苏试试验:2021年第三季度报告

苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300416证券简称：苏试试验公告编号：2021-104
苏州苏试试验集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）382060610.2822.48%1056682992.2829.45%归属于上市公司股东的
49946431.9379.02%131461575.0470.54%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净44891808.2191.93%119181449.6784.92%利润（元）经营活动产生的现金流
————75960781.00134.30%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.189479.53%0.498570.95%
稀释每股收益（元/股）0.189479.53%0.498570.95%
加权平均净资产收益率4.57%1.64%12.57%3.99%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3073635604.402579225253.9619.17%
1苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的
1070239699.961022060443.614.71%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-1137798.50-1726435.57的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定7643906.0116899330.94额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、0.00433150.69交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1945.4515179.98
减：所得税影响额976207.952413891.46
少数股东权益影响额（税后）477221.29927209.21
合计5054623.7212280125.37--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税
增值税即征即退907301.31〔2011〕100号)文件规定，软件产品增值税实行超过税负3%的部分即征即退的特殊税收优惠
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目变动情况分析
交易性金融资产较期初下降100%，主要系报告期内理财产品全部赎回所致；
应收账款较期初增长30.77%，主要系营业收入规模扩大，相应应收账款增加所致；
应收款项融资较期初下降63.32%，主要系报告期内收到的银行承兑汇票减少所致；
合同资产较期初增长50.93%，主要系合同质保金增加所致；
长期股权投资较期初增长174.79%，主要系报告期内公司子公司成都广博增加对四川航宇检测技术有限公司投资所致；
在建工程较期初增长37.04%，主要系报告期内子公司建设项目投入增加所致；
使用权资产较期初增长100%，主要系首次执行新租赁准则所致；
短期借款较期初增长33.03%，主要系银行贷款增加所致；
应付票据较期初下降100%，主要系报告期内应付票据已兑付完毕所致；
其他应付款较期初下降62.02%，主要系报告期内支付上海宜特收购尾款所致；
一年内到期的非流动负债较期初增长48.38%，主要系报告期内部分长期借款即将到期重分类所致；
租赁负债较期初增长100%，主要系首次执行新租赁准则所致；
库存股较期初增加100%，主要系报告期内回购公司股份所致。
2、利润表项目变动情况分析
2苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
研发费用同比增长40.53%，主要系报告期内研发项目投入增加所致；
信用减值损失同比下降95.39%，主要系本期计提的坏账准备较上年同期减少所致；
资产减值损失同比增长100%，主要系报告期合同资产计提的资产减值损失增加所致；
资产处置收益同比下降100%，主要系报告期内固定资产处置损失增加所致；
营业外支出同比下降98.43%，主要系主要系报告期内固定资产报废较同期减少所致；
所得税费用同比增长63.89%，主要系营业收入增长，应纳税所得额增加，相应所得税费用增加所致。
3、现金流量表变动情况分析
经营活动产生的现金流量净额同比增长134.30%，主要系报告期内销售收款较好，对应经营性现金流增加所致；
投资活动产生的现金流量净额同比增长54.30%，主要系上海宜特收购款项在本报告期支付减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额同比下降85.94%，主要系上期发行可转换公司债券，本期无此项所致；
汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增长286.40%，主要系报告期内汇率变动所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数122150
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
#苏州试验仪器
境内非国有法人40.51%1068340000质押12597000总厂兴业证券股份有
国有法人3.22%85001400限公司全国社保基金四
其他2.80%73750050一八组合苏州苏试试验集团股份有限公司
其他2.32%61114330
－第一期员工持股计划中国工商银行股
份有限公司－嘉
实主题新动力混其他1.27%33411400合型证券投资基金中国建设银行股
份有限公司－国
投瑞银优化增强其他1.12%29449800债券型证券投资基金基本养老保险基
其他1.06%27968700金一二零八组合浙江华舟资产管
理有限公司－华
其他0.99%26002300舟南湖二号私募证券投资基金招商银行股份有
限公司－泓德丰
润三年持有期混其他0.97%25475010合型证券投资基金
3苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
平安资产－工商
银行－鑫享3号其他0.90%23800400资产管理产品前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
#苏州试验仪器总厂106834000人民币普通股106834000兴业证券股份有限公司8500140人民币普通股8500140全国社保基金四一八组合7375005人民币普通股7375005苏州苏试试验集团股份有限公司
6111433人民币普通股6111433
－第一期员工持股计划
中国工商银行股份有限公司－嘉实主题新动力混合型证券投资基3341140人民币普通股3341140金
中国建设银行股份有限公司－国投瑞银优化增强债券型证券投资2944980人民币普通股2944980基金基本养老保险基金一二零八组合2796870人民币普通股2796870
浙江华舟资产管理有限公司－华
2600230人民币普通股2600230
舟南湖二号私募证券投资基金
招商银行股份有限公司－泓德丰润三年持有期混合型证券投资基2547501人民币普通股2547501金
平安资产－工商银行－鑫享3号资
2380040人民币普通股2380040
产管理产品
苏州试验仪器总厂是公司的控股股东，公司及控股股东苏试总厂与前10名其他无限售上述股东关联关系或一致行动的条件股东之间无关联关系或一致行动关系；除此之外，公司未知其他无限售条件股东说明之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司通过回购专用证券账户持股2957014股，占公司总股本的1.12%。
前10名股东参与融资融券业务股公司控股股东苏州试验仪器总厂通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
东情况说明（如有）户持有10400000股，通过普通证券账户持有96434000股，合计持有106834000股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、向特定对象发行股票事项进展情况
公司关于向特定对象发行股票的申请已于2021年8月4日通过深圳证券交易所上市审核中心的审核，并取得中国证券监督管理委员会文号为“证监许可〔2021〕2936号”的《关于同意苏州苏试试验集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，批复日期为2021年9月7日。公司目前正在积极推进向特定对象发行股票事项。
2、可转换公司债券项目
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1011号”文核准，公司于2020年7月21日公开发行了310万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额31000.00万元。经深圳证券交易所“深证上[2020]【708】号”文同意，公司31000.00万元可转换公司
4苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
