尔康制药:2022年一季度报告

湖南尔康制药股份有限公司2022年第一季度报告全文
证券代码：300267证券简称：尔康制药公告编号：2022-018
湖南尔康制药股份有限公司
2022年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第一季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并本报告期比上年同上年同期本报告期期增减调整前调整后调整后
营业收入（元）426347681.19383793068.50383793068.5011.09%
归属于上市公司股东的净利润（元）22533577.5153028821.9744572950.98-49.45%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
16440304.3142468087.5140804486.12-59.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）136125499.1282294323.1384323093.2661.43%
基本每股收益（元/股）0.01090.02570.0216-49.54%
稀释每股收益（元/股）0.01090.02570.0216-49.54%
加权平均净资产收益率0.46%0.91%0.76%-0.30%本报告期末比上年上年度末本报告期末度末增减调整前调整后调整后
1湖南尔康制药股份有限公司2022年第一季度报告全文
总资产（元）5462015211.265431979242.785431979242.780.55%归属于上市公司股东的所有者权益
4869042013.174851211464.044851211464.040.37%
（元）
报告期内，公司营业收入增长主要系辅料板块及海外医药中间体销售增长所致；受疫情影响，部分地区物流受阻，产品的销售结构受到影响，导致报告期毛利率降低、净利润减少。
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政6104223.99府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益492136.98
除上述各项之外的其他营业外收入和支出578901.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目152609.98
减：所得税影响额1055974.02
少数股东权益影响额（税后）178625.18
合计6093273.20--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√适用□不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目为代扣个税手续费返还152609.98元。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
单位：万元项目报告期末报告期初变动金额同比增减重大变动说明
应收票据0.00275.26-275.26-100.00%主要系本期商业承兑汇票到期托收所致。
其他流动资产31296.648716.5822580.06259.05%主要系本期理财增加所致。
合同负债5108.163734.791373.3736.77%主要系本期预收货款增加所致。
应付职工薪酬1384.973060.77-1675.80-54.75%主要系本期发放上年度年终奖所致。
应交税费649.50480.45169.0535.19%主要系本期末应交增值税增加所致。
主要系本期预收货款增加，待转销项税额同其他流动负债603.32444.84158.4835.63%步增加所致。
2、利润表项目大幅变动情况与原因说明
单位：万元
2湖南尔康制药股份有限公司2022年第一季度报告全文
项目本期上年同期变动金额同比增减重大变动说明
营业成本31765.4424066.777698.6731.99%主要系辅料板块及海外医药中间体销售增长所致。
销售费用1507.712321.21-813.50-35.05%主要系本期将运输费计入营业成本所致。
财务费用288.2412.94275.302127.51%主要系本期汇兑损益增加所致。
主要系本期理财产品收益减少、联营企业亏损所
投资收益-107.59544.75-652.34-119.75%致。
信用减值损失（损-322.43832.29-1154.72-138.74%主要系应收账款账龄结构变动所致。
失以“-”号填列）
营业外支出0.38738.75-738.37-99.95%主要系本期未发生大额营业外支出事项所致。
所得税费用195.601011.92-816.32-80.67%主要系本期应纳税所得额减少所致。
3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
单位：万元项目本期上年同期变动金额同比增减重大变动说明经营活动产生的现
13612.558432.315180.2461.43%主要系本期收回信用证保证金所致。
金流量净额投资活动产生的现
-27015.99-13017.92-13998.07-107.53%主要系本期理财净支出增加所致。
金流量净额筹资活动产生的现
2433.1619577.84-17144.68-87.57%主要系本期借款净流入减少所致。
金流量净额主要系本期投资活动产生的现金流量净现金及现金等价物
-11124.2415051.14-26175.38-173.91%额和筹资活动产生的现金流量净额减少净增加额所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数639040
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
帅放文境内自然人41.38%853574906640181179质押834664800
湖南帅佳投资有限公司境内非国有法人6.45%132951004质押131515200
彭杏妮境内自然人3.57%73648948质押73648948
夏哲境内自然人2.19%45071174质押45071174湖南金阳投资集团有限公
国有法人1.39%28570000司湖南尔康制药股份有限公
其他0.58%12000070
司－第一期员工持股计划
香港中央结算有限公司境外法人0.54%11071409
徐良国境内自然人0.35%7275100
马彬荣境内自然人0.29%6060000
3湖南尔康制药股份有限公司2022年第一季度报告全文
广州珠江实业集团有限公
国有法人0.27%5655981司前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量帅放文213393727人民币普通股213393727湖南帅佳投资有限公司132951004人民币普通股132951004彭杏妮73648948人民币普通股73648948夏哲45071174人民币普通股45071174湖南金阳投资集团有限公司28570000人民币普通股28570000
湖南尔康制药股份有限公司－第一期员工持
12000070人民币普通股12000070
股计划香港中央结算有限公司11071409人民币普通股11071409徐良国7275100人民币普通股7275100马彬荣6060000人民币普通股6060000广州珠江实业集团有限公司5655981人民币普通股5655981
前十名股东中，帅放文先生与帅佳投资控股股东、法定代表人、董事长兼总经理曹再云女士为夫妻关系；湖南尔康制药股份有限公司－第一期员工
