中国国贸:中国国贸2022年半年度报告

中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
公司代码：600007公司简称：中国国贸中国国际贸易中心股份有限公司
2022年半年度报告中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实
性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，未经审计。
四、公司负责人林明志先生、主管会计工作负责人林南春先生及会计机构负责人陈峰
先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
九、公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性的情况。
1中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”相关内容。
2中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................4
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................20
第五节环境与社会责任...........................................22
第六节重要事项..............................................24
第七节股份变动及股东情况.........................................29
第八节优先股相关情况...........................................31
第九节债券相关情况............................................31
第十节财务报告..............................................36载有公司董事长签名的2022年半年度报告正文及其摘要
载有公司法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖备查文件目录章的财务报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
3中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
第一节释义
一、释义无。
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称中国国际贸易中心股份有限公司公司的中文简称中国国贸
公司的外文名称 China World Trade Center Co. Ltd.公司的外文名称缩写 CWTC Co. Ltd.公司的法定代表人林明志
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表
姓名王京京骆洋喆、廖哲、章侃、张丽滨联系地址北京市朝阳区建国门外大街1号北京市朝阳区建国门外大街1号
电话010-65052288010-65052288
传真010-65053862010-65053862
电子信箱 dongmi@cwtc.com dongmi@cwtc.com
三、基本情况变更简介公司注册地址北京市朝阳区建国门外大街1号公司办公地址北京市朝阳区建国门外大街1号公司办公地址的邮政编码100004
公司网址 http://www.cwtc.com
电子信箱 dongmi@cwtc.com
4中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
报告期内，公司基本情况未发生变更。
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 A 座公司半年度报告备置地点
29层董事会办公室
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股 上海证券交易所 中国国贸 600007
六、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
金额单位：人民币元本报告期本报告期比主要会计数据上年同期
（1－6月）上年同期增减(%)
营业收入16596067811749774812-5.15%归属于上市公司
57086197251097685011.72%
股东的净利润归属于上市公司股
东的扣除非经常性472824591509320572-7.17%损益的净利润经营活动产生的
9072522208807391903.01%
现金流量净额本报告期末比本报告期末上年度末
上年度末增减(%)归属于上市公司
86004437298633951277-0.39%
股东的净资产
总资产1226583519912725924787-3.62%
5中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
(二)主要财务指标
金额单位：人民币元本报告期本报告期比主要财务指标上年同期
（1－6月）上年同期增减(%)基本每股收益
0.570.5111.72%（元／股）稀释每股收益
0.570.5111.72%（元／股）扣除非经常性损益
后的基本每股收益0.470.51-7.17%（元／股）加权平均净资产
6.55%6.28%0.27%
收益率（%）扣除非经常性损益
后的加权平均净资5.42%6.26%-0.84%
产收益率（%）
七、境内外会计准则下会计数据差异不适用。
八、非经常性损益项目和金额
金额单位：人民币元非经常性损益项目金额
保险赔偿收入（注1）97576000租户违约罚款收入10452135
处置非流动资产净损失-7081
捐赠支出-379950
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2524
政府补助（注2）23079896
所得税影响额-32679619
少数股东权益影响额（税后）-1476合计98037381
6中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
注：
1、保险赔偿收入
2020年初发生的新冠肺炎疫情，对公司经营造成一定影响。鉴于公司向保险公司投
保了营业中断险，为此，就2020年度因为新冠肺炎疫情原因导致公司营业中断受到的损失，公司在2019-2020年度营业中断险保险单项下，向保险公司提出索赔。
根据我国有关法律法规规定以及保险合同约定，经公司与保险公司充分协商后，双方最终于2022年7月14日签署“保险结案协议书”，双方核定本赔案的保险赔偿金额总计为9757.6万元；该款项已由保险公司于2022年7月20日支付给公司。
根据企业会计准则的相关规定，公司对获得的上述保险赔偿款项，已全部计入公司
2022年上半年度“营业外收入”科目。
本次公司获得的2020年度营业中断保险赔偿，是根据保险公司向公司出具的2019-
2020年度营业中断险保险单的规定由双方协商确定的，该保险单规定的有关保险的责
任范围以及赔偿限额等不完全适用于以后年度。与2019-2020年度营业中断险保险单比较，2021年度以来公司所适用的营业中断险保险单规定的保险的责任范围限制较严，保险的最高赔偿限额也大幅减少。
2、政府补助
包括公司从政府取得的促进楼宇经济发展、促进商务经济高质量发展、鼓励发展商业品牌首店奖励以及公司参与北京消费季活动奖励等。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明不适用。
7中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内，公司主要从事写字楼、商城、公寓等投资性物业的出租和管理以及酒店经营等。
公司除所拥有的酒店委托香格里拉国际饭店管理有限公司（以下简称“香格里拉”）
进行管理和经营外，其它主营业务均由公司自行进行管理和经营。
根据原国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会于2017年批准发布的
国家标准《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“房地产业”。公司的营业收入主要来源于写字楼、商城、公寓等投资性物业的出租和管理以及酒店的经营；公司
的经营规模、硬件设施、管理和服务、市场地位等，在业内一直处于领先水平。
二、报告期内核心竞争力分析
公司和控股股东中国国际贸易中心有限公司（以下简称“国贸有限公司”）拥有的中
国国际贸易中心（以下简称“国贸中心”）主体建筑群位于寸土寸金的北京中央商务区的
核心地段，由写字楼、商城、酒店和公寓等高档商业建筑组成，是目前中国乃至全球规模最大、功能最齐全的高档商务服务综合体之一。
长期以来，公司凭借多年形成的区位优势、综合优势、品牌优势、资源优势、管理优势等，在市场上处于领先地位。
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力的有关情况详见公司2021年半年度报告“第三节管理层讨论与分析”中“报告期内核心竞争力分析”。
三、经营情况的讨论与分析
2022年上半年，北京写字楼市场净吸纳量大幅回落，商业物业市场阶段性承压，服
务式公寓市场空置率环比上升，酒店经营持续承压。第二季度北京遭遇新一轮的新冠肺炎疫情冲击，对正常的经济活动造成了不同程度的影响。从市场情况看：
写字楼市场新增供应同比减少，净吸纳量大幅回落。4、5月份疫情的多点爆发致使北京多个行政区域实行了居家办公等严格的管控措施。受此影响，即将完工的写字楼项目纷纷推迟了入市时间；同时，市场的短暂停摆令写字楼成交活跃度下降，部分租户原有新租计划延后，加之部分租户选择退租，市场整体空置率小幅上升，租金水平略有下
8中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告滑。但公司所在中央商务区甲级写字楼由于内生韧性和抗风险能力相对较强，净吸纳量仍保持正增长，空置率相对较低，平均租金基本保持平稳。
商业物业市场阶段性承压，整体市场气氛低迷。5月份不少商场都经历了暂时的闭店停业期，尤其是暂停餐饮堂食及休闲娱乐限制，使部分餐饮及休闲娱乐等品牌实体门店临时关闭或撤店，直到6月上旬才开始陆续恢复营业。受疫情影响，消费者消费意愿有所下降，商场客流量同比显著降低；商业品牌拓店速度变缓，租赁需求表现疲弱。
服务式公寓租赁需求减弱，空置率上升。疫情的再次爆发使得部分外籍租户入境难度加大，潜在客户出现暂时性流失；境内租户也因上海、北京等多地疫情反复，人口流动受限，租赁需求有所减弱。
高端酒店市场供给平稳，整体业绩受疫情影响大幅下滑。由于疫情下防控措施全面升级，酒店举办会议与社交聚会等活动受到严格限制，商务差旅以及旅游需求等大幅减少，酒店经营持续承压。
展望下半年，随着疫情防控形势整体向好，生产生活秩序平稳恢复，叠加中央及地方支持政策不断显效，预计消费市场将呈现逐步回升态势，投资性物业租赁市场有望平稳恢复。
报告期内，受疫情和超预期因素的影响，公司经营受到一定程度的冲击。尤其是2022年5月份，根据北京市朝阳区政府疫情防控要求，对国贸中心一期、二期、三期（含商城、写字楼、酒店）实施临时管控，给公司经营带来前所未有的挑战。
在有条不紊地做好疫情防控工作、有序安排复工复产和复商复市的同时，公司在经营上采取了多项灵活有效的措施，努力降低疫情对公司经营带来的不利影响。另外，为积极响应政府关于支持企业抗击疫情、减免企业租金的号召，履行公司的社会责任，公司对部分承租所属物业的受疫情影响较大的企业实施了一定的租金减免。
报告期内，公司实现营业收入16.6亿元，比上年减少0.9亿元或5.2%；成本费用
8.5亿元，比上年减少0.5亿元或6.0%；实现利润总额7.6亿元，比上年增加0.8亿元或11.9%。扣除非经常性损益后，公司实现利润总额6.3亿元，比上年减少0.5亿元或
7.0%。
(一)报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
9中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
为积极响应政府关于支持企业抗击疫情、减免企业租金的号召，履行公司的社会责任，公司对部分承租所属物业的受疫情影响较大的企业实施一定的租金减免。目前，经初步估算，该减免租金对公司2022年度营业收入的影响额为6334万元，其中，对公司2022年上半年度营业收入的影响额为5002万元，已计入公司2022年上半年度损益。
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
金额单位：人民币元本期金额较本期上年同期变动比例科目上年同期
金额金额(%)增加额
营业收入16596067811749774812-90168031-5.15%
营业成本721008908749892032-28883124-3.85%
销售费用3255666151869375-19312714-37.23%
管理费用531234204885473842686828.74%
财务费用4409380754442527-10348720-19.01%经营活动产生的
907252220880739190265130303.01%
现金流量净额投资活动产生的
-30241441-7196474941723308-57.98%现金流量净额筹资活动产生的
-1149016363-451998939-697017424154.21%现金流量净额
金额单位：人民币元营业收入营业成本毛利率毛利率分行业营业收入营业成本比上年比上年比上年
(%)
增减(%)增减(%)增减(%)物业租赁
154258766151167349266.83%1.22%0.07%0.38%
及管理
酒店经营117019120209335416-78.89%-48.16%-12.26%-73.20%
10中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
(1)营业收入
金额单位：人民币元占公司占公司本期金额较收入构成本期主营业务上年同期主营业务上年同期项目金额收入比例金额收入比例增加额
(%)(%)
写字楼76368452346.02%75339282343.06%10291700
商城54993590733.14%57106433732.64%-21128430
公寓741690754.47%312088091.78%42960266
酒店1170191207.05%22573011212.90%-108710992其他（注）1547981569.32%1683787319.62%-13580575
合计1659606781100%1749774812100%-90168031
注：其他收入主要是停车场收入，以及财务报表合并范围内公司子公司的营业收入。
酒店的营业收入较上年同期减少，主要是在新冠肺炎疫情影响下酒店经营受到严重冲击。
报告期内，公司主要投资性物业平均租金和出租率情况如下：
金额单位：人民币元平均租金平均出租率（元/平方米/月）（%）期末可本报上年本报上年出租面增减增减告期同期告期同期积（m2）
A B A-B C D C-D
一期47710573581-894.9%92.5%2.4%
二期33587535544-997.0%95.3%1.7%
写字楼 三期 A 82313 677 689 -12 94.6% 91.5% 3.1%
三期 B 42717 686 683 3 98.3% 97.2% 1.1%
合计206327625633-895.9%93.6%2.3%
11中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
一期1534018811913-3297.0%98.8%-1.8%
二期59119681004-3699.9%98.8%1.1%
三期 A 17940 584 556 28 99.9% 95.5% 4.4%商城
三期 B 26142 578 633 -55 99.1% 99.7% -0.6%
东楼1367519822087-105100%99.8%0.2%
合计7900810981143-4599.1%98.5%0.6%
公寓46528380401-2168.0%27.3%40.7%
注：
1、三期 B写字楼包含国贸大厦 B座写字楼中的服务式办公楼层。
2、平均租金中包含租金和物业管理费。
3、商城平均租金低于上年同期，主要是公司对部分承租所属物业的受疫情影响较
大的企业实施一定的租金减免。
4、公寓平均租金低于上年同期，主要是大户型出租率提升，其平均租金低于小户型。
(2)营业成本
报告期内，公司营业成本7.2亿元，比上年同期减少0.3亿元或3.9%，具体构成情况如下：
金额单位：人民币元本期金额较本期金额占上年同期金成本构成本期上年同期上年同期总成本比例额占总成本项目金额金额变动比例
(%)比例(%)
(%)
折旧摊销24658550134.20%25249697833.67%-2.34%
员工成本18139114725.16%18097189724.13%0.23%
能源费567046547.86%489974496.53%15.73%
维修保养464305876.44%436294935.82%6.42%其他（注）18989701926.34%22379621529.85%-15.15%
合计721008908100%749892032100%-3.85%
12中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
注：其他费用包括劳务费、清洁费、酒店营业成本及保安费等。
(3)费用
报告期内，公司的管理费用、财务费用与上年同期相比变动幅度低于30%；销售费用低于上年同期37.2%，主要是广告宣传费及代理佣金支出减少。
(4)现金流公司现金流量的构成情况详见本报告所附财务报表。
经营活动产生的现金流量中收到其他与经营活动有关的现金增加，主要是收到的政府奖励款增加。
投资活动产生的现金流量中收回投资收到的现金、收到其他与投资活动有关的现金
减少及投资支付的现金减少，主要是购买及赎回银行理财产品及投资收益减少；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少，主要是对工程改造项目投入的资金减少。
筹资活动产生的现金流量中偿还债务支付的现金增加，主要是偿还了银行长期借款
5亿元；分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加，主要是支付股利增加。
2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明不适用。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
公司非主营业务利润构成项目本期金额较上年同期变动比例达到30%以上的如下：
金额单位：人民币元本期金额较本期金额较本期上年同期科目上年同期上年同期变动金额金额增加额比例（%)其他收益24393941372620520667736554.66%
投资收益18435384713200-2869662-60.89%
信用减值损失102221-124071226292-
13中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
营业外收入10809384313371881067566557983.67%
营业外支出455263845744-390481-46.17%
注：
其他收益增加，主要是收到的政府奖励款增加；
投资收益减少，主要是银行理财产品投资收益减少；
信用减值损失增加，主要是计提应收账款坏账准备增加；
