神州数码:2022年年度审计报告

神州数码集团股份有限公司
审计报告索引页码审计报告公司财务报告
—合并资产负债表1-2
—母公司资产负债表3-4
—合并利润表5
—母公司利润表6
—合并现金流量表7
—母公司现金流量表8
—合并股东权益变动表9-10
—母公司股东权益变动表11-12
— 财务报表附注 13-204信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
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传真:+86(010)65547190
certified public accountants 100027 P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190审计报告
XYZH/XYZH/2023BJAA1B0162
神州数码集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了神州数码集团股份有限公司（以下简称神州数码）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了神州数码2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于神州数码，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。1.应收账款信用损失准备事项关键审计事项审计中的应对
如后附财务报表附注六、5所述，于2022（1）了解计提信用损失准备的流程并评
年12月31日，神州数码合并财务报表中应价其内部控制；
收账款的账面价值为人民币（2）了解神州数码评估应收账款信用损
8730489768.60元，占合并财务报表资产失准备时的判断及考虑因素，并考虑是否
总额21.71%。神州数码依据账期及业务类型存在对应收账款可回收性产生任何影响等信用风险特征将应收款项划分为若干组的情况；
合，在组合基础上计算预期信用损失。对于（3）对预期信用损失率的计算过程进行划分为组合的应收款项，神州数码参考历史复核；对信用损失准备金额进行重新计信用损失经验，结合当前状况以及对未来经算；
济状况的预测，编制应收账款账期与整个存（4）了解并检查表明应收款项发生减值续期预期信用损失率对照表，计算预期信用的相关客观证据；查看与应收账款信用损损失。因此，我们将应收账款信用损失准备失准备计提及核销相关的审批文件；了解事项作为关键审计事项。并检查是否存在客观证据表明应收款项价值已恢复的情况；检查资产负债表日后是否收回款项；
（5）通过检查销售合同、客户明细账及签收单等测试应收账款账期划分的准确性；检查长账龄应收账款的回款情况；测试资产负债表日后收到的回款；选择样本发送应收账款函证；以及分析无法收回而需要核销的应收账款金额。
2.存货跌价准备事项
关键审计事项审计中的应对
如后附财务报表附注六、9所示，于2022（1）了解计提存货跌价准备的流程并评
年12月31日，神州数码合并财务报表中存价其内部控制；
货账面价值为人民币12494990746.62（2）对存货盘点进行监盘并关注残次冷元，占合并财务报表资产总额31.07%。存货背的存货是否被识别；
跌价准备的提取，取决于对存货可变现净值（3）通过检查原始凭证对于存货库龄的的估计。存货的可变现净值的确定，要求神划分进行测试；
州数码对存货的售价，至销售时将要发生的（4）对神州数码计算的可变现净值所涉销售费用以及相关税费的金额进行估计。因及的重要假设进行评价，例如检查销售价此，我们将存货跌价准备事项作为关键审计格和至销售时发生的销售费用以及相关事项。税金。3.营业收入确认事项关键审计事项审计中的应对
如后附财务报表附注六、47及附注十（1）对销售与收款循环内部控制进行了
六、1所示，神州数码营业收入主要包括消解，测试和评价与收入确认相关的内部控
费电子业务、企业增值业务、云计算及数字制的设计及执行有效性；
化转型业务等，营业收入为人民币（2）了解收入确认政策，检查神州数码
115880020611.90元，金额重大且为关键主要客户合同条款，并分析评价实际执行
业绩指标，根据附注四、30所述的会计政策，的收入确认政策及确认方法是否适当；
可能存在收入确认的相关风险。因此，我们（3）通过了解业务实质及检查相关合同将营业收入确认作为关键审计事项。等，判断公司系主要责任人还是代理人，以确定收入按总额法确认还是净额法确认；
（4）对神州数码主要客户的销售额进行函证，检查函证差异原因并取得相关支持证据，未回函的执行替代程序等；
（5）对收入执行细节测试，检查合同、订单、出库单、签收单等；
（6）执行收入截止测试，追查至关键审计证据；对给予客户的返利进行截止测试，确保返利均已计入正确的会计期间。
四、其他信息神州数码管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括神州数码2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估神州数码的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算神州数码、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督神州数码的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对神州数码持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致神州数码不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就神州数码中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
(项目合伙人)
中国注册会计师：
中国北京二○二三年三月二十九日合并资产负债表
2022年12月31日
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元项目附注2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金六、14321845716.414614179725.89
交易性金融资产六、2462.00
衍生金融资产六、350517173.56
应收票据六、4302068111.28331305981.02
应收账款六、58730489768.608343727083.44
应收款项融资六、6366017171.94286643309.73
预付款项六、75770738049.293480039158.75
其他应收款六、8297409505.72302060566.89
其中：应收利息
应收股利六、8.110502807.02
存货六、912494990746.6214553605652.51
合同资产六、1025768049.5842183930.91持有待售资产
一年内到期的非流动资产六、11190735.90
其他流动资产六、12111427627.95378678498.67
流动资产合计32471272382.9532332614643.71
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款六、133577438.273460275.32
长期股权投资六、14261326902.60202926120.38
其他权益工具投资六、15212575818.66283547977.55
其他非流动金融资产六、1642218560.0021281974.15
投资性房地产六、174954920000.00212932100.00
固定资产六、18193656042.42193766145.63
在建工程六、19216652737.511858044018.99
使用权资产六、2044955208.5258544893.82生产性生物资产油气资产
无形资产六、21237234261.952287845851.97开发支出
商誉六、22956502691.09956502691.09
长期待摊费用六、2325324956.8430401267.68
递延所得税资产六、24506006344.09474265208.19
其他非流动资产六、2589818348.6289818348.62
非流动资产合计7744769310.576673336873.39
资产总计40216041693.5239005951517.10
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
1合并资产负债表(续)
2022年12月31日
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元项目附注2022年12月31日2022年1月1日
流动负债：
短期借款六、268329653546.569520543012.42
交易性金融负债六、2758802089.12
衍生金融负债六、2842379659.90
应付票据六、296694265163.805690056296.94
应付账款六、306332694431.337841738116.79预收款项
合同负债六、313396232486.893350483443.32
应付职工薪酬六、32530062969.04542240287.26
应交税费六、33679359189.53832086466.41
其他应付款六、34913108290.111245036137.80
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债六、35609647370.031412902256.96
其他流动负债六、3611824350.001204750.00
流动负债合计27539227457.1930495092857.02
非流动负债：
长期借款六、374100410838.361700731228.51应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债六、3815126166.9524050609.72长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益六、3915697768.7011511464.99
递延所得税负债六、24275178432.00118766178.11
其他非流动负债六、4050419092.22
非流动负债合计4456832298.231855059481.33
负债合计31996059755.4232350152338.35
股东权益：
股本六、41668456346.00660723186.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积六、424071220330.703823136226.24
减：库存股六、43279633180.58311037750.75
其他综合收益六、44263330704.69-49163644.59专项储备
盈余公积六、45165013726.49131252390.81一般风险准备
未分配利润六、462713658170.021865355846.51
归属于母公司股东权益合计7602046097.326120266254.22
少数股东权益617935840.78535532924.53
股东权益合计8219981938.106655799178.75
负债和股东权益总计40216041693.5239005951517.10
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
2母公司资产负债表
2022年12月31日
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元项目附注2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金102952261.7838571298.68
交易性金融资产462.00衍生金融资产应收票据
应收账款十七、111073689.0430028145.33应收款项融资
预付款项10000000.00
其他应收款十七、2851921716.70445488626.26
其中：应收利息
应收股利十七、2.1340000000.00220502807.02
存货1890477365.041689633841.30合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产3191158.4579092186.13
流动资产合计2859616653.012292814097.70
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、35744921723.835713926668.47
其他权益工具投资25569345.0030492247.50其他非流动金融资产
投资性房地产4733000000.00
固定资产295003.42364182.73
在建工程202285520.831857406733.46生产性生物资产油气资产
使用权资产96340.79327558.71
无形资产181085959.112223726949.02开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产77801906.0163864268.01
其他非流动资产193029105.95192603201.86
非流动资产合计11158084904.9410082711809.76
资产总计14017701557.9512375525907.46
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
3母公司资产负债表(续)
2022年12月31日
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元项目附注2022年12月31日2022年1月1日
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款484040.005916262.88预收款项合同负债
应付职工薪酬16131812.5518750019.93
应交税费281225.65356044.23
其他应付款3776561176.223749085553.16
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债164039766.222079996829.75其他流动负债
流动负债合计3957498020.645854104709.95
非流动负债：
长期借款6000879300.203319881199.17应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债31943.99长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债148453415.83其他非流动负债
非流动负债合计6149332716.033319913143.16
负债合计10106830736.679174017853.11
股东权益:
股本668456346.00660723186.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2648657158.892598387716.89
减：库存股279633180.58311037750.75
其他综合收益400536609.59-4147482.07专项储备
盈余公积161074638.34127313302.66
未分配利润311779249.04130269081.62
股东权益合计3910870821.283201508054.35
负债和股东权益总计14017701557.9512375525907.46
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
4合并利润表
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元项目附注2021年度
一、营业总收入115880020611.90122384875621.23
其中:营业收入六、47115880020611.90122384875621.23
二、营业总成本114458894073.47121110936638.33
其中：营业成本六、47111333032431.04118281829938.60
税金及附加六、48138266027.42117325751.85
销售费用六、491952607334.311916502906.65
管理费用六、50312150725.89281717188.71
研发费用六、51291154868.64240321435.14
财务费用六、52431682686.17273239417.38
其中：利息费用380471542.33409879199.94
利息收入55100232.1143522488.05
加：其他收益六、53125506545.2441188174.00
投资收益（损失以“－”号填列）六、54-43434704.34-558541977.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-6677455.9017772639.66以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失-70957938.39-72260339.59以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）六、559663659.50-60108494.28
信用减值损失（损失以“-”号填列）六、56-55406401.93-159987464.17
资产减值损失（损失以“-”号填列）六、57-139485801.85-32678451.34
资产处置收益（损失以“-”号填列）六、584569218.87928468.30
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1322539053.92504739237.73
加：营业外收入六、595964946.9511151166.27
减：营业外支出六、604833745.26-1974382.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1323670255.61517864786.35
减：所得税费用六、61287645732.94257023378.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1036024522.67260841408.06
（一）按经营持续性分类1036024522.67260841408.06
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）1036024522.67260841408.06
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1036024522.67260841408.06
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）1004405512.88249163047.06
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）31619009.7911678361.00
六、其他综合收益的税后净额六、62313481329.15-38934556.52
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额312494349.28-38555317.84
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-89499104.07-57190315.37
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-89499104.07-57190315.37
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益401993453.3518634997.53
1.权益法下可转损益的其他综合收益958064.65
2.其他债权投资公允价值变动-6496.211323834.56
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）-3882329.21
6.外币财务报表折算差额66920247.3816353098.32
7.被套期项目进行套期的期权时间价值、远期合同的远期
-73388798.46要素或金融工具的外汇基差
8.其他412350829.85
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额986979.87-379238.68
七、综合收益总额1349505851.82221906851.54
归属于母公司股东的综合收益总额1316899862.16210607729.22
归属于少数股东的综合收益总额32605989.6611299122.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）1.570.39
（二）稀释每股收益（元/股）1.560.38
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
5母公司利润表
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元项目附注2021年度
一、营业收入十七、415688446.5630044865.86
减：营业成本十七、45134901.317537596.22
税金及附加86995.18113138.56销售费用
管理费用46136325.3240764882.37研发费用
财务费用20109616.5487096218.10
其中：利息费用16761948.1192969465.84
利息收入6055891.005231639.34
加：其他收益195749.20101590.96
投资收益（损失以“－”号填列）十七、5343371744.16218756369.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2377524.668008814.05以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）47671013.42
信用减值损失（损失以“-”号填列）55802.47366263.96
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）335514917.46113757254.58
加：营业外收入78655.38280.14
减：营业外支出102.9418.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）335593469.90113757516.60
减：所得税费用-2019886.89-27762137.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列）337613356.79141519653.65
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）337613356.79141519653.65
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额404684091.66-9698818.50
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-4922902.50-9698818.50
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-4922902.50-9698818.50