上述股东关联关系或一致行动的说明持股计划持有人为公司董事、监事、高级管理人员及公司员工。除前述情况外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说股东马彬荣通过普通证券账户持有公司股份0股，通过信用证券账户持有明（如有）公司股份6060000股，合计持有公司股份6060000股。
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
（三）限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用1、2020年5月，经公司第四届董事会第七次会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业有限公司（以下简称“凤凰实业”）计划使用自筹资金18040.25万元人民币在柬埔寨投资建设年产1万吨间苯二胺项目。本次项目建设，有利于公司丰富产品线，延伸原料药产业链，进一步降低公司原料药生产成本，保障原料药中间体稳定供应。截至报告期末，项目整体安装已基本完成，受疫情影响，关键技术岗位人员无法前往开展调试工作，项目调试工作尚未完成。
2、2020年10月，经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业以自筹资金9450万元投资建设
间苯二酚等产品项目，项目主要建设内容为相关生产车间及配套设施，生产包括间苯二酚、磺胺甲噁唑等产品。该项目的建设，有利于进一步完善公司产品结构、深化落实战略布局、形成新的利润增长点。受疫情影响，国内技术人员无法前往项目现场开展指导工作，截至报告期末，项目设备仍处于安装中。
3、2021年4月，经总经理工作会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业使用自筹资金6500万元在柬埔寨投资建设粘合剂项目，该项目产品用途广泛，为公司现有产业链的延伸；使用7000万元自有资金在柬埔寨投资建设基础化工项目，该项目主要为其他项目生产提供基础化工原料、保障相关项目原料的稳定供应，促进相关项目顺利实施和运营。受疫情影响，截至报告期末，项目设备安装、调试工作仍在进行中。
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四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南尔康制药股份有限公司
2022年03月31日
单位：元项目期末余额年初余额
流动资产：
货币资金539934275.71761564289.06结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据2752592.11
应收账款184786359.86186495953.66
应收款项融资100739326.8485113770.38
预付款项82277598.4094934151.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款9792414.1513567154.15
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货768324073.23714771672.65合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产312966380.5987165822.07
流动资产合计1998820428.781946365405.27
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资144651760.22146157940.99
其他权益工具投资50000000.0050000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产87807600.8688655669.04
固定资产2024756620.861983721060.02
在建工程460497604.85506178891.96
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生产性生物资产油气资产
使用权资产112496728.79114503094.10
无形资产425141649.33431447109.96开发支出
商誉10008171.5410008171.54
长期待摊费用15260201.3116512578.45
递延所得税资产116124622.02118339498.50
其他非流动资产16449822.7020089822.95
非流动资产合计3463194782.483485613837.51
资产总计5462015211.265431979242.78
流动负债：
短期借款272749600.00246000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款122641982.60137870760.14预收款项
合同负债51081565.5737347924.95卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬13849723.5530607672.06
应交税费6495005.244804534.46
其他应付款42934671.9733962268.95
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2838900.143884913.11
其他流动负债6033225.674448387.84
流动负债合计518624674.74498926461.51
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1622695.452151164.10
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长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益26371178.9527911540.96
递延所得税负债27490683.2329288138.00其他非流动负债
非流动负债合计55484557.6359350843.06
负债合计574109232.37558277304.57
所有者权益：
股本2062604870.002062604870.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1000752864.17998958552.55
减：库存股
其他综合收益-107005510.04-100455460.28
专项储备1355762.321303052.56
盈余公积121952427.47121952427.47一般风险准备
未分配利润1789381599.251766848021.74
归属于母公司所有者权益合计4869042013.174851211464.04
少数股东权益18863965.7222490474.17
所有者权益合计4887905978.894873701938.21
负债和所有者权益总计5462015211.265431979242.78
法定代表人：帅放文主管会计工作负责人：赵寻会计机构负责人：邝育华
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入426347681.19383793068.50
其中：营业收入426347681.19383793068.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本407517431.69337035488.15
其中：营业成本317654372.40240667674.15利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