营业外收入增加，主要是获得2020年度营业中断保险赔偿；
营业外支出减少，主要是处置非流动资产损失减少。
(三)资产、负债情况分析
1、资产及负债状况
金额单位：人民币元本期期末本期期末数上期期末数项目金额较上本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的名称期期末变
比例(%)比例(%)
动比例(%)
货币资金267209274521.78%296212225523.28%-9.79%
应收账款3486252262.84%3684916162.90%-5.39%
存货307636180.25%327452450.26%-6.05%
长期股权投资253669330.21%235233950.18%7.84%
投资性房地产676017524455.11%692421487454.41%-2.37%
固定资产160338201513.07%166019500613.05%-3.42%
使用权资产440487390.36%458503930.36%-3.93%
合同负债772548970.63%896729710.70%-13.85%
长期借款*163500000013.33%213500000016.78%-23.42%
租赁负债434686130.35%438786320.34%-0.93%
预付账款*152015630.12%311019610.24%-51.12%
其他应收款*1035741290.84%59659200.05%1636.10%
14中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
其他流动资产
744010.00%27715880.02%-97.32%
*
应付账款*923336850.75%670975580.53%37.61%应付职工薪酬
626002380.51%989930710.78%-36.76%
*
应交税费*1160439380.95%307692990.24%277.14%
注：
*长期借款减少，主要是公司于2022年4月偿还银行长期借款本金5亿元；
*预付账款减少，主要是预付的供暖季采暖费摊销计入当期费用；
*其他应收款增加，主要是应收2020年度营业中断保险赔偿（保险公司已于2022年7月20日支付给公司）；
*其他流动资产减少，主要是增值税待抵扣进项税减少；
*应付账款增加，主要是应付物业管理外包服务款增加；
*应付职工薪酬减少，主要是期初数中包含的应付2021年度员工花红已于2022年一季度支付；
*应交税费增加，主要是由按月缴纳调整为按季缴纳的2022年2季度应交企业所得税。
2.境外资产情况不适用。
3、截至报告期末主要资产受限情况
（1）资产抵押和质押情况
根据公司经营及发展需要，公司于2020年6月19日召开的2019年年度股东大会，同意公司以国贸三期 A阶段项目部分房产及相应的土地使用权作为抵押担保，向中国建设银行股份有限公司北京华贸支行申请21.6亿元人民币商用物业抵押借款，借款期限为 15年，用于置换 13.8 亿元人民币国贸三期 A阶段项目建设借款余额和 7.8 亿元人民币国贸三期 B 阶段项目建设借款余额（详见公司 2020 年半年度报告“第四节经营情况的讨论与分析”中“资产抵押和质押情况”）。
2020年8月5日，公司就此与中国建设银行股份有限公司北京华贸支行签署《人民
15中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告币资金借款合同》及《抵押合同》，借款合同金额21.55亿元人民币（上述21.6亿元人民币减去签署该借款合同前归还500万元人民币），借款期限为2020年8月5日至2035年8月4日。
公司已取得商用物业抵押借款 21.55亿元人民币，全部偿还了原国贸三期 A阶段和国贸三期 B阶段项目建设借款，注销了原有的此两个项目借款的资产抵押担保，完成了商用物业抵押借款的相关资产抵押登记工作，抵押物清单如下：
抵押面积抵押物名称权属证书座落（m2）
X京房权证朝字 朝阳区建国门外大街
189176.39
朝阳区建国第982670号1号院1号楼门外大街1
号院1号楼京朝国用（2014出）
第00225号
截至报告期末，上述银行长期借款余额已减少至16.45亿元。
（2）受限资金
2022年6月30日，公司银行存款中受限资金余额为1.07亿元，为物业管理项目代
管资金（见本报告所附财务报表附注）。
(四)房地产行业经营性信息分析
1、报告期内房地产储备情况不适用。
2、报告期内房地产开发投资情况不适用。
3、报告期内房地产销售情况不适用。
16中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
4、报告期内房地产出租情况
金额单位：人民币元
出租房地产权益是否采用租金收入/房经营出租房地产的地区项目的建筑面积比例公允价值地产公允价值业态租金收入
(平方米)（%）计量模式(%)中国写字楼356248746971945国际
北京商城180460521842186100%否-贸易中心公寓8012473307792
5、报告期内公司财务融资情况
报告期末公司各类融资途径的融资余额、融资成本如下：
金额单位：人民币元期末融资余额利率
（1）长期借款
中国建设银行股份有限公司北京华贸支行16450000004.35%
（2）公司债券
“19国贸01”公司债券5000000003.65%
金额单位：人民币元
期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额
21450000004.19%-
整体平均融资成本=∑（期末单笔融资余额*对应融资利率）/期末融资总额。
6、其他说明
公司所属国贸中心一期、二期建筑物对应的土地使用权全部归属于公司控股股东国贸有限公司，公司以租赁方式获得上述土地的使用权(详细情况见本报告“第六节重要事项”中“承诺事项履行情况”)；国贸中心三期建筑物及其对应的土地使用权全部归属于本公司。
17中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
(五)投资状况分析
报告期内，公司无重大股权投资及非股权投资。
1、重大的股权投资不适用。
2、重大的非股权投资不适用。
3、以公允价值计量的金融资产不适用。
(六)重大资产和股权出售不适用。
(七)主要控股参股公司分析
公司现有两家子公司北京国贸国际会展有限公司和国贸物业酒店管理有限公司，以及一家联营公司北京时代网星科技有限公司。来源于子公司的净利润或参股公司的投资收益，对公司净利润的影响均在10％以下。有关情况见本报告所附财务报表附注。
(八)公司控制的结构化主体情况不适用。
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
1、新冠肺炎疫情和超预期因素导致风险挑战增多，公司经营可能面临更多的困难和挑战。
2、全球疫情仍在持续，国内很有可能较长时期处于疫情防控状态。
3、北京 CBD核心区新增大量优质写字楼，市场竞争激烈。
18中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
4、公司目前有多栋高层建筑，建筑物本身的特点决定了其火灾危险性远大于一般
建筑物；同时，国贸中心为北京的地标性建筑，建筑面积超过110万平方米，人员相对密集，公司在治安、反恐、防疫工作等多方面面临更大压力。
面对上述存在的风险因素，公司将采取的应对措施，见公司2021年年度报告中“第三节管理层讨论与分析”中“经营计划”的相关内容。另外，针对公司在消防、治安和反恐等方面存在的潜在风险，公司除采取一定的防范措施外，同时购买了相关商业保险，以在意外发生时从一定程度上减轻相关方利益受到的损害。
(二)其他披露事项不适用。
19中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的会议召开决议刊登指定网址的会议决议届次日期披露日期查询索引
1、审议通过公司2021年度董事会工作报告。
2、审议通过公司2021年度财务决算。
3、审议通过公司2021年年度利润分配方案。
4、审议通过支付普华永道中天会
计师事务所（特殊普通合伙）2021
2021年年
2022-4-20 2022-4-21 www.sse.com.cn 年度审计报酬的议案。
度股东大会
5、审议通过公司2021年年度报告。
6、审议通过公司董事长及副董事
长2022年度薪酬计划的议案。
7、审议通过续聘会计师事务所的议案。
8、审议通过公司2021年度监事会工作报告。
1、审议通过关于郝敬华女士不再
担任公司第八届董事会独立董事的议案。
2022年第2、审议通过关于选举张学兵先生
一次临时股 2022-6-30 2022-7-1 www.sse.com.cn 为公司第八届董事会独立董事的东大会议案。
3、审议通过关于修改《中国国际贸易中心股份有限公司章程》第十三条的议案。
(一)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会不适用。
20中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2022年6月30日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过了郝敬华女士不再
担任公司第八届董事会独立董事及选举张学兵先生为公司第八届董事会独立董事的议案。
同日，公司八届十四次董事会会议选举张学兵先生为公司第八届董事会审计委员会委员和公司第八届董事会薪酬委员会委员。
上述事项详见公司于2022年7月1日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
三、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案不适用。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响不适用。
21中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明不适用。
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
报告期内，公司未因环境问题受到行政处罚。
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明不适用。
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
报告期内，公司重点推进了国贸大厦 B座中水站污水处理和回收利用项目以及垃圾间扩大综合处理能力改造项目。目前，污水处理和回收利用项目正在施工，垃圾间扩大综合处理能力项目已完成，实现了国贸商城北区餐饮垃圾减量化、无害化处理，改善了周边环境。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
公司积极贯彻国家的节能减排政策，报告期内对部分设备设施进行了节能改造，在保证服务品质的前提下，能源消耗总量和碳排放量均有下降。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
(一)“中国国贸小学”
2019年6月，四川省宜宾市长宁县发生6.0级地震。地震共造成13人死亡，226人受伤。公司通过中国扶贫基金会了解到位于震中地区的长宁县硐底镇石垭小学的全部建筑已经被鉴定为危房，在校300余名学生面临无校舍学习的情况，会同国贸有限公司投资800万元（其中，公司出资450万元），资助学校的震后重建计划，该所小学也因
22中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
此命名为“中国国贸小学”。
目前，中国国贸小学已建成并投入使用，成为长宁县基础设施最好的乡村小学校。
学校占地面积1030平方米，包括新建3层教学楼及食堂，建筑面积为2265平方米，配备停车位6个，可同时容纳300名学生就读。
报告期内，公司根据国贸小学的实际情况，购买了相关教具供学校开设机器人特色校本课程，并为学校购置一批新的课桌椅，进一步改善学校的教学环境。
(二)赤水市白云乡产业路建设项目
贵州省遵义市赤水市白云乡田渡村和白云村因未通道路，人员和物资流动受到限制，当地村民的生活、生产受到严重影响。为解决上述困难，公司会同国贸有限公司与贵州省乡村振兴基金会签订定向捐赠协议，决定捐资102万元（其中，公司捐资51万元），用于实施赤水市白云乡产业路建设项目，以打通区域交通瓶颈，降低生产生活物资运输成本，实现沿线受益农户增收致富。
报告期内，公司会同国贸有限公司已拨付项目启动资金71.4万元，其中公司拨付
35.7万元。2022年8月，该项目正式开工建设。
23中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
1、与首次公开发行相关的承诺
（1）1998年9月2日，公司与国贸有限公司签订《土地使用权租赁合同》。2008年
7月28日，双方签署了该合同的补充协议。根据协议，国贸有限公司租赁国贸写字楼、国贸商场、国贸公寓、国贸展厅及多层停车场等所对应的13936.5平方米土地使用权
给公司使用，租赁期限自1998年10月1日起至2038年8月29日止，每年的土地租赁费为1393650元。另外，国贸有限公司还向公司收取其缴纳的该土地的使用税及营业税等。2011年12月30日，公司与国贸有限公司签订《增加国贸一期土地租赁费协议》，鉴于根据国家有关规定，自2011年1月1日起，国贸有限公司应为上述公司租赁和使用的国贸一期土地缴纳房产税，因此，相应地向公司增加收取国贸一期的土地租赁费。
根据1999年10月1日起实施的《合同法》及相关司法解释，租赁合同的租赁期限不得超过二十年，超过二十年的，超过部分无效。因此，上述公司与国贸有限公司签订的国贸一期《土地使用权租赁合同》及补充协议已于2019年9月30日到期。
为了保证公司的正常经营，公司于2020年4月24日召开的七届十八次董事会会议，审议同意公司与国贸有限公司续签国贸一期《土地使用权租赁合同》，租用期限自
2019年10月1日起至2038年8月29日止，租金单价和总价、租赁地块面积和违约责
任等重要条款和条件与原合同及补充协议一致。
该事项内容详见公司于2020年4月28日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的“关于公司与控股股东续签国贸一期《土地使用权租赁合同》关联交易的公告”。
（2）1998年9月2日，公司与国贸有限公司签订《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国贸二期工程占用土地的使用权由国贸有限公司以出让方式取得，公司和国贸有限公司将按照投资比例分摊土地使用权费。从2000年起至2038年8月29日，国贸有限公司每年向公司收取土地使用权费882000元。2009年3月24日，公司与国贸有限公司签订《国贸二期土地使用税分摊协议》，根据协议，国贸有限公司向公司收取其缴纳的国贸二期土地的部分使用税及营业税等。2011年12月30日，公司与国贸有限公司签订
24中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
《增加国贸二期土地租赁费协议》，鉴于根据国家有关规定，自2011年1月1日起，国贸有限公司应为公司租赁和使用的国贸二期土地缴纳房产税，因此，相应地向公司增加收取国贸二期的部分土地使用权费。截至2022年8月30日，上述承诺仍在履行中。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况不适用。
三、违规担保情况不适用。
四、半年报审计情况
(一)聘任、解聘会计师事务所情况经公司2021年年度股东大会审议批准，公司续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报告及其内部控制进行审计，以及对公司2022年半年度财务报告进行审阅。
(二)公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明不适用。
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况不适用。
六、破产重整相关事项不适用。
七、重大诉讼、仲裁事项不适用。
25中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违
规、受到处罚及整改情况不适用。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明不适用。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项不适用。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
见本报告所附财务报表附注“关联方关系及其交易”。
3、临时公告未披露的事项不适用。
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易不适用。
(三)共同对外投资的重大关联交易不适用。
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项不适用。
26中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项不适用。
3、临时公告未披露的事项
金额单位：人民币元向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联关联方关系期初期末期初期末发生额发生额余额余额余额余额中国国际贸易中心母公司01051230901073624331932744902588有限公司
关联债权债务形成原因能源费、业务往来款、租金押金等。
关联债权债务对公司经营成果对公司经营成果及财务状况无重大影响。
及财务状况的影响
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务不适用。
(六)其他重大关联交易不适用。
十一、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项不适用。
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况不适用。
(三)其他重大合同不适用。
27中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
十二、其他重大事项的说明不适用。
28中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况不适用。
二、股东情况
(一)股东总数和截至报告期末前十名股东、前十名流通股东持股情况表
单位：股截至报告期末普通股
19184
股东总数(户)前十名股东持股情况
股东期末持股比例持有有限售质押、标记股东名称
性质持股数量（%）条件股份数量或冻结情况
中国国际贸易中心有限公司其他81236024180.65%0无
易方达基金管理有限公司－
未知250966352.49%未知未知社保基金1104组合
香港中央结算有限公司未知142483701.41%未知未知
顾青未知66951000.66%未知未知
吴宝珍未知57683000.57%未知未知
易方达基金－农业银行－中
国太平洋人寿股票相对收益未知56539660.56%未知未知
型产品（保额分红）委托投资
吴悦未知50084000.50%未知未知
朱金妹未知48010000.48%未知未知
徐鹏达未知47946100.48%未知未知
解荣军未知47924000.48%未知未知
29中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