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益409606994.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额
7.其他409606994.16
六、综合收益总额742297448.45131820835.15
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
6合并现金流量表
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元项目附注2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金132318807809.30137829556611.63
收到的税费返还195060067.9913734873.38
收到其他与经营活动有关的现金六、63516480400.79124891064.87
经营活动现金流入小计133030348278.08137968182549.88
购买商品、接受劳务支付的现金128347697250.93134842964242.25
支付给职工以及为职工支付的现金1494849557.861319830019.86
支付的各项税费1084151960.75848130951.56
支付其他与经营活动有关的现金六、631267183857.351113384933.39
经营活动现金流出小计132193882626.89138124310147.06
经营活动产生的现金流量净额836465651.19-156127597.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金7500000.00473812246.81
取得投资收益收到的现金202348452.2037071097.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3599267.4217618207.08处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金六、6321391229.44
投资活动现金流入小计213447719.62549892780.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金242417611.89366310938.95
投资支付的现金132089188.08472721707.96取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计374506799.97839032646.91
投资活动产生的现金流量净额-161059080.35-289139866.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金443536896.431869115728.18
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金250000000.001850000000.00
取得借款所收到的现金22220554539.4618135466950.83
收到其他与筹资活动有关的现金7003037.04
筹资活动现金流入小计22671094472.9320004582679.01
偿还债务所支付的现金22214728153.3317936411084.10
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金904212604.60898120109.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金六、63160818212.72143109592.40
筹资活动现金流出小计23279758970.6518977640785.87
筹资活动产生的现金流量净额-608664497.721026941893.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响63718233.44-9181994.62
五、现金及现金等价物净增加额130460306.56572492434.78
加：期初现金及现金等价物余额3910543337.863338050903.08
六、期末现金及现金等价物余额4041003644.423910543337.86
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
7母公司现金流量表
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元项目附注2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金35982196.718284858.02
收到的税费返还94521046.18
收到其他与经营活动有关的现金6251640.205333230.30
经营活动现金流入小计136754883.0913618088.32
购买商品、接受劳务支付的现金90991408.99133607585.85
支付给职工以及为职工支付的现金36607393.8537605700.61
支付的各项税费6663838.676204498.85
支付其他与经营活动有关的现金30649646.987629152.14
经营活动现金流出小计164912288.49185046937.45
经营活动产生的现金流量净额-28157405.40-171428849.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金226914730.72242747555.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金12739415.87
投资活动现金流入小计226914730.72255486970.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金150475859.41230334574.67
投资支付的现金24000453.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金98500000.00
投资活动现金流出小计174476312.41328834574.67
投资活动产生的现金流量净额52438418.31-73347603.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金193536896.4319115728.18
取得借款收到的现金2172730006.222853481039.78收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2366266902.652872596767.96
偿还债务支付的现金1808455124.662183397647.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金396696043.53523832796.01
支付其他与筹资活动有关的现金121048523.35108587647.09
筹资活动现金流出小计2326199691.542815818090.37
筹资活动产生的现金流量净额40067211.1156778677.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响24.91-951192.99
五、现金及现金等价物净增加额64348248.93-188948968.33
加：期初现金及现金等价物余额38563819.97227512788.30
六、期末现金及现金等价物余额102912068.9038563819.97
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
8合并股东权益变动表
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元
归属于母公司股东权益项目股东其他权益工具少数股东权益一般风险权益合计
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计准备优先股永续债其他
一、上年年末余额660723186.003823136226.24311037750.75-49163644.59131252390.811865355846.516120266254.22535532924.536655799178.75
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额660723186.003823136226.24311037750.75-49163644.59131252390.811865355846.516120266254.22535532924.536655799178.75
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）7733160.00248084104.46-31404570.17312494349.2833761335.68848302323.511481779843.1082402916.251564182759.35
（一）综合收益总额312494349.281004405512.881316899862.1632605989.661349505851.82
（二）股东投入和减少资本7733160.00248084104.46-31404570.17287221834.6349796926.59337018761.22
1.股东投入的普通股7733160.00308905194.38119698083.35196940271.0349796926.59246737197.62
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额5664396.575664396.575664396.57
4.其他-66485486.49-151102653.5284617167.0384617167.03
（三）利润分配33761335.68-156103189.37-122341853.69-122341853.69
1.提取盈余公积33761335.68-33761335.68
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-122341853.69-122341853.69-122341853.69
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额668456346.004071220330.70279633180.58263330704.69165013726.492713658170.027602046097.32617935840.788219981938.10
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
9合并股东权益变动表（续）
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元
2021年度
归属于母公司股东权益项目其他权益工具股东少数股东权益一般风险权益合计
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计准备优先股永续债其他
一、上年年末余额659560727.002422889157.24213233123.66-17442864.67113161337.331735124744.744700059977.982729573.044702789551.02
加：会计政策变更2832092.5925488833.2628320925.8528320925.85前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额659560727.002422889157.24213233123.66-17442864.67115993429.921760613578.004728380903.832729573.044731110476.87
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）1162459.001400247069.0097804627.09-31720779.9215258960.89104742268.511391885350.39532803351.491924688701.88
（一）综合收益总额-38555317.84249163047.06210607729.2211299122.32221906851.54
（二）股东投入和减少资本1162459.001357011412.7397804627.091260369244.64521504229.171781873473.81
1.股东投入的普通股1162459.001351432426.10107442777.091245152108.01521124990.491766277098.50
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额5578986.635578986.635578986.63
4.其他-9638150.009638150.009638150.00
（三）利润分配15258960.89-137586240.63-122327279.74-122327279.74
1.提取盈余公积15258960.89-15258960.89
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-122327279.74-122327279.74-122327279.74
4.其他
（四）股东权益内部结转6834537.92-6834537.92
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益6834537.92-6834537.92
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他43235656.2743235656.2743235656.27
四、本年年末余额660723186.003823136226.24311037750.75-49163644.59131252390.811865355846.516120266254.22535532924.536655799178.75
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
10母公司股东权益变动表
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元
项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他股东权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额660723186.002598387716.89311037750.75-4147482.07127313302.66130269081.623201508054.35
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额660723186.002598387716.89311037750.75-4147482.07127313302.66130269081.623201508054.35
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）7733160.0050269442.00-31404570.17404684091.6633761335.68181510167.42709362766.93
（一）综合收益总额404684091.66337613356.79742297448.45
（二）股东投入和减少资本7733160.0050269442.00-31404570.1789407172.17
1.股东投入的普通股7733160.00111090531.92119698083.35-874391.43
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额5664396.575664396.57
4.其他-66485486.49-151102653.5284617167.03
（三）利润分配33761335.68-156103189.37-122341853.69
1.提取盈余公积33761335.68-33761335.68
2.对股东的分配-122341853.69-122341853.69
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额668456346.002648657158.89279633180.58400536609.59161074638.34311779249.043910870821.28
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
11母公司股东权益变动表（续）
编制单位：神州数码集团股份有限公司单位：人民币元
2021年度
项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他股东权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额659560727.002575410895.91213233123.665551336.43113161337.33125228673.043265679846.05
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额659560727.002575410895.91213233123.665551336.43113161337.33125228673.043265679846.05
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）1162459.0022976820.9897804627.09-9698818.5014151965.335040408.58-64171791.70
（一）综合收益总额-9698818.50141519653.65131820835.15
（二）股东投入和减少资本1162459.0022976820.9897804627.09-73665347.11
1.股东投入的普通股1162459.0017397834.35107442777.09-88882483.74
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额5578986.635578986.63
4.其他-9638150.009638150.00
（三）利润分配14151965.33-136479245.07-122327279.74
1.提取盈余公积14151965.33-14151965.33
2.对股东的分配-122327279.74-122327279.74
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额660723186.002598387716.89311037750.75-4147482.07127313302.66130269081.623201508054.35
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
12神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）一、公司的基本情况神州数码集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）原名深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司，前身为深圳市华宝畜禽联合公司，1981年11月20日经深圳市人民政府以市特府[1981]20号文批准成立，并于
1983年1月31日经中国牧工商联合总公司以（83）农牧（办）字第02号文批准更名
为深圳华宝牧工商联合公司。1993年9月20日经深圳市人民政府以深府办复[1993]855号文批准，由中国牧工商总公司、深圳市宝安区投资管理公司、深圳经济特区食品贸易（集团）公司三家为发起人，通过改组以社会募集方式设立深圳市华宝（集团）股份有限公司。2001年2月27日经深圳市工商行政管理局批准，公司名称变更为深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司。2016年3月30日经深圳市工商行政管理局批准，公司名称变更为现名称神州数码集团股份有限公司。本公司已领取统一社会信用代码 9144030019218259X7 号企业法人营业执照，截止 2022 年 12 月 31 日，注册资本为人民币668456346.00元。
1.股东所持公司的法人股发生的股权转让事宜
（1）深圳市证券管理办公室于1999年9月9日以深证办复[1999]42号文批准，以及经财政部于1999年11月24日以财管字[1999]362号文批准，由深圳国际信托投资有限责任公司受让本公司原股东—中国牧工商（集团）总公司持有的本公司法人股份
77886656股，并办妥股权过户手续。转让完成后，中国牧工商（集团）总公司不再持有本公司股权。
（2）深圳市宝安区人民政府于1999年9月9日以深宝府函[1999]29号文批准、深圳市国有资产管理办公室于1999年9月3日以[1999]65号文批准，以及深圳市证券管理办公室于1999年9月9日以深证办复[1999]42号文批准，以及经财政部于
1999年11月24日以财管字[1999]362号文批准由深圳国际信托投资有限责任公司受
让本公司原第一大股东—深圳市宝安区投资管理公司持有的本公司国家股份71335413股。
2002年10月16日深圳市宝安区投资管理公司与深圳国际信托投资有限责任公司
重新签定了《股权转让协议书》，根据审计后本公司2001年12月31日净资产，上述股权转让价格为1.16元/股，总价款为82749079.08元。该事项已获财政部财企[2003]64号文批复、中国证监会证监公司字[2003]38号文批复，并办妥股权过户手续。
（3）深圳市宝安区人民政府于2000年10月19日以深宝函[2000]42号文批准，由深圳泰丰电子有限公司受让本公司原股东—深圳市宝安区投资管理公司持有的公司国家股24891152股。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2002年10月16日，深圳市宝安区投资管理公司与深圳泰丰电子有限公司重新签
定了《股权转让协议书》，根据审计后的本公司2001年12月31日净资产，上述股权转让价格为1.16元/股，总价款为28873736.32元。该事项已获财政部财企[2003]64号文批复，并办妥股权过户手续。
此次股权转让后，深圳市宝安区投资管理公司尚持有本公司股份为37329007股。
（4）深圳市投资管理公司于2000年12月8日以深投[2000]411号批准，由深圳
泰丰电子有限公司受让公司原股东—深圳市国际信托投资有限责任公司持有的本公司法
人股57560789股，因需政府其他部门批准，故未办理股权过户手续。
（5）国务院国有资产监督管理委员会于2006年2月5日以国资产权[2006]106号批准，由中国希格玛有限公司受让公司原股东—深圳市国际信托投资有限责任公司持有的本公司国有股91661280股，并办妥股权过户手续。
（6）由于深圳泰丰电子有限公司持有的本公司24891152股法人股被北京市第一
中级人民法院于2006年7月28日公开拍卖。上海灵竹投资咨询有限公司、上海美佳商贸有限公司以联合竞拍方式各得12445576股，并于2007年办妥股权过户手续。
（7）由于深圳泰丰电子有限公司持有的本公司6000000股法人股被广东省河源
市中级人民法院公开拍卖。竞买人杨跃烽、郝琳、谢雯、张丽程以联合竞拍方式竞得。