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保单红利支出分保费用
税金及附加2109039.222649575.06
销售费用15077073.6323212117.80
管理费用60577730.9360500241.68
研发费用9216795.929876478.73
财务费用2882419.59129400.73
其中：利息费用1592888.891721375.01
利息收入421772.64711682.60
加：其他收益4470533.975380062.62投资收益（损失以“－”号填-1075877.125447479.71
列）
其中：对联营企业和合营企
-1506180.77294033.89业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-3224274.378322914.47
填列）资产减值损失（损失以“-”号
2161963.35-9336.28
填列）资产处置收益（损失以“-”号
9222.22
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）21162595.3365907923.09
加：营业外收入582711.54-3723.52
减：营业外支出3810.097387509.20四、利润总额（亏损总额以“－”号填
21741496.7858516690.37
列）
减：所得税费用1955995.7710119205.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）19785501.0148397485.29
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
19785501.0148397485.29号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润22533577.5144572950.98
2.少数股东损益-2748076.503824534.31
六、其他综合收益的税后净额-6609059.4413995956.56归属母公司所有者的其他综合收益
-6550049.7513885918.93的税后净额
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（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-6550049.7513885918.93合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-6550049.7513885918.93
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-59009.69110037.63税后净额
七、综合收益总额13176441.5762393441.85归属于母公司所有者的综合收益
15983527.7658458869.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额-2807086.193934571.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.01090.0216
（二）稀释每股收益0.01090.0216
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：帅放文主管会计工作负责人：赵寻会计机构负责人：邝育华
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金403614154.20386042359.76客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加
9湖南尔康制药股份有限公司2022年第一季度报告全文
额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还11994861.315542048.67
收到其他与经营活动有关的现金176041294.2826433443.04
经营活动现金流入小计591650309.79418017851.47
购买商品、接受劳务支付的现金293108011.95207854667.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
57968689.2845764762.46
金
支付的各项税费9678380.1531641379.97
支付其他与经营活动有关的现金94769729.2948433948.74
经营活动现金流出小计455524810.67333694758.21
经营活动产生的现金流量净额136125499.1284323093.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金215000000.001252302823.00
取得投资收益收到的现金492136.985153445.82
处置固定资产、无形资产和其他
12000.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计215492136.981257468268.82
购建固定资产、无形资产和其他
47652068.00110647504.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金438000000.001277000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计485652068.001387647504.73
投资活动产生的现金流量净额-270159931.02-130179235.91
三、筹资活动产生的现金流量：
10湖南尔康制药股份有限公司2022年第一季度报告全文
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金226749600.00200000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计226749600.00200000000.00
偿还债务支付的现金200000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1592888.894221638.90
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金825107.95
筹资活动现金流出小计202417996.844221638.90
筹资活动产生的现金流量净额24331603.16195778361.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1539578.01589162.18影响
五、现金及现金等价物净增加额-111242406.75150511380.63
加：期初现金及现金等价物余额601570745.65880291120.82
六、期末现金及现金等价物余额490328338.901030802501.45
（二）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是√否
公司第一季度报告未经审计。
湖南尔康制药股份有限公司董事会二零二二年四月二十八日
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