债券于2020年8月17日起在深交所挂牌交易，债券简称“苏试转债”，债券代码“123060”。本次发行的可转债的初始转股价格为23.86元/股。2021年4月，公司因实施2020年度利润分配方案，“苏试转债”的转股价格由由原23.86元/股调整为18.28元/股，调整后的转股价格自2021年4月21日（除权除息日）起生效。
2021年第三季度，共有417张“苏试转债”完成转股，票面总金额为41700元，合计转成2274股“苏试试验”股票。截至2021年
第三季度末，公司剩余可转换公司债券3096771张，票面总金额为309677100元人民币。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：苏州苏试试验集团股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金368519324.20424411861.79结算备付金拆出资金
交易性金融资产80022356.16衍生金融资产
应收票据33985761.2940559445.52
应收账款604775846.38462475076.69
应收款项融资5281082.4514398290.00
预付款项131444793.85118051472.69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款22727857.0718743013.95
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货354980988.32282230789.21
合同资产35570077.0823566671.36持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产48341821.4952699884.80
流动资产合计1605627552.131517158862.17
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资13464772.954900000.00
5苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
其他权益工具投资4791010.864926821.58其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产775323714.81648040093.03
在建工程162794079.09118795555.19生产性生物资产油气资产
使用权资产206204313.37
无形资产129902419.02109017457.25开发支出
商誉61008277.1761008277.17
长期待摊费用81349938.0882558888.69
递延所得税资产33169526.9232819298.88其他非流动资产
非流动资产合计1468008052.271062066391.79
资产总计3073635604.402579225253.96
流动负债：
短期借款615032601.10462341902.35向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据182500.00
应付账款218673754.50202322232.01预收款项
合同负债253319375.96198891614.21卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬55777749.2662424981.08
应交税费16340634.9220849810.07
其他应付款13434457.7535368567.69
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债59250153.6639930118.48
其他流动负债10603650.3011499423.25
流动负债合计1242432377.451033811149.14
非流动负债：
保险合同准备金
6苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
长期借款151600000.01140050000.00
应付债券264921585.41252527497.25
其中：优先股永续债
租赁负债207825644.20长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1172721.021323900.11
递延收益5792487.477307432.74
递延所得税负债7508087.269116607.86其他非流动负债
非流动负债合计638820525.37410325437.96
负债合计1881252902.821444136587.10
所有者权益：
股本263741274.00203366290.00
其他权益工具56746017.1956805186.21
其中：优先股永续债
资本公积195459001.32256597193.01
减：库存股52163124.45
其他综合收益-183755.79-62201.66专项储备
盈余公积34482095.4034482095.40一般风险准备
未分配利润572158192.29470871880.65
归属于母公司所有者权益合计1070239699.961022060443.61
少数股东权益122143001.62113028223.25
所有者权益合计1192382701.581135088666.86
负债和所有者权益总计3073635604.402579225253.96
法定代表人：钟琼华主管会计工作负责人：钟琼华会计机构负责人：朱丽军
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1056682992.28816283512.70
其中：营业收入1056682992.28816283512.70利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本895984565.12729496987.86
其中：营业成本577937898.08474485588.19
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利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3958365.643398652.50
销售费用68729098.4257750658.54
管理费用138704429.66116017684.06
研发费用74200893.1252802262.72
财务费用32453880.2025042141.85
其中：利息费用29408748.0625273417.73
利息收入2166487.302646213.39
加：其他收益17806632.2518662213.04投资收益（损失以“－”号填-802076.36
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1235227.05的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-99761.29-2164979.28
列）资产减值损失（损失以“-”号填-417564.41
列）资产处置收益（损失以“-”号填-1726435.57
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）175459221.78103283758.60
加：营业外收入49706.36166687.15
减：营业外支出34526.382197516.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）175474401.76101252928.85
减：所得税费用24195102.9514762814.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列）151279298.8186490114.47
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
151279298.8186490114.47号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润131461575.0477086353.26
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2.少数股东损益19817723.779403761.21
六、其他综合收益的税后净额-121554.13归属母公司所有者的其他综合收益
-121554.13的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-121554.13合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-121554.13值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额151157744.6886490114.47归属于母公司所有者的综合收益
131340020.9177086353.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额19817723.779403761.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.49850.2916
（二）稀释每股收益0.49850.2916