具体为：杨跃烽拥有300万股、郝琳拥有100万股、谢雯拥有100万股、张丽程拥有
100万股，并于2008年办妥股权过户手续。
（8）2009年9月15日，深圳泰丰电子有限公司持有的公司3050万股股权被北
京市第一中级人民法院公开拍卖，由重庆润江基础设施投资有限公司竞得，并已办妥股权过户手续。
（9）2013年11月8日，广东省高级人民法院以(2013)粤高法民二终第41号民事判决书确认华润深国投信托有限公司持有的公司17901671股股权为深圳泰丰电子有限公司所有。2015年9月21日，深圳市中级人民法院裁定受理深圳泰丰电子有限公司破产清算。2016年3月11日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《证券过户登记确认书》，将华润深国投信托有限公司名下的公司17901671股过户至管理人开立的证券账户中，户名为“深圳泰丰电子有限公司破产企业财产处置专用账户”。2016年8月，将股权分置改革后遗留的限售流通股17901671股依法办理解除限售，并于8月30日上市流通。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2．股权分置改革情况本公司于2008年3月28日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司股权分置改革方案》。根据股权分置改革方案，公司申请增加注册资本人民币46834131.00元，以截止2008年7月11日的可流通股本
84658866股为基数，用资本公积金向截止2008年7月11日在册的全体流通股股东
转增股本，流通股股东获得每10股转增5.5321股的股份，即46834131股，面值每股人民币1元；上述对价水平换算为非流通股股东送股方案，相当于流通股股东每10股获送3.5股，公司总股本增加至357973531股。转增完成后，公司的注册资本增加人民币46834131.00元，变更后的注册资本为人民币357973531.00元。
3．公司重整事项中股东权益调整事项
2010年，根据深圳市中级人民法院批准的重整计划，公司全体限售流通股股东，即
中国希格玛有限公司、深圳市宝安区投资管理公司、重庆润江基础设施投资有限公司、
深圳国际信托投资有限责任公司各无偿让渡所持有的限售流通股的15%，合计让渡限售流通股25415516股；全体流通股股东各无偿让渡所持有的流通股的10%，合计让渡流通股18849303股。以上共计让渡公司股票44264819股，占公司总股本的
12.37%。该等股票用于支付公司重整费用和共益债务、清偿普通债权、保全主要子公司经营性资产。2010年度重整完后，本公司注册资本仍为人民币357973531.00元。
4.公司重大资产重组事项
（1）发行股份购买资产
2015年8月7日，本公司与神州数码控股有限公司（以下简称“神州控股”）及其
全资子公司神州数码有限公司（以下简称“神码有限”）签订股权转让协议，本公司通过向特定对象发行股份募集资金及自筹资金的方式受让重组后的神码有限的全资子公司
神州数码（中国）有限公司（以下简称“神码中国”）、上海神州数码有限公司（以下简称“神码上海”）及广州神州数码信息科技有限公司（以下简称“神码广州信息”，神码中国、神码上海及神码广州信息合称为“神码公司”）的全部股权。
经本公司2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2952号”文核准，本公司于2016年2月16日启动向郭为发行154777803股、向王晓岩发行64603000股、向王廷月发行26917900股、向钱学宁发行
13459000股、向张明发行6729500股、向中信建投基金管理有限公司发行
29609700股股份购买标的公司全部股权。本次实际增发人民币普通股296096903股，每股面值为人民币1.00元，增发价格为人民币7.43元/股，募集资金总额为人民币
2199999989.29元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币2179799989.29元。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本次非公开发行后，本公司注册资本变更为654070434.00元，郭为成为本公司实际控制人。
（2）出售重大资产
2016年3月29日，本公司与中国希格玛有限公司（以下简称“希格玛”）签订重
大资产出售协议，本公司将持有的深圳市深信西部房地产有限公司100%股权、深圳市泰丰科技有限公司100%股权、深圳市华宝（集团）饲料有限公司100%股权、深圳市深信泰
丰投资发展有限公司90%股权、深圳市龙岗区华宝经济发展有限公司90%股权以160801
千元的对价转让给希格玛。上述公司已于2016年4月18日办妥工商变更登记，本公司已于2016年4月25日收到上述转让价款。
5.向激励对象授予股票期权与限制性股票2019年4月26日，本公司第九届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》、《关于召开2019年第二次临时股东大会的议案》。
2019年5月15日，本公司2019年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
2019年6月19日，本公司第九届董事会第十三次会议和第九届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则，本公司于2019年7月4日完成了
2019 年限制性股票激励计划首次授予登记工作。公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股，授予日为2019年6月19日，授予价格为7.82元/股，授予3975000.00股限制性股票。公司本次限制性股票授予完成后，公司的总股本未发生变化。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年6月20日出具（2019）京会兴验字第64000002号验资报告，对本公司截止2019年6月17日的出资情况进行审验，本公司的募集资金账户共收到21名激励对象入资款31084500.10元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份
3975000.00股。上述3975000.00股库存股成本44003250.00元与入资款
31084500.10元的差额12918749.90元冲减“资本公积-股本溢价”。
16神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）根据2020年7月6日召开的第九届董事会第二十六次会议和2020年7月23日召开
的2020年第一次临时股东大会决议的规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票10500股，回购价格为7.61元/股（扣除已分配股利
0.21元/股）。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币10500.00元，减少资本
公积人民币71610.00元。本次股本变动已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年11月19日出具（2020）京会兴验字第64000002号验资报告。
2020年，根据公司股权激励计划的相关规定，合计行权股票期权数量为5500793份，股票期权行权款为84382164.65元。上述股票期权行权导致增加股本人民币
5500793.00元，减少资本公积-其他资本公积3151920.45元，增加资本公积-股本
溢价人民币82033292.10元。
根据2021年8月4日召开的第十届董事会第七次会议和第十届监事会第三次会议规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票128500股，回购价格为7.42元/股（扣除已分配股利0.19元/股）。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币128500.00元，减少资本公积人民币876370.00元。
2021年，根据公司股权激励计划的相关规定，合计行权股票期权数量为1290959份，股票期权行权款为19565163.35元。上述股票期权行权导致增加股本人民币
1290959.00元，减少资本公积-其他资本公积739711.42元，增加资本公积-股本溢
价人民币19013915.77元。
根据2022年2月15日第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分回购股份的议案》，决定注销公司回购专用证券账户中的543085股股份。
根据2022年7月22日召开的第十届董事会第十八次会议和第十届监事会第十次
会议规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票
142000.00股，回购价格为7.82元/股。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币
142000.00元，减少资本公积人民币968440.00元。
2022年，根据公司股权激励计划的相关规定，合计行权股票期权数量为8418245份，股票期权行权款为125939948.85元。上述股票期权行权导致增加股本人民币
8418245.00元，减少资本公积-其他资本公积4823601.61元，增加资本公积-股本
溢价人民币122345305.46元。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.设立员工持股计划
2022年4月11日，本公司十届董事会第十四次会议、第十届监事会第八次会议审议通过了了《关于的议案》、《神州数码集团股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》，2022年6月29日公司召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于修订的议案》。本公司向激励对象定向发行公司 A
股普通股，授予日为2022年4月21日，授予价格为10.86元/股，授予6122500股限制性股票。公司本次员工持股计划授予完成后，公司的总股本未发生变化。本公司的募集资金账户共收到入资款66490350.00元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份6122500.00股。上述6122500.00股库存股成本132975836.49元与入资款
66490350.00元的差额66485486.49元冲减“资本公积-股本溢价”。
7.其他基本情况
注册地址:深圳市南山区粤海街道科发路 8号金融基地 1栋 11 楼 E1。
本公司主要经营范围为：（一）计算机硬件及配套零件的研究、开发；网络产品、
多媒体产品、电子信息产品及通讯产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备、计算机应用系统的安装和维修；自产产品的技术咨询、技术服务、技术转让（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；计算机硬件、软件及外围设施的代理销售；销售自产产品；（二）通信
设备、电子、计算机配件的技术开发；计算机软件、信息技术、系统集成、办公自动
化、综合布线技术的研发（不含限制项目）；（三）投资兴办实业（具体项目另行申报）；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营。（以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、神码中国、神码上海、神码广州信息等58家
公司及1家私募投资基金。与上年相比，本年因接收全部基金份额而新增智慧云联私募股权投资基金，因注销清算减少上海神州数码通信技术有限公司、深圳神州数码云科数据技术有限公司、Shanghai Yungoal Info Tech (USA) 上海云角信息技术（美国）有限公司。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
18神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）三、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策
和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、存货跌价准备的确认和计
量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、开发支出资本化条件、商誉减值测试、
递延所得税资产和递延所得税负债确认、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司、本公司之子公司、合营企业及联营企业根据其经营所处的主要经济环境自
行决定其记账本位币，在编制合并财务报表时折算为人民币。本公司编制本合并财务报表所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
19神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东
20神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收
益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团无共同经营情况。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外，直接计入当期损益。
21神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益
类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计
准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过
一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的
基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已
偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理
该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出
售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产为应收款项融资。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：*收取该金融资产现金流量
的合同权利终止；*金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；*金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的
摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的
公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合
同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
*不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
*不属于以上*或*情形的财务担保合同，以及不属于以上*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）衍生金融工具
本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，神州数码控股有限公司及迪信通的股票使用第一层次输入值，交易性金融资产、衍生金融资产、应收款项融资、衍生金融负债使用第二层次输入值，深圳数云创想信息技术有限公司及至像科技有限公司的股权投资、迪信通股票、投资性房地产的公允价值使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
（5）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以
交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11.金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：*以摊余成本计量的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。）；*长期应收款；*合同资产。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团对于下列项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产损失准备，无论该项目是否包含重大融资成分。
除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融工具，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（1）对信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具
在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
2）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标
是否发生显著变化；
3）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
4）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况
是否出现不利变化，如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短缺、资产质量下降等；
5）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化，如收入、利润等经营指标出现明
显不利变化且预期短时间内难以好转；
6）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化，如技术变革、国家
或地方政府拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响；
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化；
8）预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化，如母公
司或其他关联公司能够提供的财务支持减少，或者信用增级质量的显著变化；
9）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
10）本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
（2）预期信用损失的计量
考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成
本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团对长期应收款在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收票据、应收账款、其他应收款等在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团的共同信用风险特征包括：金融工具类型、款项性质、初始确认日期、剩余合同期限、业务属性等。本集团基于历史信用损失经验、使用减值矩阵计算应收款项的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账期与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本集团编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
12.存货
本集团存货主要包括库存商品、在途商品、开发成本等。开发成本是指已建成、待出售的物业；或未建成、以出售为目的的物业；或所购入的、已决定将之发展为已完工
开发产品的土地。开发成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入开发成本。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，管理层根据存货最新的销售发票金额和当期市场情况估计所得。计提存货跌价准备时，按存货类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
13.合同资产
13.1合同资产的确认方法及标准
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
13.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法，参见附注四、11。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
14.合同成本
14.1与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
14.2与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
14.3与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生
的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策
制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
31神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资损益。
16.投资性房地产
本集团投资性房地产为已出租的房屋建筑物及开发活动完成后用于出租的房屋建筑物。
32神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团对投资性房地产采用公允价值模式计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或者发生毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过5000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。本集团固定资产包括房屋及土地使用权、办公设备、运输设备等。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
1房屋及土地使用权20-50年0-101.80-5.00
2办公设备3-10年0-109.00-33.33
3运输设备5-10年0-109.00-20.00
4机器设备5-10年0-109.00-20.00
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
33神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18.在建工程
在建工程包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化
的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