前十名股东中回购专户情况说明不适用。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表不适用。
决权的说明中国国际贸易中心有限公司与其他股东之间不
上述股东关联关系或一致行动的说明存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说不适用。
明
截至报告期末持有公司5%以上股份的股东只有中国国际贸易中心有限公司，其在报告期内持有公司股份数量未发生变动。
(二)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东不适用。
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况不适用。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况不适用。
四、控股股东或实际控制人变更情况不适用。
30中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
第八节优先股相关情况不适用。
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
(一)企业债券不适用。
(二)公司债券
1、公司债券基本情况
金额单位：人民币元债券发行及债券还本付息交易简称代码到期日利率名称起息日余额方式场所中国国际贸易中心股份有限每年付息
公司一次，到
201919期一次还上海证
年公司国贸1557352019-9-262024-9-265000000003.65%本，最后券交易债券01一期利息所
（面向随本金一合格投起支付
资者）
（第一期）
“19国贸01”公司债券在上海证券交易所公开发行并上市交易，不存在终止上市交易的风险。“19国贸01”公司债券期限为5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况根据公开披露的《中国国际贸易中心股份有限公司2019年公开发行公司债券（面
31中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告向合格投资者）（第一期）募集说明书》，“19国贸01”公司债券附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。公司有权决定是否在本期债券存续期的第3年末调整本期债券后2年的票面利率；债券持有人有权在公司发出关于是否调整本期债券的票面利率
及调整幅度的公告后，选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。
报告期内，“19国贸01”公司债券选择权条款未被触发。2022年8月12日，公司发布了《中国国际贸易中心股份有限公司2019年公开发行公司债券（面向合格投资者）
（第一期）2022年票面利率调整公告》，决定下调“19国贸01”后2年的票面利率为2.9%；同时，发布了《中国国际贸易中心股份有限公司2019年公开发行公司债券（面向合格投资者）（第一期）2022年债券回售实施公告》，“19国贸01”公司债券部分持有人在回售登记期内（2022年8月12日至2022年8月16日）对其持有的“19国贸01”
公司债券登记回售，回售价格为债券面值（100元/张）。
3、信用评级结果调整情况不适用。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
(1)担保情况
报告期内，“19国贸01”公司债券的担保方式为无担保，未发生变更。
(2)偿债计划
公司为“19国贸01”公司债券制定了偿债计划：
“19国贸01”公司债券发行后，公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理，保证资金按计划使用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者的利益。“19国贸01”公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营产生的现金流，此外公司还为“19国贸01”公司债券制定了偿债应急保障方案，在现金流量不足的情况下公司将通过流动资产变现获得必要的偿债资金。
报告期内，公司制定的偿债计划执行情况良好，未发生变更，与“19国贸01”公司
32中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
债券募集说明书的相关承诺一致。
(3)偿债保障措施
公司为“19国贸01”公司债券制定了偿债保障措施。为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理
人的作用和严格履行信息披露义务等，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将制定至少采取如下措施的方案并提请公司股东大会批准：
1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、主要责任人不得调离。
报告期内，公司制定的上述偿债计划执行情况良好，未发生变更，与“19国贸01”公司债券募集说明书的相关承诺一致。
(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具不适用。
(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%不适用。
33中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
(五)主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元本报告期末主要指标本报告期末上年度末比上年度末变动原因增减（%）
流动比率1.601.78-10.32%-
速动比率1.581.76-10.32%-
资产负债率29.86%32.13%-2.27%-本报告期比本报告期上年同期上年同期变动原因
（1-6月）
增减(%)扣除非经常性损益后
472824591509320572-7.17%-
净利润主要是报告期偿
EBITDA全部债务比 0.48 0.37 31.90% 还了银行长期借款5亿元。
利息保障倍数15.5712.8021.66%-
现金利息保障倍数24.4422.966.45%-
EBITDA利息保障倍数 20.42 17.29 18.14% -
贷款偿还率100%100%--
利息偿付率100%100%--
注：
*流动比率＝流动资产÷流动负债；
*速动比率＝（流动资产-存货）÷流动负债；
*资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%；
*扣除非经常性损益后净利润=净利润-非经常性损益；
* EBITDA 全部债务比=（息税折旧摊销前利润/全部债务），全部债务=长期借款+应付债券+短期借款+交易性金融负债+应付票据+应付短期债券+一年内到期的非流动负债
+租赁负债+其他有息债务；
*利息保障倍数=息税前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出）；
*现金利息保障倍数=（经营活动产生的现金流量净额+现金利息支出+所得税付现）
/现金利息支出；
34中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告* EBITDA 利息保障倍数=息税折旧摊销前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出）；
*贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额；
*利息偿付率=实际支付利息/应付利息。
二、可转换公司债券情况不适用。
35中国国际贸易中心股份有限公司2022年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审阅（审阅报告如附件），未经审计。
二、财务报表如附件。
附件：
中国国际贸易中心股份有限公司截至2022年6月30日6个月期间财务报表及审阅报告中国国际贸易中心股份有限公司
董事长：林明志
2022年8月30日
36中国国际贸易中心股份有限公司
截至2022年6月30日6个月期间财务报表及审阅报告中国国际贸易中心股份有限公司截至2022年6月30日6个月期间财务报表及审阅报告页码审阅报告1截至2022年6月30日6个月期间财务报表合并及公司资产负债表1合并及公司利润表2合并及公司现金流量表3合并股东权益变动表4公司股东权益变动表5
财务报表附注6-79补充资料1审阅报告
普华永道中天阅字(2022)第0041号
中国国际贸易中心股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中国国际贸易中心股份有限公司(以下简称“国贸股份公司”)的
中期财务报表，包括2022年6月30日的合并及公司资产负债表，截至2022年
6月30日6个月期间的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表和中期财务报表附注。按照企业会计准则的规定编制中期财务报表是国贸股份公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映国贸股份公司2022年6月30日的合并及公司财务状况以及截至2022年6月30日6个月期间的合并及公司经营成果和现金流量。
普华永道中天注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)———————王蕾
中国*上海市
2022年8月30日
注册会计师
———————任丽君中国国际贸易中心股份有限公司
2022年6月30日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2022年6月30日2021年12月31日2022年6月30日2021年12月31日
资产附注合并合并公司公司流动资产
货币资金四.12672092745296212225524480696982727082002
应收账款四.2四.15十二.1348625226368491616273627522301636244
预付款项四.315201563311019611050997425393292
其他应收款四.4十二.210357412959659201013518544119546
存货四.530763618327452453072991332699312
其他流动资产四.6744012771588-2653359流动资产合计3170331682340319858528642889613093583755非流动资产
长期股权投资四.7十二.325366933235233954138605140000056
投资性房地产四.86760175244692421487467601752446924214874
固定资产四.91603382015166019500616009265301657399842
使用权资产四.1044048739458503934404873945850393
无形资产四.11471496703479226160471496703479226160
长期待摊费用四.1295106333981140309510633398114030
递延所得税资产四.1366539878614879586635724661330881
其他非流动资产四.1429387672301143862938767230114386非流动资产合计9095503517932272620291088845189336250622资产总计12265835199127259247871197317347912429834377流动负债
应付账款四.1692333685670975581815647319507623
预收款项四.1732046872400203623204687240020362
合同负债四.1877254897896729715432968166259371
应付职工薪酬四.1962600238989930715410338480539604
应交税费四.201160439383076929911364347527924344
其他应付款四.2110752980891063673449929369149906245276
一年内到期的非流动负债四.22528441145519824363528441145519824363流动负债合计1984018864191005107317300901791660320943非流动负债
长期借款四.231635000000213500000016350000002135000000
租赁负债四.2443468613438786324346861343878632非流动负债合计1678468613217887863216784686132178878632负债合计3662487477408892970534085587923839199575股东权益
股本四.251007282534100728253410072825341007282534
资本公积四.261872984978187298497818725019251872501925
盈余公积四.27503641267503641267503641267503641267
未分配利润四.285216534950525004249851811889615207209076归属于母公司股东权益合计8600443729863395127785646146878590634802
少数股东权益29039933043805--股东权益合计8603347722863699508285646146878590634802负债和股东权益总计12265835199127259247871197317347912429834377后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人:林明志主管会计工作的负责人:林南春会计机构负责人：陈峰
-1-中国国际贸易中心股份有限公司截至2022年6月30日6个月期间合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2022年1至6月2021年1至6月2022年1至6月2021年1至6月
项目附注合并合并公司公司
一、营业收入四.29十二.41659606781174977481215348167471610533095
减：营业成本四.29十二.4(721008908)(749892032)(599542677)(613766880)
税金及附加四.30(179819939)(172026441)(179324736)(171535350)
销售费用四.31(32556661)(51869375)(32448709)(51789767)
管理费用四.32(53123420)(48854738)(53385560)(49070016)
财务费用四.33(44093807)(54442527)(44622123)(54715160)
其中：利息费用52353605577870285235360557787028利息收入8959124421507884164993912584
加：其他收益四.36243939413726205234863582609058
投资收益四.37十二.5184353847132001088599513689060
其中：对联营企业的投资收益1843538231103013859952164534
信用减值损失四.35(102221)124071--
二、营业利润655139304681253175659865295685954040
加：营业外收入四.3810809384313371881080938431315688
减：营业外支出四.39(455263)(845744)(455263)(845744)
三、利润总额762777884681744619767503875686423984
减：所得税费用四.40(191555724)(170502933)(189154470)(168737362)
四、净利润571222160511241686578349405517686622按经营持续性分类持续经营净利润571222160511241686578349405517686622按所有权归属分类归属于母公司股东的净利润570861972510976850578349405517686622
少数股东损益360188264836————
五、每股收益
基本和稀释每股收益四.410.570.51————
六、其他综合收益----
七、综合收益总额571222160511241686578349405517686622归属于母公司股东的综合收益总额570861972510976850578349405517686622
归属于少数股东的综合收益总额360188264836————后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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-2-中国国际贸易中心股份有限公司截至2022年6月30日6个月期间合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2022年1至6月2021年1至6月2022年1至6月2021年1至6月
项目附注合并合并公司公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金1762980761185906871916336940761700952584
收到其他与经营活动有关的现金四.42(1)66622018513910246195034247685477经营活动现金流入小计1829602779191045974316956444181748638061
购买商品、接受劳务支付的现金(210997118)(282507574)(176307600)(201420251)
支付给职工以及为职工支付的现金(252807444)(236928977)(183367070)(168075567)
支付的各项税费(367050087)(402812469)(353950471)(387756427)
支付其他与经营活动有关的现金四.42(2)(91495910)(107471533)(91948431)(105875154)
经营活动现金流出小计(922350559)(1029720553)(805573572)(863127399)
经营活动产生的现金流量净额四.43(1)907252220880739190890070846885510662
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金-460000000-400000000
取得投资收益所收到的现金--95000009310000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额65708618856570861885
收到其他与投资活动有关的现金四.42(3)-2402170-2214526投资活动现金流入小计657084624640559565708411586411
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(30307149)(74428804)(30006637)(74338517)
投资支付的现金-(460000000)-(400000000)