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：钟琼华主管会计工作负责人：钟琼华会计机构负责人：朱丽军
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1119834343.88797619251.26
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客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3311216.172987524.75
收到其他与经营活动有关的现金26524305.2926615768.71
经营活动现金流入小计1149669865.34827222544.72
购买商品、接受劳务支付的现金688268930.01470675027.08客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
257346875.07177865320.74
金
支付的各项税费49163898.9936678269.03
支付其他与经营活动有关的现金78929380.27109583960.97
经营活动现金流出小计1073709084.34794802577.82
经营活动产生的现金流量净额75960781.0032419966.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1542916.681449748.82
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金134475506.85
投资活动现金流入小计136018423.531449748.82
购建固定资产、无形资产和其他
225554181.88165156551.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金20943011.925855000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
28000000.00242855635.02
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金50000000.00
10苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
投资活动现金流出小计324497193.80413867186.93
投资活动产生的现金流量净额-188478770.27-412417438.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2100000.00545172.43
其中：子公司吸收少数股东投资
2100000.00545172.43
收到的现金
取得借款收到的现金500907113.05867117315.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计503007113.05867662487.43
偿还债务支付的现金337556714.61516892266.32
分配股利、利润或偿付利息支付
58105636.8242689972.79
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2540000.002715000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金64234567.821560435.44
筹资活动现金流出小计459896919.25561142674.55
筹资活动产生的现金流量净额43110193.80306519812.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2205016.72-1182926.99
影响
五、现金及现金等价物净增加额-67202778.75-74660585.32
加：期初现金及现金等价物余额379751292.70400942294.04
六、期末现金及现金等价物余额312548513.95326281708.72
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金424411861.79424411861.79结算备付金拆出资金
交易性金融资产80022356.1680022356.16衍生金融资产
应收票据40559445.5240559445.52
应收账款462475076.69462475076.69
应收款项融资14398290.0014398290.00
预付款项118051472.69113318189.454733283.24应收保费应收分保账款
11苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
应收分保合同准备金
其他应收款18743013.9518743013.95
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货282230789.21282230789.21
合同资产23566671.3623566671.36持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产52699884.8052699884.80
流动资产合计1517158862.171517158862.17
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资4900000.004900000.00
其他权益工具投资4926821.584926821.58其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产648040093.03648040093.03
在建工程118795555.19118795555.19生产性生物资产油气资产
使用权资产202508727.31202508727.31
无形资产109017457.25109017457.25开发支出
商誉61008277.1761008277.17
长期待摊费用82558888.6982558888.69
递延所得税资产32819298.8832819298.88其他非流动资产
非流动资产合计1062066391.791062066391.79
资产总计2579225253.962579225253.96
流动负债：
短期借款462341902.35462341902.35向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据182500.00182500.00
应付账款202322232.01202322232.01预收款项
12苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
合同负债198891614.21198891614.21卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬62424981.0862424981.08
应交税费20849810.0720849810.07
其他应付款35368567.6935368567.69
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
39930118.4839930118.48
负债
其他流动负债11499423.2511499423.25
流动负债合计1033811149.141033811149.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款140050000.00140050000.00
应付债券252527497.25252527497.25
其中：优先股永续债
租赁负债197775444.07197775444.07长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1323900.111323900.11
递延收益7307432.747307432.74
递延所得税负债9116607.869116607.86其他非流动负债
非流动负债合计410325437.96410325437.96
负债合计1444136587.101444136587.10
所有者权益：
股本203366290.00203366290.00
其他权益工具56805186.2156805186.21
其中：优先股永续债
资本公积256597193.01256597193.01
减：库存股
其他综合收益-62201.66-62201.66专项储备
盈余公积34482095.4034482095.40一般风险准备
13苏州苏试试验集团股份有限公司2021年第三季度报告
未分配利润470871880.65470871880.65归属于母公司所有者权益
1022060443.611022060443.61
合计
少数股东权益113028223.25113028223.25
所有者权益合计1135088666.861135088666.86
负债和所有者权益总计2579225253.962579225253.96调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
苏州苏试试验集团股份有限公司董事会
2021年10月25日
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