19.借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20.使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
34神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3）使用权资产的折旧。
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
21.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件技术、非同一控制下合并中取得被购买方拥
有的但在其财务报表中未确认的商标、软件著作权、专利、域名及非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得
35神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的商标、软件著作权、专利、域名等无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件技术、商标使用权等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
22.研究与开发
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有
较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
23.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
36神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费及办公设备。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25.合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
26.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
37神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
27.租赁负债
（1）初始计量
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用增量借款利率作为折现率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损
38神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）益。*实质固定付款额发生变动；*保余值预计的应付金额发生变动；*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；*购买选择权的评估结果发生变化；*续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
28.预计负债
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等与或有事项相关的义务同时符合
以下条件，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
29.股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。
39神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
30.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入等。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
主要责任人与代理人
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；
否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
31.政府补助
政府补助包括与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
40神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
32.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
33.租赁
（1）租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
41神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
1）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
2）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低
价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
42神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；*承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；*资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；*在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值；*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：*若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；*资产余值的公允价值波动所产生的利得
或损失归属于承租人；*承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1）融资租赁会计处理
初始计量：
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利
率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：*承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；*承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；*由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量：
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理：
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加
43神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
2）经营租赁的会计处理
租金的处理：
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施：
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用：
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧：
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧。
可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更：
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
44神州数码集团股份有限公司财务报表附注
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34.套期会计
为规避某些风险，本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。本集团的套期分类为：现金流量套期，是指对现金流量变动风险敞口进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本集团对套期有效性评估方法。在套期开始及之后，本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
（1）现金流量套期
套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
对于现金流量套期，被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。对于不属于上述情况的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）套期成本
45神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团将期权的内在价值和时间价值分开，只将期权的内在价值变动指定为套期工具；或本集团将远期合同的远期要素和即期要素分开，只将即期要素的价值变动指定为套期工具；或将金融工具的外汇基差单独分拆、只将排除外汇基差后的金融工具指定为
套期工具的，本集团将期权的时间价值、远期合同的远期要素以及金融工具的外汇基差的公允价值变动中与被套期项目相关的部分计入其他综合收益，如果被套期项目的性质与交易相关，则按照与现金流量套期储备的金额相同的会计方法进行处理，如果被套期项目的性质与时间段相关，则将上述公允价值变动按照系统、合理的方法在被套期项目影响损益或其他综合收益的期间内摊销，从其他综合收益转出，计入当期损益。
35.持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后
本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再
继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
36.资产证券化业务的会计处理方法
本集团将部分应收账款(“基础资产”)证券化，证券公司作为管理人设立的资产支持专项计划（以下简称“特定目的实体”）购买基础资产后，由该特定目的实体向投资者发行优先级资产支持证券，本集团持有全部次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本集团作为资产服务机构，提供资产维护和日常管理、定期编制资产服务报告等服务；同时本集团作为流动性支持机构，在专项计划费用、优先级资产支持证券的预期收益及/或本金未能得到足额偿付时履行差额支付义务。基础资产在支付税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的基础资产作为次级资产支持证券的收益，归本集团所有。
本集团实际上保留了与基础资产相关几乎所有的风险和报酬，故未对基础资产终止确认；同时，本集团对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：
（1）当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团予以终止确认该金融资产；
47神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融资产；
（3）如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考
虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
37.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个
单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
38.重大会计判断和估计
编制合并财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。
然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
（1）应收账款的预期信用损失准备本集团采用减值矩阵确定应收账款的预期信用损失准备。本集团将具有类似风险特征的各类应收账款确定相应的损失准备比例。减值矩阵基于本集团历史逾期比例考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息确定。
该预期信用损失准备的金额将随本集团的估计而发生变化。本集团的应收账款的预期信用损失准备的具体情况详见附注六、4。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对售价、销售费用以及相关税费的估计。本集团于每个资产负债表日对不同类别的存货是否
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2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。
（3）递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（4）所得税本集团因分布在多个区域而需分别在其所在地缴纳企业所得税。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。
（5）衍生金融工具的公允价值
当资产负债表中的衍生金融工具的公允价值无法从活跃市场获得时，公允价值采用估值技术确定。估值模型使用的参数根据市场中可观察的输入值，结合一定的判断得到。判断包括对流动性风险、信用风险及波动性的考虑。对参数的不同假设可能会影响衍生金融工具公允价值的金额。
（6）商誉减值准备的会计估计本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率或收入增长率
等进行修订，修订后的毛利率或收入增长率低于目前采用的毛利率或收入增长率，本集团可能需对商誉计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的税前折现率，本集团可能需对商誉计提减值准备。
如果实际毛利率、收入增长率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
39.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
投资性房地产会计政策变更：
本集团对投资性房地产的计量方法原为成本计量模式，为了更加客观的反映本集团持有的投资性房地产公允价值，根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》、《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，根据2022年4月26日第十届董事会第十五次会议决议批准，本集团对投资性房地产的后续计量模式进
49神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）行会计政策变更，于2022年1月1日（“首次执行日”），由成本计量模式变更为公允价值计量模式。会计政策变更后，本集团将按评估机构出具的相关投资性房地产公允价值评估结果作为投资性房地产的公允价值。本集团修订后的投资性房地产的确认和计量的会计政策参见附注四、16。
根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》的规定，投资性房地产的计量模式由成本模式转为公允价值模式的，属于会计政策变更，应当按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息的，应当采用追溯调整法处理。本次会计政策变更对本集团2022年1月1日合并资产负债表及2021年度合并利润表的影响如下，未受影响的报表项目未包含在内：
2022年1月1日\2021年度
项目追溯调整前追溯调整后影响金额
合并资产负债表：
投资性房地产160410924.68212932100.0052521175.32
递延所得税资产474213708.19474265208.1951500.00
递延所得税负债105584384.28118766178.1113181793.83
盈余公积127313302.66131252390.813939088.15
未分配利润1829904053.171865355846.5135451793.34归属母公司所有者权
6080875372.736120266254.2239390881.49
益合计
合并利润表：
营业成本118287468579.45118281829938.60-5638640.85
管理费用281816188.71281717188.71-99000.00
公允价值变动损益-69130794.28-60108494.289022300.00
利润总额503104845.50517864786.3514759940.85
所得税费用253333393.08257023378.293689985.21
净利润249771452.42260841408.0611069955.64归属母公司所有者利
238093091.42249163047.0611069955.64
润
（2）会计估计变更本集团本年未发生会计估计变更。
50神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）五、税项
1.主要税种及税率
税种计税依据税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税
13%、10%、9%、7%、6%、增值税销售额乘以适用税率扣除当期允许
5%
抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税流转税额7%
教育费附加流转税额3%
地方教育费附加流转税额2%
8.25%、12%、15%、企业所得税（注）应纳税所得额16.5%、17%、20%、21%、
24%、25%注：神州数码澳门有限公司（Digital China Macau Company Limited，以下简称“神州数码澳门”）、神州数码澳门离岸商业服务有限公司（Digital China MacaoCommercial Offshore Limited，以下简称“神码澳门离岸”）为澳门居民企业，其所得税适用澳门税务法例，所得补充税税率12%。
神州数码科技发展有限公司（Digital China Technology Limited，以下简称“神码科技发展”）、神州数码网络（香港）有限公司（Digital China Networks (HK)Limited，以下简称“神码网络香港”）由于满足中国香港离岸业务法令规定的获许可在香港地区营运的离岸机构规定，豁免从事离岸业务时获得收益的利得税。
神州数码（香港）有限公司（Digital China (HK) Limited，以下简称“神码香港”）、神州数码数据服务（香港）有限公司（Digital China Data Services (HK)Limited，以下简称“神码数据服务”）、神州数码云有限公司（Digital China CloudLimited，以下简称“神州数码云”，原“神州数码科技服务有限公司”）、系统信息科技（香港）有限公司（Systems Information Technology (HK) Limited，以下简称“系统信息香港”）、上海云角信息技术（香港）有限公司、Gopomelo HK Limited 为香港
居民企业，其所得税适用香港税务法例，按应纳税所得额的16.5%缴纳香港利得税。其中 Gopomelo HK Limited 为 2021 年新设立的公司，其所得税适用香港税务法例，在香港设立的公司，首个200万港币的利润按照8.25%的税率计算，超过部分的利润按照16.5%的税率计算。
上海云角信息技术（美国）有限公司为注册于美国的公司，按应纳税所得额的21%缴纳企业所得税。
51神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）Digital China Technology International (Sin) PTE LTD、Digital China Cloud
Singapore Pte.Ltd、GoPomelo Holding Pte.Ltd.、GoPomelo Pte. Ltd 为注册于新加
坡的公司，按应纳税所得额的17%缴纳企业所得税。
Digital China Technology (Malaysia) Sdn. Bhd、GoPomelo Sdn. Bhd 为注册于
马来西亚的公司，按应纳税所得额的24%缴纳企业所得税。
GoPomelo Company Limited、GoPomelo Thai Holdings Limited、GoPomelo X Co.Ltd.为注册于泰国的公司，按应纳税所得额的 20%缴纳企业所得税。
GoPomelo Vietnam Company Limited 为注册于越南的公司，按应纳税所得额的 20%缴纳企业所得税。
中国大陆子公司不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称所得税税率
北京神州数码云科信息技术有限公司（以下简称“神码云科”）15%
上海云角信息技术有限公司（以下简称“上海云角”）15%
武汉神州数码云科网络技术有限公司（以下简称“武汉云科网络”）15%
深圳神州数码电商服务有限公司（以下简称“深圳电商服务”）15%
北京神州数码云计算有限公司（以下简称“北京云计算”）15%
西安神州数码有限公司（以下简称“神码西安”）20%
注：本公司及除上表中的其他中国大陆子公司适用所得税税率25%。
2.税收优惠
（1）增值税本公司之子公司神码中国、神码云科、上海云角及北京云计算，根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退税政策的通知》（财税[2011]100号，以下简称《通知》），因神码中国、神码云科、上海云角及北京云计算软件产品符合《通知》规定，于报告期享受增值税即征即退的政策。
本公司之子公司神码中国、北京神州数码有限公司（以下简称“神码北京”），根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税[2013]106号），技术转让、技术开发收入免征增值税。
本公司及子公司神码中国、神码上海、神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司、神州信创（北京）集团有限公司、福州神州数码有限公司、北京神州数码电商科技有限公
52神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）司、南京神州数码有限公司、贵州神州数码云计算有限公司、北京神州数码智慧生活科技有限公司、广州神州数码有限公司，根据《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（2022年第14号）、《财政部税务总局关于扩大全额退还增值税留抵税额政策行业范围的公告》（2022年第21号），上述公司均符合政策规定，于报告期享受增值税退还留抵税额的政策。
（2）企业所得税
本公司之子公司神码云科于2008年申报通过高新技术企业资格认定，并于2011年、2014年、2017年、2020年资格复审合格。因此，神码云科作为国家需要重点扶持的高新技术企业在减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司上海云角于2016年11月24日申报通过高新技术企业资格认定，于
2017年2月21日进行所得税优惠事项备案，上海市闵行区国家税务局第一税务所于
2017年3月27日通过，并于2022年资格复审合格。因此，上海云角减按15%