投资活动现金流出小计(30307149)(534428804)(30006637)(474338517)
投资活动产生的现金流量净额(30241441)(71964749)(20440929)(62752106)
三、筹资活动产生的现金流量
偿还债务支付的现金(500000000)-(500000000)-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金(647812479)(450795055)(647312479)(450305055)
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润(500000)(490000)--
支付的其他与筹资活动有关的现金四.42(4)(1203884)(1203884)(1203884)(1203884)
筹资活动现金流出小计(1149016363)(451998939)(1148516363)(451508939)
筹资活动产生的现金流量净额(1149016363)(451998939)(1148516363)(451508939)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(125858)62594(125858)62594
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额(272131442)356838096(279012304)371312211
加：期初现金及现金等价物余额四.43(2)2837665077173108023227270820021609954644
六、期末现金及现金等价物余额四.143(3)2565533635208791832824480696981981266855后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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-3-中国国际贸易中心股份有限公司截至2022年6月30日6个月合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)归属于母公司股东权益少数股东股东权益项目附注股本资本公积盈余公积未分配利润权益合计
2021年1月1日余额10072825341872984978503641267462916179527223438015792917
2021年度增减变动额
净利润---10237937178114621024605179利润分配
对股东的分配四.28---(402913014)(490000)(403403014)
2021年12月31日余额10072825341872984978503641267525004249830438058636995082
2022年1月1日余额10072825341872984978503641267525004249830438058636995082
2022年1至6月增减变动额
净利润---570861972360188571222160利润分配
对股东的分配四.28---(604369520)(500000)(604869520)
2022年6月30日余额10072825341872984978503641267521653495029039938603347722
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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-4-中国国际贸易中心股份有限公司截至2022年6月30日6个月公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计
2021年1月1日余额1007282534187250192550364126745933444607976770186
2021年度增减变动额
净利润---10167776301016777630利润分配
对股东的分配四.28---(402913014)(402913014)
2021年12月31日余额1007282534187250192550364126752072090768590634802
2022年1月1日余额1007282534187250192550364126752072090768590634802
2022年1至6月增减变动额
净利润---578349405578349405利润分配
对股东的分配四.28---(604369520)(604369520)
2022年6月30日余额1007282534187250192550364126751811889618564614687
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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-5-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)一公司基本情况
中国国际贸易中心股份有限公司(以下称“本公司”)是经原国家体改委体改生【1997】第161号文批准，由中国国际贸易中心有限公司(以下称“国贸有限公司”)于1997年10月15日独家发起设立的股份有限公司。本公司设立时总股本为640000000股，每股面值为1元。
国贸有限公司是于1985年2月12日成立的中外合资经营企业，中外合资双方分别为中国世贸投资有限公司和嘉里兴业有限公司(一家于香港注册的公司)，双方权益各占50%。
本公司于 1999 年向社会公开发售人民币普通股(A 股)160000000 股，并收到募集资金净额854240000元，其中股本为160000000元，计入资本公积的股本溢价为694240000元。收到募集资金后，本公司的总股本为
800000000元。
2006年 10月 30 日，本公司完成向国贸有限公司非公开发行人民币普通股 (A
股)207282534股。国贸有限公司以其持有的对本公司1210530000元债权全额认购，从而本公司股本增加207282534元，资本公积增加
1000927182元。至此，本公司的总股本为1007282534元。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)注册地及总部地址位于中华人民共和
国北京市，主要经营业务为出租办公场所、公寓、商场及酒店经营等。
截至2022年6月30日6个月期间，纳入合并范围的主要子公司详见附注五.1。
本财务报表由本公司董事会于2022年8月30日批准报出。
-6-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计
本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注二.8)、存货的计价方法(附注二.9)、投资性房地
产、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二.12、13、16)、投资性房地产的计
量模式(附注二.12)、收入的确认时点(附注二.22)等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键
假设详见附注二.27。
1财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
2遵循企业会计准则的声明
本公司截至2022年6月30日6个月期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及公司财务状况以及截至2022年6月30日6个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
3会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
4记账本位币
记账本位币为人民币。
-7-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
5合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总
额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
6现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7外币交易
外币交易按交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
8金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
-8-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
8金融工具(续)
(1)金融资产
(a) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
(i) 债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款等。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出
售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
-9-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
8金融工具(续)
(1)金融资产(续)
(a) 分类和计量(续)
(i) 债务工具(续)以公允价值计量且其变动计入当期损益本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
(b) 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有
依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
-10-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
8金融工具(续)
(1)金融资产(续)
(b) 减值(续)
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因提供物业租赁服务、物业管理服务、会展服务及酒店经营等日常经营
活动形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收物业租赁款应收账款组合2应收酒店服务款应收账款组合3应收物业管理服务款应收账款组合4应收会展服务款其他应收账款组合1应收押金及保证金其他应收账款组合2应收备用金其他应收账款组合3应收代垫款其他应收账款组合4应收其他款项其他应收账款组合5应收关联方
-11-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
8金融工具(续)
(1)金融资产(续)
(b) 减值(续)
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(c) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
以摊余成本计量的金融资产与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款、借款、应付债券及租赁负债等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
-12-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
8金融工具(续)
(2)金融负债(续)
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
9存货
(1)分类
存货包括维修材料以及酒店营业物料等，按成本与可变现净值孰低计量。
(2)发出存货的计价方法
维修材料和酒店营业物料发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4)本集团的存货盘存制度为：酒店营业物料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
10长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(1)投资成本确定
对于以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
10长期股权投资(续)
(3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)长期股权投资减值
对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
11共同经营
本公司与国贸有限公司共同投资建设及经营国贸二期，双方的投资分别占该共同控制资产投资总额的70%及30%。
本公司按照出资比例在财务报表中确认共同持有的资产及共同承担的负债中
本公司享有的资产及承担的负债份额，以及共同经营所产生的的应由本公司享有的收入和承担的费用。
12投资性房地产
投资性房地产包括以出租为目的的房屋建筑物及其改良、装修、土地使用
权、不可分割的机器设备、电子设备以及正在建造或开发过程中将来用于出
租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
12投资性房地产(续)
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧(摊销)。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命预计净残值率年折旧(摊销)率
房屋及建筑物31-48年10%1.88%-2.90%
土地使用权36-42年-2.38%-2.78%
房屋及建筑物改良15年10%6%
房屋及建筑物装修2-10年-10%-50%
机器设备15年10%6%
电子设备5年-20%
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
13固定资产
(1)固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋建筑物及其装修、机器设备、运输设备、家具装置及设备和电子设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；对其他的固定资产修理费用等后续支出于发生时计入当期损益。
(2)固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物36-42年10%2.14%-2.50%
房屋及建筑物装修10年-10%
机器设备15年10%6%
运输设备5年10%18%
家具装置及设备5年0-10%18%-20%
电子设备5年0-10%18%-20%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(3)当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
(4)固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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14在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
15借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可
使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。
16无形资产
无形资产为国贸三期的土地使用权，以成本进行初始计量。土地使用权按实际使用年限46年平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
17长期待摊费用
长期待摊费用包括配套市政工程费、拆迁费及其他已经发生但应由本期和以
后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
18长期资产减值
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式
计量的投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
19职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式
的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利等。
(1)短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保
险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、补充医疗保险等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
-19-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
19职工薪酬(续)
(2)离职后福利本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、补充养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自
愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
20股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
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21预计负债
因对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。
22租赁收入及其他收入的确认
本集团在日常经营活动中出租办公场所、公寓、商场按照租赁准则确认收入，酒店经营以及对外提供物业管理、会展等服务按照收入准则确认收入。
(1)租赁业务
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及电子设备时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
财政部于2020年颁布了《关于印发的通知》(财会[2020]10号)及《企业会计准则实施问答》(2020年12月11日发布)，2021年颁布《关于调整适用范围的通知》(财会[2021]9号)(以下合并简称为“通知”)。通知规定，对于由新冠肺炎疫情直接引发的与承租人达成的且仅针对2022年6月
30日之前的租金减免，出租人可以采用简化方法进行处理。
本集团及本公司在编制截至2022年6月30日6个月期间的财务报表时未选择采用上述通知中的简化方法进行处理。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
22租赁收入及其他收入的确认(续)
(2)酒店经营、提供物业管理服务及会展服务
