计
少数股东权益1330918748.021330918748.02
所有者权益合计6028789380.866028789380.86
负债和所有者权益总计12398749686.1112783634007.86384884321.75调整情况说明
按照首次执行新租赁准则的相关规定，公司对“预付账款”、“使用权资产”、“一年内到期非流动负债”、“租赁负债”会计政策变更进行期初追溯调整，调整的具体项目及金额如下：
13/14迪安诊断技术集团股份有限公司2021年第三季度报告
预付账款：调减56893089.92元，使用权资产：调增441777411.67元；
一年内到期非流动负债：调增128855099.35元，租赁负债：调增256029222.40元。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
迪安诊断技术集团股份有限公司董事会
2021年10月22日