的税率征收企业所得税。
本公司之子公司武汉云科网络于2019年11月15日申报通过高新技术企业资格认定，并于2022年资格复审合格。因此作为国家需要重点扶持的高新技术企业。因此，武汉云科网络在减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司深圳电商服务，根据深前海【2015】152号文件《深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠产业认定操作指引的通告》，因符合上述文件规定，深圳电商服务在享受15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司神码西安，根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。神码西安2022年适用上述规定，可根据应纳税所得额实际情况，自行适用相应减免优惠政策。
本公司之子公司北京云计算于2021年12月21日申报通过高新技术企业资格认定，于2022年2月14日在高新技术企业认定管理工作网进行备案公告。因此，北京云计算作为国家需要重点扶持的高新技术企业在减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司神码云科、武汉云科网络、神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司、北京云计算、上海云角根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（2021年第13号）规定，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日
53神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。上述公司符合相关规定，享受研发费用加计扣除优惠政策。
本公司之子公司 GoPomelo Holding Pte.Ltd.、GoPomelo Pte. Ltd，根据新加坡政府财政预案，属于新加坡税法规定的非新成立的公司，在计算企业所得税应纳税所得额时，不高于10000新加坡元的部分可享受75%的税收减免，10001-20000新加坡元的部分可享受50%的应纳税所得额的减免。
本公司之子公司 GoPomelo Sdn. Bhd 根据马来西亚政府财政预案，属于实收资本在250万（含250万)林吉特以内且从一个或多个来源获取的营业总收入不高于5000万林吉特的当地公司，在计算企业所得税应纳税所得额时，不高于60万林吉特部分的税率为
17%；高于60万林吉特部分的税率为24%。
54神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）六、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
项目2022年12月31日2022年1月1日
现金33453.8016873.12
银行存款4080440771.944146164775.10
其他货币资金241371490.67467998077.67
合计4321845716.414614179725.89
其中：存放在境外的款项总额647655418.75265391819.16
注：2022年12月31日，其他货币资金余额中包括非受限金额1435332.93元，全部为存于电子商务在线支付平台账户资金。
使用受到限制的货币资金：
项目2022年12月31日2022年1月1日
银行存款-定期存款-信用证保证金115830252.37
银行存款-定期存款-保函保证金21451753.7885720009.39
银行存款-定期存款-银行承兑汇票保证金15774827.5933459775.36
银行存款-因诉讼冻结的资金3639140.00638108.00
银行存款-信贷资金监管账户存款受限40192.887478.71
其他货币资金-保函保证金238515689.97289513044.43
其他货币资金-信用证保证金739512.33164751125.46
其他货币资金-银行承兑汇票保证金180955.4413216594.31
其他货币资金-履约保证金500000.00500000.00
合计280842071.99703636388.03
注2：现金流量表中的现金及现金等价物，不包括上述受限资金。
2.交易性金融资产
项目2022年12月31日2022年1月1日以公允价值计量且其变动计入当期损益的
462.00
金融资产
其中：权益工具投资462.00
55神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.衍生金融资产
项目2022年12月31日2022年1月1日
衍生金融资产50517173.56
注：本集团的衍生金融工具包括标准远期外汇合约、封顶远期外汇合约、区间远期
外汇合约、利率互换合约、交叉货币互换合约。
4.应收票据
（1）应收票据种类项目2022年12月31日2022年1月1日
商业承兑汇票302068111.28331305981.02
（2）2022年12月31日，本集团无已用于质押的应收票据。
（3）2022年12月31日，无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（4）按坏账计提方法分类列示
2022年12月31日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比比例金额金额例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备305119304.32100.003051193.041.00302068111.28
其中：商业承兑汇票305119304.32100.003051193.041.00302068111.28
合计305119304.32100.003051193.041.00302068111.28
56神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）(续上表)
2022年1月1日
账面余额坏账准备类别计提比比例账面价值金额金额例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备334652506.06100.003346525.041.00331305981.02
其中：商业承兑汇票334652506.06100.003346525.041.00331305981.02
合计334652506.06100.003346525.041.00331305981.02按组合计提应收票据坏账准备
2022年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票305119304.323051193.041.00
(续上表)
2022年1月1日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票334652506.063346525.041.00
（5）计提、收回、转回的应收票据坏账准备类别2022年1月1日本年计提2022年12月31日
应收票据3346525.04-295332.003051193.04
57神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.应收账款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应收账款9443827206.929017056796.16
减：坏账准备713337438.32673329712.72
合计8730489768.608343727083.44
（1）应收账款按坏账准备计提方法分类披露如下
2022年12月31日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比例金额金额比例金额
（%）
（%）
按单项计提坏账准备—————
按组合计提坏账准备9443827206.92100.00713337438.327.558730489768.60
其中：账期组合9443827206.92100.00713337438.327.558730489768.60
合计9443827206.92100.00713337438.327.558730489768.60（续上表）
2022年1月1日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比例金额金额比例金额
（%）
（%）
按单项计提坏账准备—————
按组合计提坏账准备9017056796.16100.00673329712.727.478343727083.44
其中：账期组合9017056796.16100.00673329712.727.478343727083.44
合计9017056796.16100.00673329712.727.478343727083.44
58神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）组合中，按账期组合 I计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
单位名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
客户一37543129.8637543129.86100
客户二26424664.5326424664.53100
客户三22847100.4222847100.42100
客户四18786079.2218786079.22100
客户五8813981.048813981.04100
客户六8440637.568440637.56100
客户七8144030.008144030.00100
客户八6991300.986991300.98100
客户九3500000.003500000.00100
客户十5296226.585296226.58100
客户十一3879041.893879041.89100
客户十二1393479.501393479.50100
客户十三539572.00539572.00100
客户十四479879.53479879.53100
客户十五33975.0033975.00100
合计153113098.11153113098.11—
59神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续上表）
2022年1月1日
单位名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
客户十六42238846.0642238846.06100
客户十七32934631.0632934631.06100
客户十八24937145.4224937145.42100
客户一20695061.3320695061.33100
客户十九18733864.5018733864.50100
客户二十14033779.0414033779.04100
客户二十一9506940.809506940.80100
客户二十二8738356.538738356.53100
客户二十三8084530.808084530.80100
客户二十四5383968.965383968.96100
客户二十五5087211.365087211.36100
合计190374335.86190374335.86—
2）组合中，按账期组合 II计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期278528602.2610292124.803.7
超期1-90天142871632.6814287163.2710
超期91-180天5949755.822379902.3340
超期181-270天4014065.032408439.0260
超期271-360天1659091.181327272.9480
超期361天及以上77070124.3077070124.30100
合计510093271.27107765026.66—
60神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续上表）
2022年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期170884247.219358197.865.48
超期1-90天138434979.9713843498.0010
超期91-180天2372909.72949163.8940
超期181-270天2060374.391236224.6460
超期271-360天1581339.111265071.2980
超期361天及以上88818033.5388818033.53100
合计404151883.93115470189.21—
3）组合中，按账期组合 III计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期6638162860.8566381628.621
超期1-90天1480635451.5629612709.032
超期91-180天148463207.1714846320.7210
超期181-270天189322189.5156796656.8630
超期271-360天47805234.3923902617.2050
超期361-720天51041709.7935729196.8570
超期721天及以上225190184.27225190184.27100
合计8780620837.54452459313.55—（续上表）
2022年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期7034070435.8570340704.491
超期1-90天722462492.2314449249.842
超期91-180天255473754.7825547375.4810
超期181-270天175090571.2352527171.3730
超期271-360天42845208.1321422604.0750
超期361-720天31300105.8421910074.0970
超期721天及以上161288008.31161288008.31100
合计8422530576.37367485187.65—
61神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）应收账款按账龄列示账龄2022年12月31日2022年1月1日
1年以内（含1年）8656835575.028195757899.01
1-2年387219638.34520336163.55
2-3年159072760.6996912417.19
3-4年60990351.4337668565.75
4-5年30617747.3834854743.90
5年以上149091134.06131527006.76
合计9443827206.929017056796.16
（3）本年应收账款坏账准备情况本年变动金额2022年12月31类别2022年1月1日计提汇兑差异转销或核销日应收
673329712.7255436943.15899349.1616328566.71713337438.32
账款
（4）本年实际核销的应收账款项目核销金额
实际核销的应收账款16328566.71
其中重要的应收账款核销情况：
款项是否由应收账核销单位名称核销原因关联交易产款性质金额生
诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户二十六货款4099973.88否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户二十七货款2907044.00否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户二十八货款1694704.00否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户二十九货款1223233.42否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户三十货款1162647.30否财产，应收账款形成实际损失
62神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）核销款项是否由应收账单位名称核销原因关联交易产款性质金额生
诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户三十一货款1096032.00否财产，应收账款形成实际损失诉讼案件胜诉，但客户无可执行客户三十二货款1000941.71否财产，应收账款形成实际损失合计—13184576.31——
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额1472672715.51元，占应收账款年末余额合计数的比例为15.59%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额
25551174.92元。
（6）截至2022年12月31日，本集团因上海邦汇商业保理有限公司提供的无追索
权保理服务而终止确认的应收账款金额为2149342063.54元。
截至2022年12月31日，本集团因汇丰银行（中国）有限公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为138100000.00元。
截至2022年12月31日，本集团因华侨永亨银行（中国）有限公司深圳分行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为23685793.38元。
截至2022年12月31日，本集团因建信融通有限责任公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为15301700.16元。
截至2022年12月31日，本集团因中国工商银行北京翠微路支行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为12391644.56元。
截至2022年12月31日，本集团因中信银行股份有限公司广州分行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为10913393.10元。
截至2022年12月31日，本集团因北京商银微芯科技有限公司提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为10000000.00元。
截至2022年12月31日，本集团因招商银行股份有限公司广州分行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为6422323.89元。
截至2022年12月31日，本集团因中国工商银行北京自贸试验区国际商务服务片区支行提供的无追索权保理服务而终止确认的应收账款金额为715000.00元。
63神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.应收款项融资
（1）应收款项融资种类项目2022年12月31日2022年1月1日
银行承兑汇票366017171.94286643309.73
（2）2022年12月31日，本集团已用于质押的应收款项融资。
项目年末已质押金额
银行承兑汇票98503398.69
注：本集团质押的应收款项融资主要系本公司之子公司神码北京、神码中国向主合同债务人（神码北京及神码中国所属集团的成员单位，成员单位包含集团总公司及其他成员单位）与江苏银行股份有限公司及/或其下属分支机构签订的人民币资金借款合同、
外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议等主合同项下的一系列债务提供最高额权利质押担保。
（3）2022年12月31日，已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票项目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑汇票495033810.97
本集团认为背书或不附追索权贴现的银行承兑票据的承兑银行信誉较好，该等票据未被偿还而导致本集团被追索的情况可能性很小，因此本集团在该等票据背书或不附追索权贴现时即终止确认。
64神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7.预付款项
（1）预付款项账龄
2022年12月31日2022年1月1日
项目
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内5767648027.0599.953452239987.0099.20
1－2年1322456.320.0215095747.310.43
2－3年946290.270.0212703424.440.37
3年以上821275.650.01
合计5770738049.29100.003480039158.75100.00
注：本年预付账款增加较多，主要系本集团为2023年第一季度采购备货，另外，本集团在保证经营现金充足的情况下选择预付货款的形式采购备货以取得供应商现金返点优惠。
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况占预付款项2022单位名称2022年12月31日账龄年12月31日余额
合计数的比例(%)
供应商一2008447189.281年以内34.80
供应商二1117305062.921年以内19.36
供应商三288853084.191年以内5.01
供应商四222523835.911年以内3.86
供应商五149396985.901年以内2.59
合计3786526158.20—65.62
65神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.其他应收款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应收股利10502807.02
其他应收款297409505.72291557759.87
合计297409505.72302060566.89
8.1应收股利
项目2022年12月31日2022年1月1日
神州顶联科技有限公司10502807.02
8.2其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2022年12月31日2022年1月1日
关联方往来款177887526.24184983343.85
代关联方垫付购买土地款（注）55714643.4255714643.42
保证金及押金56946657.7144884401.80
应收广州天酷数码科技有限公司欠款8252215.688252215.68
其他10293426.539144511.66
减：坏账准备11684963.8611421356.54
合计297409505.72291557759.87
注：2015年10月25日，本公司之子公司神码中国与神州数码软件有限公司签订《联合竞买协议书》，协议约定双方组成联合体共同参与北京市土地整理储备中心于
2015年9月24日至2015年10月28日期间举行的北京市海淀区“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块 B2 商务用地国有建设用地使用权的挂牌出让，双方出资额各
50%。同时约定，若联合体成功竞得上述土地使用权，联合体各成员承诺将在海淀区注册
成立一家新项目公司，由新项目公司全面负责该地块的开发建设，联合体各方在新公司中按各自的出资比例承担相应的权利和义务。2016年1月27日，北京神州数码置业发展有限公司成立。
2015年11月17日，神码中国与神州数码软件有限公司组成的联合体与北京市国土
资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，出让宗地面积为17629.735平方米。