本集团在客户取得服务或者商品的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。本集团对外提供酒店餐饮服务，在餐饮服务完成时确认收入，本集团提供物业管理服务、会展服务及酒店客房等服务，根据已完成的服务进度在相应时间段内确认相关收入。
本集团按照已完成服务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注二.8)；如果本集团已收或应
收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同项下与确认劳务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为流动资产和非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
23政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政奖励款等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
-22-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
23政府补助(续)
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
24递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列
示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
25租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
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25租赁(续)
(1)本集团作为出租人
相关会计政策详情参见附注二、22。
(2)本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的土地及房屋建筑物等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
-24-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
26分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在
日常活动中产生收入和发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分
的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
27重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在很可能导致下一个会计年度资产和负债的
账面价值出现重大调整的风险：
(1)重要会计估计及其关键假设
(a) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。上述估计技术和关键假设于截至2022年6月30日6个月期间未发生重大变化。
(b) 投资性房地产及固定资产折旧
本集团主要业务为出租办公场所、公寓、商场及酒店经营等，在决定投资性房地产及固定资产的折旧时，需要作出重大估计。
本集团对所持有的投资性房地产和固定资产在预计使用寿命内计提折旧。本集团定期复核相关资产的预计使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变、市况改变及实际损耗情况而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。
-25-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)三税项
(1)本集团本报告期适用的主要税种及其税率列示如下：
税种税率计税依据
企业所得税20%、25%应纳税所得额
增值税3%-13%应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计
算)
城市维护建设税7%缴纳的增值税税额
教育费附加3%缴纳的增值税税额
地方教育费附加2%缴纳的增值税税额
房产税1.2%及12%应税房产原值的70%及租金收入
土地使用税30元/平方米/年实际占用的土地面积
(2)税收优惠根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告[2019]39号)以及财政部和税务总局颁
布的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告[2019]87号)与《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部税务总局公告[2022]11号)的相关规定，本公司及子公司作为生活性服务企业，自2019年10月1日至2022年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计15%或10%，抵减增值税应纳税额。
根据财政部、税务总局颁布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)以及《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税[2022]13号)，本集团的子公司北京国贸国际会展有限公司符合小型微利企业税收减免条件，在2021年1月1日至2021年
12月31日期间，应纳税所得额不超过100万元的部分减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，应纳税额超过100万元但不超过300万元部分减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。自
2022年1月1日至2024年12月31日期间，应纳税所得额超过100万元但
不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
-26-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注
1货币资金
2022年6月30日2021年12月31日
库存现金10142281007485银行存款26710785172961114770合计26720927452962122255
2022年6月30日，银行存款中受限资金余额为106559110元(2021年12月31日：124457178元)，其性质为物业管理项目代管款项。
2应收账款
2022年6月30日2021年12月31日
应收账款349957488369721657
减：坏账准备(1332262)(1230041)净额348625226368491616
(1)应收账款账龄分析如下：
2022年6月30日2021年12月31日
一年以内346608301366372470一到二年553801928758二到三年30698071420429三年以上224000-合计349957488369721657
(2)2022年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
坏账准备占应收账款余额金额总额比例
余额前五名的应收账款总额57219177(130556)16.35%
-27-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
2应收账款(续)
(3)坏账准备
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(a) 2022 年 6 月 30 日，单项计提坏账准备的应收账款分析如下：
整个存续期预期信账面余额用损失率坏账准备
应收酒店服务款(i) 941049 100% (941049)
应收会展服务款(ii) 224000 100% (224000)
合计1165049(1165049)
(i)2022 年 6 月 30 日，应收纽银北京咨询有限公司酒店住宿及餐饮服务款
941049元，经多次催收仍未收到，因此全额计提坏账准备(2021年12月31日：941049元)。
(ii)2022 年 6 月 30 日，应收三河市胜记仓物业服务有限公司会展服务款 224000元，经多次催收仍未收到，因此全额计提坏账准备(2021年12月31日：
224000元)。
(b) 2022 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备的应收账款分析如下：
组合—应收物业租赁款：
2022年6月30日2021年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期197606218--276239777--
逾期90日以内69453388--17875594--
逾期90-180日14985-----
267074591-294115371-
组合—应收酒店服务款：
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期6552931--7520873--
-28-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
2应收账款(续)
(3)坏账准备(续)
(b) 2022 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备的应收账款分析如下(续)：
组合—应收物业管理服务款：
2022年6月30日2021年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期30633410--26738118--
逾期90日以内162477550.10%(16248)236893120.10%(23689)
逾期90-180日64003440.30%(19201)61778950.30%(18534)
逾期180-365日108994931.00%(108995)-1.00%-
逾期一年至两年553805.00%(2769)553805.00%(2769)
逾期两年至三年20000010.00%(20000)20000010.00%(20000)
64436382(167213)56860705(64992)
组合—应收会展服务款：
2022年6月30日2021年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期10728535--10059659--
(4)本期间计提的坏账准备金额为102221元，无收回或转回的坏账准备。
(5)本期间本集团无实际核销的应收账款(2021年1至6月：无)。
-29-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
3预付款项
(1)预付款项账龄分析如下：
2022年6月30日2021年12月31日
金额占总额比例金额占总额比例
一年以内1244768381.88%3090501199.37%
一到二年275388018.12%1969500.63%
合计15201563100.00%31101961100.00%
(2)2022年6月30日，按预付对象归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
占预付款项金额总额比例
余额前五名的预付款项总额532636835.04%
4其他应收款
2022年6月30日2021年12月31日
应收押金和保证金25437792265517应收代垫款项14584101969042应收备用金827164244577应收其他款项987447761486784合计1035741295965920
减：坏账准备--净额1035741295965920
(1)其他应收款账龄分析如下：
2022年6月30日2021年12月31日
一年以内1009882483455071一到二年165640759383二到三年696234435566三年以上(a) 1724007 1315900合计1035741295965920
-30-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
4其他应收款(续)
(1)其他应收款账龄分析如下(续)(a) 2022 年 6 月 30 日，其他应收款中款项 622224 元，为本集团根据《关于按房改政策出售住房售房款存储使用等有关问题的通知》(京房改办【2007】4号)要求，将按房改房政策出售住房的售房款全额存储于北京市住房资金管理中心，并进行专户存储，专项使用，所有权不变。
(2)损失准备及其账面余额变动表
(a) 2022 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段，分析如下：
2022年6月30日2021年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备未来12个未来12个月内预期信月内预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
押金和保证金：
一年以内2543779--2265517--
代垫款：
一年以内1458410--1969042--
备用金：
一年以内827164--244577--
其他款项：
一年以内98744776--1486784--
合计103574129--5965920--
本期间本集团无计提、转回的坏账准备。
(3)2022年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款坏账公司名称性质余额账龄余额总额比例准备
第一名应收款98067401一年以内94.68%-
第二名暂存款622224三年以上0.60%-
第三名代垫款550000一年以内0.53%-
第四名应收款416911一年以内0.40%-
第五名保证金399642一年以内0.39%-
合计10005617896.60%-
(4)本期间本集团无实际核销的其他应收款(2021年1至6月：无)。
-31-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
5存货
存货分类如下：
2022年6月30日2021年12月31日
存货跌存货跌账面余额价准备账面价值账面余额价准备账面价值
维修材料19964502-1996450220887437-20887437
酒店营业物料10381464-1038146411434200-11434200
其他417652-417652423608-423608
合计30763618-3076361832745245-32745245
6其他流动资产
2022年6月30日2021年12月31日
待抵扣进项税额744012771588
7长期股权投资
2022年6月30日2021年12月31日
联营企业(a) 25366933 23523395
减：长期股权投资减值准备--净额2536693323523395
-32-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
7长期股权投资(续)
(a) 联营企业本期增减变动
2021年增加或按权益法其他综合其他权宣告分派计提2022年减值准备
12月31日减少投资调整的净损益收益调整益变动的现金股利减值准备其他6月30日期末余额
北京时代网星科技有限公司
(以下称“时代网星”)20500056-1385995-----21886051-北京力创智慧科技有限公司
(以下称“力创智慧”)653435-68907-----722342-北京昌发展国贸物业管理有限责任公司
(以下称“北京昌发展”)2369904-388636-----2758540-
合计23523395-1843538-----25366933-
在联营企业中的权益相关信息见附注五.2。
-33-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
8投资性房地产
在建房屋及建筑物房屋及建筑物
投资性房地产(1)房屋及建筑物土地使用权改良装修机器设备电子设备合计原价
2021年12月31日418740306512935008146509196081322674800433989197103944532141687111194113977
本期增加
购置2298458---78916972988000535330018531455本期减少
处置及报废------(220200)(220200)
2022年6月30日441724886512935008146509196081322674808325686197402744532654997111212425232
累计折旧
2021年12月31日-(2010123267)(313600028)(73190424)(486919859)(1160971730)(225093795)(4269899103)
本期增加
计提-(71640927)(18572451)-(34484092)(38793588)(19080027)(182571085)本期减少
处置及报废------220200220200
2022年6月30日-(2081764194)(332172479)(73190424)(521403951)(1199765318)(243953622)(4452249988)
账面价值
2022年6月30日44172488443117081411329194818132250286921735774262127825963496760175244
2021年12月31日41874030450281174111514919328132250313514130810067715963230766924214874
-34-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
8投资性房地产(续)
(1)本集团对东楼交通一体化工程中预计将用于出租部分的相关成本在投资性房地产核算。
(2)2022年1至6月，投资性房地产计提的折旧金额为182571085元(2021年
1至6月：182558053元)，未计提减值准备(2021年1至6月：无)。
(3)本公司于2020年8月与中国建设银行股份有限公司(以下称“建行”)北京华
贸支行签订合同，以国贸三期 A 阶段的部分房产及相应的土地使用权作为
21.55亿元长期借款的抵押物。2022年6月30日，投资性房地产中包含的
上述抵押物账面价值约为1360597060元(原价1837461425元)(附注四.23)。
2022年1至6月，本集团报废了账面价值0元(原价220200元)的投资性房地产，账面价值72789元(原价2230103元)的固定资产(附注四.9)，报废净损失合计为7081元(附注四.38、39)。
-35-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
9固定资产
房屋及建筑物房屋及建筑物装修机器设备运输设备家具装置及设备电子设备合计原价
2021年12月31日160639245335621768344377401052964383035852862214610112936726881
本期增加
购置-48518-4785299988525932992119198本期减少
处置及报废---(689490)(260464)(1280149)(2230103)
2022年6月30日160639245335626620144377401050854773043236742207741612936615976
累计折旧
2021年12月31日(302269885)(277805791)(234207986)(4658848)(250079881)(207509484)(1276531875)
本期增加
计提(18443294)(7570276)(13314531)(57192)(13348855)(6125252)(58859400)本期减少
处置及报废---62054125662412801492157314
2022年6月30日(320713179)(285376067)(247522517)(4095499)(263172112)(212354587)(1333233961)
账面价值
2022年6月30日1285679274708901341962514939899784115156284195741603382015
2021年12月31日13041225687841189220956602463759053505405139515271660195006
-36-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
9固定资产(续)
(1)2022年1至6月，固定资产计提的折旧金额为58859400元(2021年1至6月：64253156元)。
(2) 本公司于 2020 年 8 月与建行北京华贸支行签订合同，以国贸三期 A 阶段的部
分房产及相应的土地使用权作为21.55亿元长期借款的抵押物。2022年6月
30日，固定资产中包含的上述抵押物账面价值为517056392元(原价
690528913元)(附注四.23)。
(3)未办妥产权证书的固定资产及投资性房地产账面原价未办妥产权证书原因房屋及建筑物2512191215待相关部门审批
-37-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
10使用权资产
土地房屋及建筑物合计原价
2021年12月31日45296231415747049453701
本期增加---
本期减少---
2022年6月30日45296231415747049453701
累计折旧
2021年12月31日(2563940)(1039368)(3603308)
本期增加
计提(1281970)(519684)(1801654)
本期减少---
2022年6月30日(3845910)(1559052)(5404962)
账面价值
2022年6月30日41450321259841844048739
2021年12月31日42732291311810245850393
-38-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
11无形资产
土地使用权原价
2021年12月31日606581451
本期增加-
2022年6月30日606581451
累计摊销
2021年12月31日(127355291)
计提(7729457)
2022年6月30日(135084748)
账面价值
2022年6月30日471496703
2021年12月31日479226160
2022年1至6月，无形资产的摊销金额为7729457元(2021年1至6月：
7729457元)。
本公司于 2020年 8月与建行北京华贸支行签订合同，以国贸三期 A阶段的部分房产及相应的土地使用权作为21.55亿元长期借款的抵押物。2022年6月
30日，无形资产中包含的上述抵押物账面价值约为189513952(原价
263041236元)(附注四.23)。
2022年6月30日，无未办妥产权证的土地使用权(2021年12月31日：
无)。
-39-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
12长期待摊费用
2021年本期增加本期摊销2022年
12月31日6月30日
国贸二期拆迁费80429531-(1553011)78876520
国贸三期 A 阶段
市政工程62783-(28980)33803
国贸三期 B 阶段
市政工程9247775-(900552)8347223国贸东楼市政
工程2302563-(174881)2127682
公寓市政配套6071378-(350273)5721105
合计98114030-(3007697)95106333
13递延所得税资产
(1)未经抵销的递延所得税资产
2022年6月30日2021年12月31日
可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产长期资产报废1482962523707406314829625237074063预提费用70998586177496475234823213087058应付职工薪酬275434576882236275434576882236建设中断期利息支出费用化158453803961345158453803961345租赁负债46380382115950954672692811681732资产减值及损失准备11082622770651006041251510其他50449126125044912612合计3102227687755206329181673972950556
其中：
预计于一年内
(含一年)转回的金额2681599522137539预计于一年后转回的金额5073606850813017
-40-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
13递延所得税(续)
(2)未经抵销的递延所得税负债
2022年06月30日2021年12月31日
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债使用权资产44048739110121854585039311462598
其中：
预计于一年内
(含一年)转回的金额900827900827预计于一年后转回的金额1011135810561771
(3)本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：
2022年6月30日2021年12月31日
可抵扣亏损132483558482728可抵扣暂时性差异499789434410
137481448917138
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2022年6月30日2021年12月31日
2025年84827288482728
2027年4765627-
132483558482728
(5)抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2022年6月30日2021年12月31日
互抵金额抵销后余额互抵金额抵销后余额递延所得税资产11012185665398781146259861487958
递延所得税负债11012185-11462598-
-41-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
14其他非流动资产
2022年6月30日2021年12月31日
预付工程款2032894920478818合同取得成本90587239635568合计2938767230114386其他非流动资产余额为未来将形成长期资产的预付款项及确认为合同取得成本的租赁代理佣金。
15资产减值及损失准备
2021年本期本期减少2022年
12月31日增加转回转销6月30日
应收账款坏账准备1230041102221--1332262
其中：单项计提坏账准备1165049---1165049
组合计提坏账准备64992102221--167213
其他应收款坏账准备-----
合计1230041102221--1332262
16应付账款
2022年6月30日2021年12月31日
物业管理外包服务款7284144445916313酒店物资采购款1127986615578555其他82123755602690合计9233368567097558
(1)2022年6月30日，账龄超过一年的应付账款为2250399元(2021年12月
31日：651735元)，主要为应付物业管理外包服务款，上述款项预计将于一年以内支付。
17预收款项
2022年6月30日2021年12月31日
预收租金3204687240020362
(1)2022年6月30日，账龄超过一年的预收款项为35035元，主要为写字楼、商场等物业预收租金。
-42-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
18合同负债
2022年6月30日2021年12月31日
预收物业管理服务款3614819043845761预收酒店服务款4030663645419854预收会展服务款800071407356合计7725489789672971
(1)2022年6月30日，本集团除租赁业务以外的已签订合同、但尚未履行或尚
未履行完毕的履约义务所对应的预收金额为77254897元，其中，本集团预计59641810元将于2022年度确认收入，17613087元将于2023年及以后年度确认收入。
(2)2022年6月30日，本公司除租赁业务以外的已签订合同、但尚未履行或尚
未履行完毕的履约义务所对应的收款金额为54329681元，其中，本公司预计38109676元将于2022年度确认收入，16220005元将于2023年及以后年度确认收入。
19应付职工薪酬
2022年6月30日2021年12月31日
应付短期薪酬(1)5997486996480078
应付设定提存计划(2)26253692512993合计6260023898993071
(1)短期薪酬
2021年2022年
12月31日本期增加本期减少6月30日
工资、奖金、津贴
和补贴67308944149291461(191285938)25314467
职工福利费-8298729(6451122)1847607
社会保险费141579811146575(11181241)1381132
其中：医疗保险费136367810743370(10776820)1330228
工伤保险费52120403205(404421)50904工会经费和职工教
育经费277553366442062(4185642)30011756
补充医疗保险-2789261(1369354)1419907
住房公积金-12330645(12330645)-
合计96480078190298733(226803942)59974869
-43-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
19应付职工薪酬(续)
(2)设定提存计划
2021年2022年
12月31日本期增加本期减少6月30日
基本养老保险242648517056742(17119762)2363465
失业保险费86508533611(536031)84088
补充养老保险-3252092(3074276)177816
合计251299320842445(20730069)2625369
20应交税费
2022年6月30日2021年12月31日
应交企业所得税10707362226569687应交增值税4939980184678应交城市维护建设税728403755322应交教育费附加520288539516其他27816452720096合计11604393830769299
21其他应付款
2022年6月30日2021年12月31日
应付租户押金741215675725814517应付物业管理项目代收款135229892152438724应付工程及设备款8252320692328424预提费用7671745352357500其他3961186340734284合计10752980891063673449
(1)2022年6月30日，账龄超过一年的其他应付款为690113727元(2021年12月31日：657186694元)，主要为收取的租户押金，由于租赁期尚未结束，上述款项尚未退还。
-44-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
22一年内到期的非流动负债
2022年6月30日2021年12月31日
一年内到期的应付债券
(1)513541668504125004一年内到期的长期借款
(附注四.(23))1198770812851063一年内到期的租赁负债
(附注四.(24))29117692848296
528441145519824363
(1)一年内到期的应付债券
2021年按面值溢折价2022年
12月31日计提利息摊销本期偿还6月30日
19国贸015041250049124998291666-513541668
债券有关信息如下：
面值发行日期债券期限发行金额
19 国贸 01(a) 500000000 2019 年 9 月 26 日 5 年 500000000
(a) 经中国证券监督委员会证监许可【2019】1595 号文核准，本公司于 2019 年
9月26日完成公开发行了2019年公司债券(面向合格投资者)(第一期)，发行
总额为人民币5亿元，扣除发行费用后金额为498250000元，本期债券期限为5年，附第三年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。本期债券采用单利按年计息，不计复利，固定年利率为3.65%，每年付息一次。
由于该公司债附有第三年末投资者回售选择权，因此，2022年6月30日，本集团将应付债券余额重分类至一年内到期的非流动负债。
-45-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
23长期借款
2022年6月30日2021年12月31日
抵押借款(1)16469877082147851063
减：一年内到期的长
期借款(附注
四.(22))
本金(10000000)(10000000)
利息(1987708)(2851063)
16350000002135000000
(1) 本公司于 2020 年 8 月与建行北京华贸支行签订借款合同，以国贸三期 A 阶段
的部分房产及相应的土地使用权作为21.55亿元长期借款的抵押物。2022年6月30日，本公司长期抵押借款本息和余额为1646987708元(2021年12月
31日：2147851063元)，抵押物的账面价值为2067167404元(原价
2791031574元)(附注四.8、9、11)(2021年12月31日：账面价值
2097806617，原价2791031574元)。利息每3个月支付一次，借款期限
为2020年8月28日至2035年8月27日。本公司于2022年4月提前偿还该笔长期借款本金500000000元。
根据本公司与建行北京华贸支行签订的长期借款合同中相关规定，借款利率执行浮动政策。建行于每一年度间根据 LPR 利率，再调整该等长期借款当年的借款利率后进行计息。
2022年6月30日，本集团长期借款的利率为4.35%(2021年12月31日：
4.35%)。
24租赁负债
2022年6月30日2021年12月31日
租赁负债4638038246726928
减：一年内到期的非流动负债
(附注四(22))(2911769)(2848296)
4346861343878632
于2022年6月30日，本集团未纳入租赁负债，但将导致未来潜在现金流出的事项为按新租赁准则进行简化处理的短期租赁，未来最低应支付租金(含税)为
1956010元，将在一年内支付。
-46-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
25股本
2021年本期增减变动2022年
12月31日发行新股送股公积金转股其他小计6月30日
人民币普通股1007282534-----1007282534
2020年本年增减变动2021年
12月31日发行新股送股公积金转股其他小计12月31日
人民币普通股1007282534-----1007282534
-47-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
26资本公积
2021年2022年
12月31日本期增加本期减少6月30日
股本溢价1919827911--1919827911
其他资本公积-变更记账本位币产生
外币折算差额(44434929)--(44434929)
原制度资本公积转入(2874383)--(2874383)
其他466379--466379
合计1872984978--1872984978
2020年2021年
12月31日本年增加本年减少12月31日
股本溢价1919827911--1919827911
其他资本公积-变更记账本位币产生
外币折算差额(44434929)--(44434929)
原制度资本公积转入(2874383)--(2874383)
其他466379--466379
合计1872984978--1872984978
27盈余公积
2021年2022年
12月31日本期提取本期减少6月30日
法定盈余公积金503641267--503641267
2020年2021年
12月31日本年提取本年减少12月31日
法定盈余公积金503641267--503641267
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司的法定盈余公积金累计额已达到股本的50%，本期间无需提取。
-48-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
28未分配利润
2022年1至6月2021年度
金额金额
期/年初未分配利润52500424984629161795
加：本期/年归属于母公司所有者的净利润5708619721023793717
减：支付普通股股利(604369520)(402913014)
期/年末未分配利润52165349505250042498
根据2022年4月20日股东大会决议，本公司向全体股东派发2021年度现金股利，每10股人民币6.00元(含税)，按照已发行股份1007282534股计算，共计
604369520元。
29营业收入和营业成本
(1)主营业务收入和主营业务成本
2022年1至6月2021年1至6月
主营业务收入16596067811749774812主营业务成本721008908749892032
本集团主要业务为对外提供物业租赁、物业管理服务、会展服务及酒店经营，与上述业务相关的收入主要来自北京。因此本集团无需按产品或按地区对主营业务收入和主营业务成本进行分析。
(2)按收入类型分析如下
2022年1至6月2021年1至6月
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本物业租赁及管理15425876615116734921524044700511315807酒店经营117019120209335416225730112238576225合计16596067817210089081749774812749892032
2022年1至6月，本集团租赁收入中基于承租人的销售额的一定比例确认的可变
租金为64464037元。
-49-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
29营业收入和营业成本(续)
(3)本集团营业收入分解如下：
2022年1至6月2021年1至6月
租赁业务12320085731203848300按时点确认
其中：酒店餐饮业务49157618106825163按时段内确认
其中：物业管理服务310518391306798363酒店客房及其他配套服务67861502118904949会展服务6069713398037合计16596067811749774812包括在2021年12月31日账面价值中的65311143元合同负债已于2022年1至