土地的出让价款（包括政府土地收益、土地开发建设补偿款）为64200万元。其中神码中国支付了32100万元。
66神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2016年2月，神码中国、神州数码软件有限公司与北京万科企业有限公司签订了
《北京市“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块股权合作协议》，共同对 0031地块项目进行开发。北京神州数码置业发展有限公司作为项目公司，股权比例变更为神码中国、神州数码软件有限公司各持股25%，北京万科企业有限公司持股50%。北京万科企业有限公司按其权益比例提供股东借款人民币3.21亿元给北京神州数码置业发展有限公司，北京神州数码置业发展有限公司分别向神码中国和神州数码软件有限公司支付人民币16050万元用于偿还二者前期提供的股东借款，并按照年息7%支付利息。
2016年5月11日，针对上述未偿还的欠款16050万元，神码中国与北京神州数码
置业发展有限公司签订借款协议，约定将上述16050万元视为借款，并按照4.35%支付利息。
2016年10月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了2375万元借款；2018年7月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了3229万元；2019年5月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了3500万元；2021年9月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了1000万元借款；2021年12月，北京神州数码置业发展有限公司向神码中国偿还了375万元借款。截至2022年12月31日，尚余5571万元借款未偿还。
（2）其他应收款坏账准备计提情况：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期预坏账准备未来12个月预预期信用损合计
期信用损失(已
期信用损失失(未发生信
发生信用减值)
用减值)
2022年1月1日余额2570548.91598591.958252215.6811421356.54
本年计提-77868.75341476.07263607.32本期核销汇率变动
2022年12月31日余额2492680.16940068.028252215.6811684963.86
67神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）其他应收款按账龄列示账龄2022年12月31日2022年1月1日
1年以内（含1年）37196605.44191096056.29
1-2年162689613.5146447223.77
2-3年46454261.7821408418.91
3-4年30312671.2714495298.02
4-5年12187002.2727105796.08
5年以上20254315.312426323.34
合计309094469.58302979116.41
（4）其他应收款坏账准备情况
2022年1月1本年变动金额2022年12月
类别日计提汇率变动转销或核销31日
其他应收款11421356.54263607.3211684963.86
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款2022坏账准备2022
2022年12月31年12月31
单位名称款项性质账龄年12月31日日日余额合余额计数的比例（%）北京神州数码代关联方垫5年以内
置业发展有限付的购买土233077169.66及5年75.412330771.70公司地款及借款以上上海蓝云网络
履约保证金10800000.003-4年3.49304000.00科技有限公司广州天酷数码
应收欠款8252215.685年以上2.678252215.68科技有限公司阿里云计算有
履约保证金3910000.005年以上1.2694550.00限公司北京中教仪国
际招标代理有履约保证金2300000.001年以内0.7411500.00限公司
合计—258339385.34—83.5810993037.38
68神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9.存货
（1）存货分类
2022年12月31日
项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品8530888541.72432045308.288098843233.44
发出商品1240988366.711240988366.71
在途商品1265057038.071265057038.07
开发成本(注)1890102108.401890102108.40
合计12927036054.90432045308.2812494990746.62（续上表）
2022年1月1日
项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品9281092089.41288175252.158992916837.26
发出商品2129532962.942129532962.94
在途商品1741522011.011741522011.01
开发成本(注)1689633841.301689633841.30
合计14841780904.66288175252.1514553605652.51
注:2017年6月27日，本公司参加深圳市南山区深圳湾超级总部基地挂牌竞买事宜，竞得宗地编号为 T207-0052 的土地使用权。2017 年 7 月 17 日，本公司与深圳市规划和国土资源委员会南山管理局签署了《深圳市土地使用权出让合同书》，合同约定:土地用途为商业服务业用地，本公司将可用于销售部分占用土地成本计入开发成本。该项目已于2017年11月23日开工，尚在建设中。
原由本公司以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权作为抵押物为本公司之
子公司神州数码（深圳）有限公司（以下简称“神码深圳”）向平安银行股份有限公司
深圳分行借款提供借款抵押担保，因神码深圳本年全部还款，该抵押担保解除。
本公司之子公司神码中国向若干金融机构进行银团借款，由本公司作为保证人，香港上海汇丰银行有限公司作为贷款代理行和担保代理行，本公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了土地使用权抵押协议，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权作为抵押物进行抵押担保，其中存货-开发成本-土地使用权2022年12月31日账面价值为
1030615651.38元，无形资产-土地使用权2022年12月31日账面价值为
69神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
181085959.11元，投资性房地产-土地使用权2022年12月31日账面价值为
1995187283.82元。
（2）存货跌价准备本年增加本年减少2022年12月31项目2022年1月1日计提汇兑差异转回或转销日库存
288175252.15373072751.713804892.60233007588.18432045308.28
商品
10.合同资产
（1）合同资产情况
2022年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
合同资产30056951.744288902.1625768049.58（续上表）
2022年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值
合同资产47052194.754868263.8442183930.91
（2）本年合同资产计提减值准备情况本年变动金额类别2022年1月1日2022年12月31日计提转销或核销
合同资产4868263.84-579361.684288902.16
11.一年内到期的非流动资产
项目2022年12月31日2022年1月1日
待抵扣税金190735.90
70神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.其他流动资产
项目2022年12月31日2022年1月1日性质
待抵扣增值税进项税额108434612.13374940304.01待抵扣税金
待摊费用-房租660607.032137338.56房租摊销
其他2332408.791600856.10其他类别费用摊销
合计111427627.95378678498.67—
13.长期应收款
（1）长期应收款情况
2022年12月31日2022年1月1日折
现项目率账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值区间分期收款
3613574.0136135.743577438.273495227.6034952.283460275.326%
施工费
其中：
未实现融173517.99173517.99291864.40291864.40—资收益
合计3613574.0136135.743577438.273495227.6034952.283460275.32—
（2）坏账准备计提情况
第一阶段坏账准备未来12个月预期信用损失
2022年1月1日余额34952.28
本年计提1183.46
2022年12月31日余额36135.74
71神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14.长期股权投资
本年增减变动减值准备2022
2022年1月1其他综宣告发放2022年12月31
被投资单位减少权益法下确认的其他权益计提减值外币折年12日账面价值投资/追加投资合收益现金股利日账面价值投资投资损益变动准备算影响月31调整或利润日余额
一、合营企业北京神州数码置业发展有
17888886.12-6402959.2311485926.89
限公司（注1）神州云盾信息安全有限公
19303945.91-2019667.3217284278.59司（注2）北京万晏企业管理有限公
2334199.431898427.464232626.89司（注3）全聚合数字技术有限公司
24000000.002124.4824002124.48(注4）
二、联营企业神州顶联科技有限公司
108646355.532375400.18111021755.71（注5）
通明智云（北京）科技有
40000000.00-350649.0039649351.00
限公司（注6）
72神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本年增减变动减值准备2022
2022年1月1其他综宣告发放2022年12月31
被投资单位减少权益法下确认的其他权益计提减值外币折年12日账面价值投资/追加投资合收益现金股利日账面价值投资投资损益变动准备算影响月31调整或利润日余额北京卓越信通电子股份有
38726691.412454550.89-1715310.0039465932.30
限公司北京神州慧安科技有限公
16026041.9814184906.74司（注7）-1841135.24贰零叁伍科技实验室（深圳）有限公司（注8）
合计202926120.3864000000.00-3883907.78-1715310.00261326902.60
73神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注1：北京神州数码置业发展有限公司成立于2016年1月27日，系由本公司之子公司神州数码（中国）有限公与神州数码软件有限公司共同组建的有限责任公司，注册资本1亿元，神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有限公司各持股50%。2016年
2月，神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有限公司与北京万科企业有限公司签
订了《北京市“海淀北部地区整体开发”HD-0303-0031 地块股权合作协议》，北京神州数码置业发展有限公司的股权比例变更为神州数码（中国）有限公司、神州数码软件有
限公司各持股25%，北京万科企业有限公司持股50%。根据北京神州数码置业发展有限公司章程规定，股东会为公司的权力机构，股东会决议须经全体股东同意生效。2021年10月20日，北京神州数码置业发展有限公司召开股东会议，决议通过公司注册资本由1亿元增加至1.50亿元，各股东按持股比例进行增资。截至2022年12月31日，神州数码(中国)有限公司已实际出资共3750.00万元。
注2：2018年10月22日，本公司之子公司北京神州数码云科信息技术有限公司与深圳神州惠众科技有限公司签订股权转让协议，以1390万元购买其所持有的神州云盾信息安全有限公司(以下简称“神州云盾”)40%股权。上述款项已于2018年11月2日支付完毕。根据神州云盾章程的规定，北京神州数码云科信息技术有限公司、秦皇岛开发区国有资产经营有限公司、北京中汇智投资管理有限公司对神州云盾共同控制，故对其长期股权投资采用权益法核算。2018年12月25日，上述股东按持股比例对神州云盾合计增资1000万元，其中北京神州数码云科信息技术有限公司按持股比例增资400万元，并于当日支付了上述价款。2019年7月补足400万出资款，全部认缴出资实缴完毕。
注3：2021年1月，本公司之子公司神码北京与神州数码（上海）资产管理有限公司、万科城镇（天津）有限公司签订投资合作协议，共同出资设立北京万晏企业管理有限公司，注册资本1000.00万元，神码北京、神州数码（上海）资产管理有限公司各持股25%，万科城镇（天津）有限公司持股50%。根据北京万晏企业管理有限公司章程规定，股东会为公司的权力机构，股东会决议须经三分之二以上股东同意生效。上述投资款项已于2021年3月15日支付完毕，截至2022年12月31日，神码北京已实缴出资
250万元。
注4：2022年11月，本公司与璟澄(福州)投资中心(有限合伙)等18家联盟成员签订投资协议，共同出资设立全聚合数字技术有限公司，注册资本6000.00万元，其中神州数码集团股份有限公司出资2400.00万元，持股比例40%，并派驻一名董事。神州数码集团股份有限公司对全聚合数字技术有限公司有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。上述投资款项已于2022年12月8日支付完毕。
74神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注5：2018年3月，本公司与神州顶联科技有限公司(原顶联信息产业股份公司，以下简称“神州顶联”)部分股东济南顶安企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、刘国梁、上
海泉桥资产管理有限公司、李娜、山东中泰天使创业投资基金企业(有限合伙)、山东南
海恒蓝人才创业投资合伙企业(有限合伙)、黄习娣、孙水波、慈昌会、许全槐、杨桂
清、王大为签订股权转让协议，本公司以现金对价10000.00万元购买上述股东持有的神州顶联21%股权，并向神州顶联派驻两名董事，本公司对其有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。2018年5月29日，神州顶联已完成工商变更登记，并变更公司名称为神州顶联科技有限公司。本公司于2018年6月7日支付完毕上述价款。
注6：2022年7月，本公司之子公司神州云科（北京）科技有限公司与郭为、吴若松、吴静涛、北京松涛智为科技咨询中心(有限合伙)、南夏、海南三亚启昌投资发展合
伙企业(有限合伙)、利青、签订增资协议，共同出资设立通明智云（北京）科技有限公司，注册资本1444.44万元。其中神州云科（北京）科技有限公司出资4000.00万元，持股比例为15.39%。神州云科（北京）科技有限公司派驻一名董事，本公司对其有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。
注7：2018年6月，本公司之子公司北京神州数码云科信息技术有限公司与北京中汇智投资管理有限公司签订投资合作框架协议，共同出资设立北京神州慧安科技有限公司(原名为北京神州金信网安科技有限公司，以下简称“神州慧安”)，其中北京神州数码云科信息技术有限公司出资1538462元，持股比例38.46%，并派驻一名董事。北京神州数码云科信息技术有限公司对北京神州慧安科技有限公司有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。上述投资款项已于2018年8月31日支付完毕。2018年11月，因其他股东增资导致北京神州数码云科信息技术有限公司对其持股比例稀释为
23.67%。2018年12月，北京神州慧安科技有限公司股东签订增资协议，各方一致同意
增加公司注册资本人民币663000元，注册资本增至7163000元，北京神州数码云科信息技术有限公司增资2746155.00元，其中255000元计入注册资本，增资后北京神州数码云科信息技术有限公司持股比例25.04%，增资款已于2019年1月支付完毕。
2020年12月，北京神州数码云科信息技术有限公司将其持有神州慧安的25.04%股权转
让给神州数码（中国）有限公司（以下简称“神码中国”）。2021年1月，北京神州慧安科技有限公司股东签订增资协议，各方一致同意增加公司注册资本至7383859.00元人民币，并由北京神州数码有限公司（以下简称“神码北京”）认购新增注册资本。神码北京已于2021年2月支付370万元增资款。2021年1月，各方股东一致同意增加公司注册资本增至7561879.00元人民币，并一致同意由台州珈正商贸合伙企业（有限合伙）和神码北京以货币认缴全部新增资本178020.00元。神码北京以货币
6300000.00元向神州慧安增资，其中99250.00元计入注册资本。此次增资全部完成后，神码中国持股比例为23.72%，神码北京持股比例为4.23%，合计持股比例为
27.95%。2021年3月，北京亦庄创新股权投资中心与神州慧安各股东签订增资协议，各
75神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）方一致同意增加公司注册资本人民币315078.00元，注册资本将增至7876957.00元北京亦庄创新股权投资中心依据协议约定分期支付20000000.00元。本次增资后，神码中国持股比例为22.77%，神码北京持股比例为4.06%。
注8：2022年12月，本公司之子公司神码中国与深圳神州普惠信息有限公司、北京神州数字科技有限公司、郭为共同设立贰零叁伍科技实验室（深圳）有限公司，注册资本10000.00万元。其中神码中国出资3000.00万元，神码中国持股30%，并向贰零叁伍科技实验室（深圳）有限公司派驻两名董事，本公司对其有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。截止2022年12月31日并未实际出资。
15.其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况项目2022年12月31日2022年1月1日
神州数码控股有限公司199127240.36237465492.24
北京迪信通商贸股份有限公司13448578.3046082485.31
合计212575818.66283547977.55
（2）本期非交易性权益工具投资其他综合其他综指定为以公允累收益合收益价值计量且其
确计转入
项目累计损失转入留变动计入其他认的股利收入利留存存收益综合收益的原得收益的金额因的原因神州数码预计不会在可
控股有限8369876.1292525159.68预见的未来出公司售北京迪信预计不会在可通商贸股
33439894.86预见的未来出
份有限公售司
76神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16.其他非流动金融资产
项目2022年12月31日2022年1月1日
深圳数云创想信息技术有限公司（注1）14599000.0011281974.15
至像科技有限公司（注2）27372000.0010000000.00
衍生金融资产（注3）247560.00
合计42218560.0021281974.15
注1：2019年12月2日，本公司之子公司北京云计算与北京趣云万维信息技术有限公司（原名为济南趣云信息技术有限公司，以下简称“北京趣云”）及其股东签署投资协议，约定北京云计算出资人民币500.00万元，持股10.00%股权。北京云计算于2019年12月支付出资款300.00万元，于2020年1月15日支付剩余200.00万元。虽然北京云计算向北京趣云派驻一名董事，但根据投资协议约定，北京云计算对北京趣云并无经营表决权，结合管理层持有意图，将其划分为其他非流动金融资产，按公允价值计量且公允价值变动计入当期损益。2019年12月，因北京趣云与其他股东签订增资协议导致北京云计算对北京趣云持股比例稀释为9.25%。
2020年深圳数云创想信息技术有限公司（以下简称“深圳数云”）收购北京趣云，北京云计算对北京趣云的股权等额置换为深圳数云股权。北京云计算向深圳数云派驻的董事已于2021年8月辞任，北京云计算对深圳数云无经营表决权及重大影响。截至
2022年12月31日，因其他股东增资导致北京云计算对深圳数云持股比例稀释至
5.8396%。
注2：2021年1月，本公司之子公司神码中国与至像科技有限公司（原名为联想图像（天津）科技有限公司）及其股东签署投资协议，约定神码中国出资1000.00万元，持有0.9277%股权。神码中国于2021年1月支付出资款1000.00万元。神码中国未派驻董事，根据投资协议约定，神码中国对至像科技有限公司无经营表决权，结合管理层持有意图，将其划分为其他非流动金融资产，按公允价值计量且公允价值变动计入当期损益。截至2022年12月31日，因其他股东增资导致神码中国对至像科技有限公司持股比例稀释至0.9124%。
注3：本集团利用衍生金融工具进行套期保值的情况参见附注六、66。
77神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
17.投资性房地产
房屋、建筑物深圳湾建筑物项目合计（注1）（注2）
一、2022年1月1日212932100.00212932100.00
二、本年变动8987900.004733000000.004741987900.00
加：持续投入293489859.58293489859.58
固定资产\无形资产
10845336.953845696477.123856541814.07
\在建工程转入
减：处置
加：公允价值变动-1857436.95593813663.30591956226.35
三、2022年12月31日221920000.004733000000.004954920000.00
注1：截至2022年12月31日，本公司之子公司神码中国自中国进出口银行北京分行借款160000000.00元，利率为3.6%，到期日为2023年6月17日。本公司为神码中国上述借款提供担保，本公司之子公司广州神州数码信息科技有限公司以其房屋所有权抵押给中国进出口银行北京分行，抵押到期日为2023年6月13日。上述被抵押之投资性房地产于2022年12月31日账面价值为218000000.00元，被抵押之固定资产于
2022年12月31日账面价值为58053841.52元。
注2：2022年6月，本公司规划将深圳市南山区深圳湾超级总部基地部分建筑物对外出租，对应土地使用权自无形资产转入投资性房地产1995187283.82元，对应建筑物从在建工程转入投资性房地产1850509193.30元，经朴谷（北京）资产评估有限公司采用假设开发法对转换基准日上述投资性房地产进行评估，并出具了“朴谷评报字
(2022)第0016号”，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日上述投资性
房地产公允价值大于原账面价值546142658.88元，其差额已计入其他综合收益及递延所得税负债。自转换基准日至2022年12月31日，上述投资性房地产公允价值经朴谷（北京）资产评估有限公司出具的朴谷评报字(2023)第006号评估报告评估增值