6月转入营业收入。
30税金及附加
2022年1至6月2021年1至6月计缴标准
房产税170091339162916319附注三城市维护建设税47127354254346附注三教育费附加33662393038818附注三其他16496261816958合计179819939172026441
31销售费用
2022年1至6月2021年1至6月
广告宣传费2729102841043824代理佣金526563310825551合计3255666151869375
-50-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
32管理费用
2022年1至6月2021年1至6月
员工成本3402762030072691折旧摊销73837926853038审计及咨询费20269992241360能源费12391671442409维修保养费737427831925清洁绿化费537010444997租金8469884698其他70867076883620合计5312342048854738
33财务费用
2022年1至6月2021年1至6月
利息支出5149626856808705
加：租赁负债利息支出857337978323利息费用5235360557787028
减：利息收入(8959124)(4215078)
汇兑(收益)/损失125858(62594)其他573468933171净额4409380754442527
-51-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
34费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
2022年1至6月2021年1至6月
折旧摊销252167639257548362员工成本215418767211044588劳务费6929210377879862能源费5794382150439858清洁绿化费4969358546516795维修保养费4716801444461418酒店营业物料1608145426624624广告宣传费2729102841043824代理佣金526563310825551审计及咨询费31860513977310使用权资产的折旧18016541801654租金15431381766160其他费用5983610276686139合计806688989850616145
35信用减值损失
2022年1至6月2021年1至6月
应收账款坏账损失/(转回)102221(124071)
36其他收益
与资产相关/
2022年1至6月2021年1至6月与收益相关
政策奖励款230187611550787与收益相关
增值税加计扣除13140451998628—代扣代缴税
手续费返还61135176790—合计243939413726205
-52-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
37投资收益
2022年1至6月2021年1至6月
权益法核算的长期股权投资收
益(附注五.2)18435382311030处置交易性金融资产取得的
投资收益-2402170合计18435384713200本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
38营业外收入
2022年2021年计入2022年1至6月
1至6月1至6月非经常性损益的金额
保险理赔收入97576000-97576000租户违约罚款收入10452135125378410452135处置非流动资产收益657086188565708
其他-21519-合计1080938431337188108093843
39营业外支出
2022年2021年计入2022年1至6月
1至6月1至6月非经常性损益的金额
赞助捐赠支出379950100000379950处置非流动资产损失7278967434472789其他2524714002524合计455263845744455263
-53-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
40所得税费用
2022年1至6月2021年1至6月
按税法及相关规定计算的当期所得税196607644173418736
递延所得税(5051920)(2915803)合计191555724170502933
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2022年1至6月2021年1至6月
利润总额762777884681744619按适用税率计算的所得税190694471170436155非应纳税收入涉及的所得税费用
调整额(460885)(577758)
不得扣除的成本、费用和损失涉及的所得税费用调整额11438736624税率差异的影响241550121582当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异1307610177当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损953125476153所得税费用191555724170502933
-54-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
41每股收益
(1)基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
2022年1至6月2021年1至6月
归属于母公司普通股股东的合并净利润570861972510976850本公司发行在外普通股的加权平均数10072825341007282534
基本每股收益0.570.51
其中：
—持续经营基本每股收益：0.570.51
—终止经营基本每股收益：--
(2)稀释每股收益稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。2022年1至
6月，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2021年1至6月：不存在)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
42现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
2022年1至6月2021年1至6月
政府补助230798961727577租赁押金1540115835270033租户违约罚款收入104521351253784利息收入89591244215078物业管理项目代收款44344543647525其他42952515277027合计6662201851391024
2022年1至6月，本集团实际收到租赁押金29863905元，支付租赁押金
14462747元，净收到租赁押金15401158元(2021年1至6月：净收到租赁
押金35270033元)。
-55-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
42现金流量表项目注释(续)
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
2022年1至6月2021年1至6月
水电采暖费5268755847622197广告费2729102841043824租金15431381766160其他997418617039352合计91495910107471533
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
2022年1至6月2021年1至6月
交易性金融资产投资收益-2402170
(4)支付的其他与筹资活动有关的现金
2022年1至6月2021年1至6月
租赁负债支付的金额12038841203884
2022年1至6月，本集团支付的与作为承租人租赁相关的总现金流出为
2747022元，除上述计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外，其余现金
流出均计入经营活动。
-56-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
43现金流量表补充资料
(1)将净利润调节为经营活动现金流量
2022年1至6月2021年1至6月
净利润571222160511241686
加：投资性房地产折旧(附注四.8)182571085182558053
固定资产折旧(附注四.9)5885940064253156
无形资产摊销(附注四.11)77294577729457
长期待摊费用摊销(附注四.12)30076973007696
使用权资产折旧(附注四.10)18016541801654
处置非流动资产净损失/(收益)(附注
四.38、39)7081612459
财务费用/(收入)(附注四.33)5247946357724434
投资损失/(收益)(附注四.37)(1843538)(4713200)
递延所得税资产减少/(增加)(附注
四.13)(5051920)(2915803)
存货的减少/(增加)(附注四.5)19816271224307
信用减值损失/(转回)(附注四.35)102221(124071)
受限资金的减少/(增加)1789806812136403
经营性应收项目的减少/(增加)(61597147)60481409
经营性应付项目的增加/(减少)78084912(14278450)经营活动产生的现金流量净额907252220880739190
(2)现金及现金等价物净变动情况
2022年1至6月2021年1至6月
现金的期末余额25655336352087918328
减：现金的期初余额(2837665077)(1731080232)
加：现金等价物的期末余额--
减：现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物的净增加/(减少)额(272131442)356838096
-57-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
43现金流量表补充资料(续)
(3)现金及现金等价物
2022年6月30日2021年12月31日
期/年末货币资金余额(附注四.1)
其中：库存现金10142281007485银行存款26710785172961114770
减：受到限制的货币资金106559110124457178
期/年末现金及现金等价物余额25655336352837665077
44外币货币性项目
2022年6月30日
外币余额折算汇率人民币余额
货币资金—
美元4291286.71142880050
欧元3227.00842257
其他应付款—
美元8032496.71145390925
港币2200000.8552188144
欧元365807.0084256367
英镑297628.1365242159
上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币(其范围与附注十(1)中的外币项目不同)。
-58-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)五在其他主体中的权益
1在子公司中的权益
(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接国贸物业酒店
管理有限公司北京北京服务业95%-直接持有北京国贸国际
会展有限公司北京北京服务业100%-直接持有
2在联营企业中的权益
(1)不重要的联营企业的汇总信息
2022年1至6月2021年1至6月
联营企业时代网星投资账面价值合计2188605119524032按持股比例计算的净利润13859952164534力创智慧投资账面价值合计722342680317
按持股比例计算的净利润/(亏损)68907(50398)北京昌发展投资账面价值合计27585401812131按持股比例计算的净利润388636196894合计投资账面价值合计2536693322016480按持股比例计算的净利润18435382311030
-59-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)六分部信息本集团的报告分部是提供不同服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有2个报告分部，分别为：
-租赁及物业管理分部，负责提供出租物业、及物业管理服务-酒店经营分部，负责提供客房、餐饮等服务分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产及负债按照分部进行分配，间接归属于各分部的费用按照受益比例在分部之间进行分配。
(1)2022年1至6月及2022年6月30日分部信息列示如下：
租赁及物业分部间的管理业务酒店经营未分配的金额抵销合计
对外交易收入1542587661117019120--1659606781
分部间交易收入15901223523959-(5114081)-
主营业务成本(511673492)(209335416)--(721008908)
利息收入8667481291643--8959124
利息费用--(52353605)-(52353605)对联营企业的
投资收益--1843538-1843538
折旧费和摊销费(193974318)(59994975)--(253969293)
利润/(亏损)总额920182217(106894266)(50510067)-762777884
所得税费用--(191555724)-(191555724)
净利润/(亏损)920182217(106894266)(242065791)-571222160
资产总额10120550249205330373891981212-12265835199
负债总额(1230896600)(89509800)(2342081077)-(3662487477)对联营企业的长
期股权投资--25366933-25366933
非流动资产增加额(i) 19634166 1016487 - 20650653
(i)非流动资产不包括长期股权投资和递延所得税资产。
-60-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)六分部信息(续)
(2)2021年1至6月及2021年6月30日分部信息列示如下：
租赁及物业分部间的管理业务酒店经营未分配的金额抵销合计
对外交易收入1524044700225730112--1749774812
分部间交易收入14687604155764-(5624524)-
主营业务成本(511315807)(238576225)--(749892032)
利息收入3965596249482--4215078
利息费用--(57787028)-(57787028)对联营企业的
投资收益--2311030-2311030理财产品
的投资收益--2402170-2402170
折旧费和摊销费(194481494)(64868522)--(259350016)
利润/(亏损)总额763098285(28279838)(53073828)-681744619
所得税费用--(170502933)-(170502933)
净利润/(亏损)763098285(28279838)(223576761)-511241686
资产总额98882820772172469826137825167-12198577070
负债总额(1166538169)(96504982)(2811902330)-(4074945481)对联营企业的长
期股权投资--22016480-22016480
非流动资产增加额(i) 70035908 3575562 3136773 - 76748243
(i)非流动资产不包括长期股权投资和递延所得税资产。
七关联方关系及其交易
1母公司情况
(1)母公司基本情况注册地业务性质国贸有限公司北京服务业本公司的最终控制方为国贸有限公司。
(2)母公司注册资本及其变化
2021年本期本期2022年
12月31日增加减少6月30日
国贸有限公司240000000美元--240000000美元
-61-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
1母公司情况(续)
(3)母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2022年6月30日2021年12月31日
持股比例表决权比例持股比例表决权比例
国贸有限公司80.65%80.65%80.65%80.65%
2子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注五.1。
3联营企业情况
联营企业的基本情况及相关信息见附注五.2。
4其他关联方情况
与本集团的关系中国世贸投资有限公司母公司的中方投资者嘉里兴业有限公司母公司的外方投资者香格里拉国际饭店管理有限公司(以下称“香格母公司的外方投资者之关联公司里拉”)
香格里拉饭店管理(上海)有限公司北京分公司母公司的外方投资者之关联公司
(以下称“香格里拉北京”)
-62-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
5关联交易
(1)购销商品、提供和接受劳务
本公司与关联方的交易价格以市场价为基础，由双方协商确定，经本公司董事会或股东大会批准后签订相关合同。本公司董事会认为与关联方的交易均符合正常的商业条款。
接受劳务关联方关联交易类型关联交易内容2022年1至6月2021年1至6月金额金额国贸有限公司接受劳务支付餐饮费及会员费6755901128648国贸有限公司接受劳务支付劳务费26925683663915
支付信息系统维护、公关管理及国贸有限公司接受劳务工会行政费等42975303799057
支付酒店营运物资、食品加工费、国贸有限公司接受劳务洗衣费等19518602345875
国贸有限公司接受劳务支付蒸汽费、热水费及电费等46256254483615香格里拉接受劳务支付管理费用17061982950702
-63-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
5关联交易(续)
(1)购销商品、提供和接受劳务(续)提供劳务关联方关联交易类型关联交易内容2022年1至6月2021年1至6月金额金额收取管理国贸二期销售佣金国贸有限公司提供劳务及管理酬金10428321682001国贸有限公司提供劳务收取国贸西写字楼委托管理费826924663673国贸有限公司提供劳务收取国贸东楼商城委托管理费14586271455806
收取国贸中心19#楼委托经营国贸有限公司提供劳务管理费292035292035
收取维修保养费、清洁及绿国贸有限公司提供劳务化费96998659721233
国贸有限公司 提供劳务 收取国贸一期 F 区域委托管理费 109923 109923
收取“美丽田园”区域委国贸有限公司提供劳务托管理费738892738892国贸有限公司提供劳务收取劳务费及服务费78217763086865国贸有限公司提供劳务收取物业工程管理服务费11454021104049
-64-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
5关联交易(续)
(2)租赁
本集团作为出租方：
2022年1至6月确认的2021年1至6月确认的
承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入国贸有限公司办公用房24656542464198国贸有限公司商铺542961535742香格里拉北京办公用房12770351277835
本集团作为承租方：
2022年1至6月确认的2021年1至6月确认的
出租方名称租赁资产种类租赁费租赁费国贸有限公司公寓12784961560307国贸有限公司办公用房152163336112
-65-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
5关联交易(续)
(2)租赁(续)
本集团作为承租方当期承担的租赁负债利息支出：
2022年1至6月2021年1至6月
国贸有限公司857337978323
(3)根据本公司与国贸有限公司于1998年9月2日所签订的《商标使用许可协议》，国贸有限公司允许本公司无偿使用其拥有的商标，许可期限为6年，从协议生效日起至2004年9月1日止。根据协议条款，协议届满前由于双方对该协议条款和条件没有异议，该协议将自动延续。
(4)关键管理人员薪酬
2022年1至6月2021年1至6月
关键管理人员薪酬1368186312312126
-66-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
6关联方余额
其他应收款2022年6月30日2021年12月31日
香格里拉18551-其他应付款2022年6月30日2021年12月31日国贸有限公司4902588262588香格里拉北京686476686476
香格里拉-1185777合计55890642134841预收账款2022年6月30日2021年12月31日
国贸有限公司-724208合同负债2022年6月30日2021年12月31日
国贸有限公司-86828
租赁负债(含一年内到期的非流动负债)
2022年6月30日2021年12月31日
国贸有限公司4638038146726928八承诺事项
1资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2022年6月30日2021年12月31日
房屋、建筑物及机器设备的购建2847160428513036
-67-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)九资产负债表日后经营租赁收款额
本集团作为出租人，资产负债表日后应收的租赁收款额的未折现金额汇总如下：
2022年6月30日
一年以内2221609416一到二年1440272213二到三年807911867三年以上874906127
5344699623
十金融风险
本集团经营活动中面临的金融风险包括：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
1市场风险
(1)外汇风险
本集团的经营位于中国境内，业务主要以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截至2022年6月30日六个月期间及截至
2021年6月30日六个月期间，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
2022年6月30日及2021年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持
有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
-68-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十金融风险(续)
1市场风险(续)
(1)外汇风险(续)
2022年6月30日
美元项目其他外币项目合计
外币金融资产-货币资金288005022572882307
外币金融负债-其他应付款53909256866706077595
2021年12月31日
美元项目其他外币项目合计
外币金融资产-货币资金220022923252202554
外币金融负债-其他应付款51157667001135815879
2022年6月30日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币
对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约
188315元(2021年12月31日：增加或减少净利润约218665元)。
-69-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十金融风险(续)
1市场风险(续)
(2)利率风险本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量支出增加的利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值降低的利率风险。本集团一般根据市场环境决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2022年6月30日，本集团长期带息债务主要为人民币计价挂钩 LPR 的浮动利率借款，金额为 1645000000 以及以人民币计价的固定利率债券，金额为500000000元(2021年12月31日：分别为
2145000000元及500000000元)(附注四.22、23)。
由于利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息
的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，本集团会持续监控集团利率水平，并依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2022年6月30日及2022年1至6月本集团无利率互换安排。
2022年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其
他因素保持不变，本集团的净利润会减少或增加约6168750元(2021年12月31日：约8043750元)。
2信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收账款及其他应收款等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型商业银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款及其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
2022年6月30日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。
-70-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十金融风险(续)
3流动性风险
本集团内子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，并从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
资产负债表日，本集团的金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2022年6月30日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
应付账款92333685---92333685
其他应付款1075298089---1075298089长期借款715575007155750021467250022234231252581210625
应付债券518250000---518250000租赁负债46834194683419112720953988905360527986合计17621226937624091922594459522633121784327620385
2021年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
应付账款67097558---67097558
其他应付款1063673449---1063673449长期借款933075009330750027992250029458893753412426875
应付债券518250000---518250000租赁负债46834194683419118277274167513462869699合计17470119269799091929175022729875645095124317581
4公允价值估计
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括应收款项、其他应收款、应
付款项、租赁负债、长期借款及应付债券。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差不大。
本集团发行的不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。
-71-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十一资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。
2022年6月30日及2021年12月31日，本集团的资产负债率列示如下﹕
2022年6月30日2021年12月31日
资产负债率30%32%十二公司财务报表附注
1应收账款
2022年6月30日2021年12月31日
应收账款274568571302577293
减：坏账准备(941049)(941049)净额273627522301636244
(1)应收账款账龄分析如下：
2022年6月30日2021年12月31日
一年以内273627522301636244二到三年941049941049合计274568571302577293
(2)2022年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
占应收账款余额坏账准备金额总额比例
余额前五名的应收账款总额10789301-3.93%
(3)坏账准备
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
-72-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
1应收账款(续)
(3)坏账准备(续)
(a) 2022 年 6 月 30 日，单项计提坏账准备的应收账款分析如下：
整个存续期预账面余额期信用损失率坏账准备
应收酒店服务款(i) 941049 100.00% (941049)
(i)2022 年 6 月 30 日，应收纽银北京咨询有限公司酒店及餐饮服务款 941049 元经多次催收仍未收到，因此全额计提坏账准备(2021年12月31日：941049元)。
(b) 2022 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备的应收账款分析如下：
组合—应收物业租赁款：
2022年6月30日2021年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期197606218--276239777--
逾期90日以内69453388--17875594--
逾期90-180日14985-----
267074591-294115371-
组合—应收酒店服务款：
2022年6月30日2021年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期6552931--7520873--
(4)本期间本公司无实际核销的应收账款(2021年1至6月：无)。
-73-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
2其他应收款
2022年6月30日2021年12月31日
应收代垫款项14584101967791应收押金和保证金939182610330应收备用金20948654641应收其他款项987447761486784合计1013518544119546
减：坏账准备--净额1013518544119546
(1)其他应收款账龄分析如下：
2022年6月30日2021年12月31日
一年以内999561602763461一到二年130217528509二到三年463060154784三年以上(附注四.4(1))802417672792合计1013518544119546
(2)损失准备及其账面余额变动表
2022年6月30日，本公司不存在处于第二阶段和第三阶段的其他应收款。处于第一
阶段其他应收款分析如下：
-74-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
2其他应收款(续)
(2)损失准备及其账面余额变动表(续)
(a) 2022 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段，分析如下：
2022年6月30日2021年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备未来12个未来12个月内预期信月内预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
代垫款：
一年以内1458410--1967791--
押金和保证金：
一年以内939182--610330--
备用金：
一年以内209486--54641--
其他款项：
一年以内98744776--1486784--
合计101351854--4119546--
-75-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
2其他应收款(续)
(3)2022年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款汇总分析如下：
占其他应收款坏账公司名称性质余额账龄余额总额比例准备
第一名应收款98067401一年以内96.76%-
第二名暂存款622224三年以上0.61%-
第三名代垫款550000一年以内0.54%-
第四名保证金399642一年以内0.39%-
第五名应收款267846一年以内0.27%-
合计9990711398.57%-
(4)本期间本公司无实际核销的其他应收账款(2021年1至6月：无)。
3长期股权投资
2022年6月30日2021年12月31日
子公司(1)1950000019500000
联营企业(2)(附注五.2)2188605120500056
减：长期股权投资减值准备--净额4138605140000056本公司不存在长期投资变现的重大限制。
-76-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
3长期股权投资(续)
(1)子公司
2021年2022年持股表决权本期计提本期宣告分派
12月31日追加或减少投资6月30日比例比例减值准备减值准备的现金股利
国贸物业酒店
管理有限公司9500000-950000095%95%--10000000北京国贸国际
会展有限公司10000000-10000000100%100%---
合计19500000-19500000--10000000
(2)联营企业本期增减变动
2021年追加或按权益法调其他综合收其他权益宣告分派的计提2022年减值准备
12月31日减少投资整的净损益益调整变动现金股利减值准备其他6月30日期末余额
时代网星20500056-1385995-----21886051-
-77-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
4营业收入和营业成本
(1)主营业务收入和主营业务成本
2022年1至6月2021年1至6月
主营业务收入15348167471610533095主营业务成本599542677613766880
本公司主要业务为对外提供物业租赁服务及酒店经营，与上述业务相关的收入均来自北京。因此本公司无需按产品或按地区对于主营业务收入和主营业务成本进行分析。
(2)按收入类型分析如下：
2022年1至6月2021年1至6月
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本物业租赁及管理14175758643902027891384578856375190655酒店经营117240883209339888225954239238576225合计15348167475995426771610533095613766880
(3)本公司营业收入分解如下：
2022年1至6月2021年1至6月
租赁业务12335315011205557097按时点确认
其中：酒店餐饮业务49379381107049290按时段内确认
其中：物业管理服务184044363179021759酒店客房及其他配套服务67861502118904949
15348167471610533095
包括在2021年12月31日账面价值中的43933831元合同负债已于2022年1至6月转入营业收入。
-78-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
5投资收益
2022年1至6月2021年1至6月
成本法核算的长期股权投资收益95000009310000权益法核算的长期股权投资收益13859952164534
处置交易性金融资产取得的投资收益-2214526合计1088599513689060本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
-79-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表补充资料截至2022年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)一非经常性损益明细表
2022年1至6月2021年1至6月
保险理赔收入97576000-政府补助230798961727577租户违约罚款收入104521351253784
赞助捐赠支出(379950)(100000)
处置非流动资产净损失(7081)(612459)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出(2524)(49881)非经常性损益合计1307184762219021
所得税影响额(32679619)(554755)
少数股东权益影响额(税后)(1476)(7988)非经常性损益净额980373811656278
非经常性损益明细表编制基础：
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益【2008】》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二净资产收益率及每股收益加权平均每股收益
净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
2022年2021年2022年2021年2022年2021年
1-6月1-6月1-6月1-6月1-6月1-6月
归属于公司普通股股东
的净利润6.55%6.28%0.570.510.570.51扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润5.42%6.26%0.470.510.470.51