47671004.42元，计入公允价值变动收益。深圳湾超级总部基地部抵押事项详见附注六、9注。
78神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18.固定资产
（1）固定资产情况房屋及土机器项目办公设备运输设备合计地使用权设备
一、账面原值
1.2022年1月1日119290072.41234483184.467016740.395641864.75366431862.01
2.本年增加金额663003.1570836061.99254141.5973482.3171826689.04
（1）购置70738071.06254141.5973482.3171065694.96
（2）汇率变动663003.1597990.93760994.08
3.本年减少金额27759214.0558006355.1126650.9185792220.07
（1）处置或报废13386542.9658006355.1126650.9171419548.98
（2）转入投资性房
14372671.0914372671.09
地产
4.2022年12月31日92193861.51247312891.347244231.075715347.06352466330.98
二、累计折旧
1.2022年1月1日36517245.96128476540.663982761.62802961.75169779509.99
2.本年增加金额2611909.2650112488.18940403.39581525.3854246326.21
（1）计提2447815.9850069261.77940403.39581525.3854039006.52
（2）汇率变动164093.2843226.41207319.69
3.本年减少金额16913877.1048299599.742070.8065215547.64
（1）处置或报废13386542.9648299599.742070.8061688213.50
（2）转入投资性房
3527334.143527334.14
地产
4.2022年12月31日22215278.12130289429.104921094.211384487.13158810288.56
三、减值准备
1.2022年1月1日2886206.392886206.39
2.本年增加金额
3.本年减少金额2886206.392886206.39
4.2022年12月31日
四、账面价值
1.2022年12月31日69978583.39117023462.242323136.864330859.93193656042.42
2.2022年1月1日82772826.45103120437.413033978.774838903.00193766145.63
注：本集团房屋抵押情况详见附注六、17注1所述。
79神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19.在建工程
（1）在建工程明细表
2022年12月31日2022年1月1日
项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备深圳湾总部项
202285520.83202285520.831857406733.461857406733.46
目(注)厦门超算中心
10538250.0610538250.06
项目神州鲲泰生产
3106160.983106160.98637285.53637285.53
基地项目
鲲鹏项目653958.65653958.65
装修项目68846.9968846.99
合计216652737.51216652737.511858044018.991858044018.99
注:本年变动详见附注六、17注2所述。
（2）重大在建工程项目变动情况工程本年减少2022年12月31
2022年1月1日本年增加
名称转入固定资产其他减少（注1）日深圳湾
总部项1857406733.46195387980.671850509193.30202285520.83目（续上表）工程累计本年利
工程投入占预工程利息资本化累其中：本年利息息资本资金
预算数（注2）名称算比例进度计金额资本化金额化率来源
（%）（%）深圳湾开发建
总部项2138600000.0073.89835579524.74207130692.995.87其他设阶段目
注1：本公司将深圳湾总部项目拟用于销售部分核算在存货科目核算，自用部分核算在在建工程科目核算，拟用于出租部分在投资性房地产科目核算，拟用于自用部分对
80神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）应的土地使用权在无形资产科目核算。本年其他减少为将拟用于出租部分房屋建筑物转入投资性房地产科目。
注2：深圳湾总部土地项目预算金额仅包含工程投入，不包括土地使用权成本、土地使用权摊销、利息资本化累计金额。
20.使用权资产
项目房屋建筑物
一、账面原值
1.2022年1月1日89074821.13
2.本年增加金额24544877.24
3.本年减少金额
4.2022年12月31日113619698.37
二、累计折旧和累计摊销
1.2022年1月1日30529927.31
2.本年计提金额38134562.54
3.本年减少金额
4.2022年12月31日68664489.85
三、减值准备
1.2022年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2022年12月31日
四、账面价值
1.2022年12月31日44955208.52
2.2022年1月1日58544893.82
81神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
21.无形资产
商标、软件著作权、项目土地使用权软件非专利技术合计
专利、域名
一、账面原值
1.2022年1月1日2642530840.6958181708.0018452055.9310645128.322729809732.94
2.本年增加金额3305947.243305947.24
3.本年减少金额2392731265.252392731265.25
其中：转入投资性房地产2392731265.252392731265.25
4.2022年12月31日249799575.4458181708.0021758003.1710645128.32340384414.93
二、累计摊销
1.2022年1月1日390806949.9232475711.4011974772.826706446.83441963880.97
2.本年摊销金额48017402.905818170.753423807.541470872.2558730253.44
3.本年减少金额397543981.43397543981.43
其中：转入投资性房地产397543981.43397543981.43
4.2022年12月31日41280371.3938293882.1515398580.368177319.08103150152.98
三、减值准备
1.2022年1月1日
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2022年12月31日
四、账面价值
82神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）商标、软件著作权、项目土地使用权软件非专利技术合计
专利、域名
1.2022年12月31日208519204.0519887825.856359422.812467809.24237234261.95
2.2022年1月1日2251723890.7725705996.606477283.113938681.492287845851.97
注：无形资产抵押情况详见附注六、9注所述。
83神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
22.商誉
被投资单位名称2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
神码公司(注1)611728930.98611728930.98
上海云角(注2)319557894.07319557894.07
GoPomelo Holding
25215866.0425215866.04
Pte.Ltd.（注 3）
合计956502691.09956502691.09
注1:该商誉为本公司于2016年3月非同一控制收购神码公司100%股权产生，合并对价4010000000.00元，合并日本公司应享有的神码公司可辨认净资产公允价值为
3398271069.02元，差额611728930.98元计入商誉。
本公司管理层对因收购神码公司产生的商誉进行减值测试，考虑神码公司主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，同时企业内不再存在其他与神码公司相同条件的经营业务，因此将神码公司认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2022年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据神码公司管理层制定的未来5年财务预算及13.01%税前折现率预计未来现金流量现值，超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对神码公司预计未来现金流量现值的计算采用了4.05%-
4.56%的毛利率及2.00%-2.29%的营业收入增长率作为关键假设，确定依据是预算期间之
前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
注2:该商誉为本公司于2017年非同一控制下收购上海云角100%股权产生，合并对价360000000.00元，公司应享有的上海云角可辨认净资产公允价值为40442105.93元，差额319557894.07元计入商誉。
本公司管理层对因收购上海云角产生的商誉进行减值测试，考虑上海云角主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，因此将上海云角认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2022年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据上海云角管理层制定的未来5年财务预算及11.51%税前折现率预计未来现金流量现值，超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对上海云角预计未来现金流量现值的计算采用了21.59%-22.54%的毛利率及0.00%-9.00%的营业收入增长率作为关键假设，确定依据是预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
84神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注 3：该商誉为本公司于 2021 年非同一控制下收购 GoPomelo Holding Pte.Ltd.（以下简称 GoPomelo）60%股权产生，合并对价 33557796.02 元，公司应享有的GoPomelo 可辨认净资产公允价值为 8341929.98 元，差额 25215866.04 元计入商誉。
本公司管理层对因收购 GoPomelo 产生的商誉进行减值测试，考虑 GoPomelo 主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，因此将 GoPomelo 认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对2022年12月31日资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算，依据 GoPomelo 管理层制定的未来 5 年财务预算及 13.18%%税前折现率预计未来现金流量现值，超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对 GoPomelo 预计未来现金流量现值的计算采用了23.10%-25.05%的毛利率及0.00%-30.50%的营业收入增长率作
为关键假设，确定依据是预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测。减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
23.长期待摊费用
项目2022年1月1日本年增加本年摊销2022年12月31日
装修费26987690.414291324.757929899.7923349115.37
办公设备3413577.27112551.191550286.991975841.47
合计30401267.684403875.949480186.7825324956.84
24.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
2022年12月31日2022年1月1日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
预提销售折扣1615204451.17403753501.311214356874.75303490298.58
资产减值准备778791736.35192490319.78577202855.21140726200.49
可弥补亏损342692453.5082523153.14287103993.6271775998.40
应付职工薪酬76560447.8019140111.9561215828.5715303957.14
金融工具公允价值变动30274221.487488873.977943299.291983636.44
租赁准则调整2624071.62649388.391334763.72330635.51
内部交易未实现利润2886251.25721562.811307953.99326988.50
投资性房地产税会差异106996.0026749.00206000.0051500.00
合计2849140629.17706793660.352150671569.15533989215.06
85神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）未经抵销的递延所得税负债
2022年12月31日2022年1月1日
项目应纳税暂时性差应纳税暂时性差异递延所得税负债递延所得税负债异
采购折扣832460935.70203193231.56240360762.2459724006.87
投资性房地产税会差异607017384.00151754346.0052727175.3213181793.83
预扣税金296477693.6074119423.40278926679.8469731669.96非同一控制企业合并资
122666002.5630666500.6488235873.9622058968.49
产评估增值
内部交易未实现亏损64928986.6516232246.6655174983.2013793745.83
合计1923551002.51475965748.26715425474.56178490184.98
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债递延所得税资产抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所得和负债2022年得税资产或负产和负债2022税资产或负债项目
12月31日互抵债2022年12月年1月1日互2022年1月1
金额31日余额抵金额日余额
递延所得税资产200787316.26506006344.0959724006.87474265208.19
递延所得税负债200787316.26275178432.0059724006.87118766178.11
25.其他非流动资产
项目2022年12月31日2022年1月1日
待抵扣进项税89818348.6289818348.62
26.短期借款
借款类别2022年12月31日2022年1月1日
保证借款6508698685.717794891426.44
票据贴现1809007093.301718974989.80
应付利息11947767.556676596.18
合计8329653546.569520543012.42
86神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
27.交易性金融负债
项目2022年12月31日2022年1月1日以公允价值计量且其变动计入当
58802089.12
期损益的金融负债
其中：衍生金融负债58802089.12
28.衍生金融负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
衍生金融负债42379659.90
注：本集团的衍生金融工具包括标准远期外汇合约、封顶远期外汇合约、区间远期
外汇合约、利率互换合约、交叉货币互换合约。
29.应付票据
票据种类2022年12月31日2022年1月1日
银行承兑汇票5666052264.425141450458.44
商业承兑汇票1028212899.38548605838.50
合计6694265163.805690056296.94
30.应付账款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应付货款6332694431.337841738116.79
注：本年无账龄超过1年的重要应付账款。
31.合同负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
预收货款3378370048.333343081239.26
预收服务款17862438.567402204.06
合计3396232486.893350483443.32
87神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
32.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
短期薪酬535489876.091358571887.021368762052.22525299710.89
离职后福利-设定
6750411.17119081915.88121069068.904763258.15
提存计划
辞退福利5018436.745018436.74
合计542240287.261482672239.641494849557.86530062969.04
（2）短期薪酬项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
工资、奖金、津贴
527947687.991176100290.091188779327.01515268651.07
和补贴
职工福利费13398247.0513398247.05
社会保险费3357808.2971688126.6570812935.234232999.71
其中：医疗保险费3069322.4266510014.5065697568.863881768.06
工伤保险费66489.651704125.921682650.6487964.93
生育保险费221996.223473986.233432715.73263266.72
住房公积金1033660.0082966949.4182679656.011320953.40工会经费和职工教
3150719.8114418273.8213091886.924477106.71
育经费
合计535489876.091358571887.021368762052.22525299710.89
（3）设定提存计划项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
基本养老保险6466544.36115351689.74117404655.474413578.63
失业保险费283866.813730226.143664413.43349679.52
合计6750411.17119081915.88121069068.904763258.15
88神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33.应交税费
项目2022年12月31日2022年1月1日
增值税489429345.11533129912.61
企业所得税151364838.29257281356.26
印花税30525472.2327846291.10
城市维护建设税1370593.845402348.78
个人所得税5685975.475067290.89
教育费附加587397.362315292.33
地方教育费附加391598.25948619.65
其他3968.9895354.79
合计679359189.53832086466.41
34.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类款项性质2022年12月31日2022年1月1日
待付合同款项及代收代付款672614760.62717435428.16
待支付的渠道推广费118888425.0986200919.54
关联方往来款43485476.9337371318.61
待支付员工报销款14993890.6915800510.72
待支付中介机构款项14889124.1515138553.82
保证金/押金（注）7440413.62323413630.77
限制性股票12121000.10
其他40796199.0137554776.08
合计913108290.111245036137.80
注:其他应付款-履约保证金2022年1月1日列示的余额中包括收到卓越置业集团
有限公司(以下简称“卓越置业”)履约保证金25000万元及计提未支付的利息6807.29万元。该笔款项系2018年5月22日，本公司与卓越置业签署了《深圳湾神州数码国际总部项目策划营销综合管理服务协议》，协议约定：卓越置业应分别于合同生效后及2021年2月26日前，分次支付给公司5亿元履约保证金，在协议服务期限内，若完成销售收入，本公司需按照年利率的7.5%，将卓越置业支付的履约保证金本息一次性退还给卓越置业。2018年6月4日，卓越置业已支付履约保证金25000万元。2022年本公司与卓越置业签订《深圳湾神州数码国际总部项目策划营销综合管理服务协议之
89神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）终止协议》，终止上述的合作事项。根据终止协议的有关规定，本公司于2022年4月已归还卓越置业本金及利息合计282473836.00元。
（2）账龄超过1年的重要其他应付款本年本集团无账龄超过1年的重要其他应付款。
35.一年内到期的非流动负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
一年内到期的长期借款（注）581208000.001380334830.94
一年内到期的长期应付款1312711.66
一年内到期的租赁负债28439370.0331254714.36
合计609647370.031412902256.96
注：详见六、37.长期借款所述。
36.其他流动负债
（1）其他流动负债分类项目2022年12月31日2022年1月1日
预计负债3500000.00
政府补助1204750.001204750.00非同一控制下企业合并或有对
7119600.00
价公允价值变动（注）
合计11824350.001204750.00
注：2022 年 12 月 30 日，本公司之子公司北京云计算为收购 GoPomelo HoldingPte.Ltd 及其子公司（以下简称 Gopomelo）与 Alex Stamp、Scott Haslehurst（卖方）
签订股权转让协议，协议约定股权转让价格1020万美元。第一期支付购买价格的
10%，剩余股权转让款将分期进行付款。截止2022年12月31日，北京云计算应支付第
一期购买价款102万美元，人民币金额7119600.00元。
90神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助
2022年1月1计入营业外收计入其他收益金2022年12月与资产相关/
政府补助项目新增补助金额冲减财务费用日入金额额31日与收益相关
信创产业税收返还45968500.0038965462.967003037.04与收益相关
福州平台经济税收返还29069200.0029069200.00与收益相关厦门火炬高技术产业开发区管理
8750000.008750000.00与收益相关
委员会产值贡献奖励厦门市集美区工业和信息化局产
8045600.008045600.00与收益相关
值贡献奖励《广州市黄埔区广州开发区促进
7414000.007414000.00与收益相关现代服务业发展办法》
北京市高精尖产业发展
4000000.004000000.00与收益相关
资金
上海市长宁财政局奖励3551000.003551000.00与收益相关
2021年商业稳增长资助项目3000000.003000000.00与收益相关
2021年四季度鼓励工业企业多接
2000000.002000000.00与收益相关
订单多生产奖励资金
个税手续费返还1204150.901204150.90与收益相关《上海市鼓励设立民营企业总部
1000000.001000000.00与收益相关的若干意见》上海紫竹高新技术产业开发区专
1000000.001000000.00与收益相关
项资金《武汉东湖新技术开发区财政和国资监管局》办公室租赁费用补733040.00733040.00与收益相关贴
稳岗补贴685545.80685545.80与收益相关
武汉东湖专精特新“小巨人”企
500000.00500000.00与收益相关
业区级奖励资金
91神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1计入营业外收计入其他收益金2022年12月与资产相关/
政府补助项目新增补助金额冲减财务费用日入金额额31日与收益相关《关于印发有效促进生产消费外贸旅游高质量发展若干措施的通500000.00500000.00与收益相关知》
北京市高精尖产业发展专项经费500000.00500000.00与收益相关
留工培训329875.00329875.00与收益相关
2022年一季度鼓励企业增产增效300000.00300000.00与收益相关《关于受理南山区2020年度人才
235000.00235000.00与收益相关安居住房定向配租申请的通告》
中国出口信用保险公司政策退费103139.60103139.60与收益相关《关于做好2021年度中央外经贸发展专项资金（促进外贸中小企90600.0090600.00与收益相关业发展）》武汉东湖高新财政局自贸十条支
75000.0075000.00与收益相关
持资金武汉东湖新技术开发区促进对外
69200.0069200.00与收益相关
贸易创新发展专项资金
扩岗补贴63000.0063000.00与收益相关
残疾人就业岗位补贴48687.5448687.54与收益相关武汉东湖新技术开发区发展改革
42000.0042000.00与收益相关
局科技保险保费补贴
北京知识产权局专利资助金26800.0026800.00与收益相关《深圳市南山区工业和信息化局》2022年上半年营利性服务业16300.0016300.00与收益相关助企纾困项目
培训补贴10800.0010800.00与收益相关
以工代训补贴6000.006000.00与收益相关
92神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1计入营业外收计入其他收益金2022年12月与资产相关/
政府补助项目新增补助金额冲减财务费用日入金额额31日与收益相关
见习补贴5424.005424.00与收益相关北京经济技术开发区营商合作局
2000.002000.00与收益相关
规上企业复产复工补助
其他1204750.00464442.67464442.671204750.00与收益相关
合计1204750.00119809305.51112806268.477003037.041204750.00—
93神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
37.长期借款
借款类别2022年12月31日2022年1月1日
抵押借款（注1）3608599753.392192619309.22
保证借款（注2）875718000.00457751790.08
质押借款（注3）164000000.00328000000.00
信用借款85594050.00
应付利息33301084.9717100910.15
长期借款小计4681618838.363081066059.45
减：一年内到期的抵押借款（注1）160000000.00853223890.86
一年内到期的保证借款（注2）257208000.00277516890.08
一年内到期的质押借款（注3）164000000.00164000000.00
一年内到期的信用借款85594050.00
一年内到期的长期借款小计581208000.001380334830.94
长期借款账面价值4100410838.361700731228.51
注1:截至2022年12月31日，抵押借款包括本公司自汇丰银行（中国）有限公司的3年期长期借款余额2945560000.00元，利率为3.970%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押；本公司自汇丰银行（中国）有限公司的3年期长期
借款余额 558400000.00 元，利率为 sofr+1.69%，以深圳市南山区深圳湾超级总部基地土地使用权进行抵押。
本公司之子公司神码中国自中国进出口银行北京分行借入的两年期长期借款余额
160000000.00元（其中160000000.00元列示至一年内到期的保证借款），利率为
3.600%，由本公司以及神码广州信息共同担保，并以自有房产广州大楼做抵押；向汇丰银行（中国）有限公司贷款产生相关安排费以及其对应的代扣代缴增值税的分摊费作为
借款费用冲减长期借款，合计55360246.61元，该费用将在借款期间计入损益。
注2:截至2022年12月31日，保证借款包括本公司之子公司神码中国自锦州银行北京分行借入的两年期长期借款余额95440000.00元（其中16500000.00元列示至一年内到期的保证借款），利率为4.900%，由本公司提供保证；本公司之子公司神码中国自国民银行总行营业部借入的两年期长期借款余额56538000.00元（全部列示至一年内到期的保证借款），利率为 3M LIBOR+2.384%， 由本公司提供保证；
本公司之子公司神码北京自锦州银行北京分行借入2年期的长期借款余额
180000000.00元（其中30000000.00元列至一年内到期的保证借款），利率为
5.000%，由本公司提供保证；本公司之子公司神码北京自厦门国际银行北京分行借入长
94神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期借款余额95250000.00元（其中50630000.00元列至一年内到期的保证借款），利率为5.300%，由本公司提供保证。
本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自工商银行厦门杏林支行借入长期借款余额148500000.00元（其中99500000.00元列至一年内到期的保证借款），利率为5.000%，由本公司提供保证；本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自光大银行厦门分行借入长期借款余额50000000.00元利率为4.700%，由本公司提供保证；本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自光大银行厦门
分行借入长期借款余额50000000.00元利率为4.750%，由本公司提供保证；本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自厦门银行科技支行借入长期借款余额
99990000.00元（其中40000.00元列至一年内到期的保证借款）利率为4.500%，
由本公司及神码中国提供保证；本公司之子公司神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司自中信银行厦门分行借入长期借款余额100000000.00元（其中4000000.00元列至一年内到期的保证借款）利率为4.700%，由本公司提供保证。
注3：截至2022年12月31日，质押借款包括本公司自招商银行北京双榆树支行借入的两年期长期借款余额164000000.00元（其中164000000.00元列示至一年内到期的质押借款），利率为5.2%，本公司以神州数码（中国）有限公司100%股权进行质押。
年末按照还款计划预计于未来一年内到期的款项已结转至“一年内到期的非流动负债”列示。
38.租赁负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
与经营租赁相关的租赁负债43565536.9855305324.16
减：一年内到期的租赁负债（附注六、35）28439370.0331254714.44
合计15126166.9524050609.72
95神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
39.递延收益
（1）递延收益分类
2022年1月12022年12月
项目本年增加本年减少形成原因日31日关于给予神州数码有限公司华南地区总部扶持的函及项目补助；2019年工业互联网
创新发展-边缘协议解析及管政府理项目；2020年工业互联网
11511464.995642768.001456464.2915697768.70
补助创新发展工程；信创适配服
务运营项目;2021年工业互联网创新发展工程；机载系统智能制造关键技术研究及网络示范；装修补贴。
（2）政府补助项目计入与资产
2022年1月1本期新增补助营业计入其他收2022年12月相关/与
政府补助项目日金额外收益31日收益相入关厦门市集美区鲲鹏等信与资产
10000000.0010000000.00
创适配服务运营项目相关
2021年工业互联网创新与资产
3600000.003600000.00
发展工程相关与资产
装修补贴1134768.001134768.00相关机载系统智能制造关键与资产
908000.00908000.00
技术研究及网络示范相关工业互联网创新发展项与资产
55000.7055000.70
目补贴相关北京市经济和信息化局与资产
1456464.291456464.29
财政补助专项资金相关
合计11511464.995642768.001456464.2915697768.70
96神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
40.其他非流动负债
项目2022年12月31日2022年1月1日
衍生金融负债50419092.22
41.股本
本年变动增减（+、-）项目2022年1月1日公积金2022年12月31日发行新股送股其他小计转股股份
660723186.007733160.007733160.00668456346.00
总额注：根据2022年2月15日第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分回购股份的议案》，决定注销公司回购专用证券账户中的543085股股份。上述回购注销限制性股票导致减少股本543085.00元。
根据2022年7月22日召开的第十届董事会第十八次会议和第十届监事会第十次
会议规定，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票
142000.00股，回购价格为7.82元/股。上述回购注销限制性股票导致减少股本
142000.00元。
根据公司股权激励计划的相关规定，公司股票期权第三个行权期激励对象中部分员工行权，合计行权股票期权数量为8418245份，上述股票期权行权导致增加股本
8418245.00元。
42.资本公积
项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
股本溢价（注1）2225017279.17322775860.1872916658.422474876480.93
其他资本公积（注2）1598118947.075664396.577439493.871596343849.77
合计3823136226.24328440256.7580356152.294071220330.70
注1：根据公司股权激励计划的相关规定，本年股票期权第三个行权期员工行权购买本公司股份8418245份，增加资本公积-股本溢价122345305.46元，减少其他资本公积4823601.61元。本公司于2019年授予激励对象的限制性股票，于本年解锁
1408000股，增加资本公积-股本溢价相应结转其他资本公积2405554.72元至股本溢价。另外，本公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股
97神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）票142000.00股。上述回购注销限制性股票导致减少股本142000.00元，减少股本溢价人民币968440.00元。
根据2022年2月15日第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分回购股份的议案》，决定注销公司回购专用证券账户中的543085股股份。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币543085.00元，减少股本溢价人民币5462731.93元。
2022年4月11日，本公司十届董事会第十四次会议、第十届监事会第八次会议审议通过了了《关于的议案》、《神州数码集团股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》，2022年6月29日公司召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于修订的议案》。本公司向激励对象定向发行公司 A
股普通股，授予日为2022年4月21日，授予价格为10.86元/股，授予6122500股限制性股票。公司本次员工持股计划授予完成后，公司的总股本未发生变化。本公司的募集资金账户共收到入资款66490350.00元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份6122500.00股。上述6122500.00股库存股成本132975836.49元与入资款
66490350.00元的差额66485486.49元冲减“资本公积-股本溢价”。
2022年7-10月，合肥神州数码信创控股有限公司收合肥滨湖金融投资集团有限公司
注资款2.50亿元，增加股本溢价198025000.00元，增加少数股东权益
51975000.00元。
注2：本集团向激励对象授予股票期权与限制性股票确认的股份支付费用
5664396.57元增加本年其他资本公积，相应调整其他资本公积至少数股东权益
132335.41元。
2022年1月，本集团注销广州神州数码有限公司，减少其他资本公积及增加投资收
益78002.13元。其他的其他资本公积减少详见前述注1所述。
98神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
43.库存股
项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日回购流通股股票及授予
298916750.65119698083.35138981653.42279633180.58
员工限制性股票（注1）限制性股票
回购义务12121000.1012121000.10（注2）
合计311037750.75119698083.35151102653.52279633180.58
注1：本年增加系本公司从二级市场回购股份用于股权激励计划及员工持股计划总
耗资119698083.35元。
2022年4月11日，本公司十届董事会第十四次会议、第十届监事会第八次会议审议通过了了《关于的议案》、《神州数码集团股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》，2022年6月29日公司召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于修订的议案》。本公司向激励对象定向发行公司 A
股普通股，授予日为2022年4月21日，授予价格为10.86元/股，授予6122500股限制性股票。公司本次员工持股计划授予完成后，公司的总股本未发生变化。本公司的募集资金账户共收到入资款66490350.00元，按照激励计划草案购买本公司己回购的股份6122500.00股。上述6122500.00股库存股成本132975836.49元与入资款
66490350.00元的差额66485486.49元冲减“资本公积-股本溢价”。
根据2022年2月15日第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分回购股份的议案》，决定注销公司回购专用证券账户中的543085股股份。上述回购注销限制性股票导致减少股本人民币543085.00元，相应减少库存股6005816.93元。
注2：本年减少系本公司2019年授予激励对象的限制性股票于本年解锁1408000股，相应减少限制性股票回购义务11010560.10元。另外，公司回购注销因个人实际业绩完成率未达标的激励对象持有的限制性股票142000股，相应减少限制性股票回购义务1110440.00元。
99神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
44.其他综合收益
本年发生额
减：前期计入减：前期计入其项目2022年1月1日本年所得税前发生税后归属于少2022年12月31日
其他综合收益他综合收益当期减：所得税费用税后归属于母公司额数股东当期转入损益转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他
综合收益-51254592.62-89499104.07-89499104.07-140753696.69
其中：其他权益工具投资公允
价值变动-51254592.62-89499104.07-89499104.07-140753696.69权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综
合收益2090948.03517850146.60114869713.38401993453.35986979.87404084401.38
其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值
变动-1707433.94-258266.23-25852.98-6496.21-225917.04-1713930.15
现金流量套期储备-5015544.33-1133215.12-3882329.21-3882329.21
外币财务报表折算差额3798381.9768133144.2966920247.381212896.9170718629.35被套期项目进行套期的
期权时间价值、远期合同的远-94810293.60-21421495.14-73388798.46-73388798.46期要素或金融工具的外汇基差投资性房地产公允价值
评估增值调整549801106.47137450276.62412350829.85412350829.85
其他综合收益合计-49163644.59428351042.53114869713.38312494349.28986979.87263330704.69
100神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
45.盈余公积
项目2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日
法定盈余公积131252390.8133761335.68165013726.49
46.未分配利润
项目2021年度
上年年末余额1829904053.171735124744.74
加：会计政策变更35451793.34
本年年初余额1865355846.511735124744.74
加：本年归属于母公司股东的净利润1004405512.88238093091.42
加：其他综合收益结转留存收益-6834537.92
减：提取法定盈余公积33761335.6814151965.33
减：应付普通股股利（注）122341853.69122327279.74
本年年末余额2713658170.021829904053.17
注：2022年4月23日本公司召开第十届董事会第十三次会议决议，会议审议通过了：以2021年12月31日的总股本660278685股扣除回购专用账户22124625股后的股份数638158810股为基数，向全体股东每10股派1.918424元人民币现金（含税），不送红股，不以公积金转增股本。上述董事会决议已经2022年4月21日召开的
2021年年度股东大会审议通过。
47.营业收入、营业成本
发生额2021年度发生额
项目收入成本收入成本主营
115867669479.71111333032431.04122373371594.54118281829938.60
业务其他
12351132.1911504026.69
业务
合计115880020611.90111333032431.04122384875621.23118281829938.60
101神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
48.税金及附加
项目发生额2021年度发生额
印花税76108562.3557942475.02
城市维护建设税26362173.7433697049.62
教育费附加11298074.4614441592.69
地方教育费附加7583865.739582627.78
房产税2153910.871517970.54
其他14759440.27144036.20
合计138266027.42117325751.85
49.销售费用
项目发生额2021年度发生额
职工薪酬1026033121.501040540018.86
市场及其推广费429365370.12321536334.97
差旅招待费149969491.89195406018.86
仓储服务费117634580.42109374334.78
折旧及摊销60372441.3974161345.30
租金27640806.7632852138.27
海关申报费26909628.6726940264.59
专业服务费25257868.6023137418.47
技术协作费19431548.7614666059.16
IT运营费 13336435.66 14973535.65
电商平台运营费12519382.2311797624.59
办公室供应12506446.399129686.41
其他31630211.9241988126.74
合计1952607334.311916502906.65
102神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
50.管理费用
项目发生额2021年度发生额
职工薪酬234718559.87190367115.68
折旧及摊销22460748.1719342376.76
专业服务费17062047.0623621224.14
差旅招待费13504012.1518507327.45
租金9919249.932424380.18
IT运营费 3155671.79 3035448.60
办公室供应1440842.981685281.23
技术协作费1240891.551220300.16
其他8648702.3921513734.51
合计312150725.89281717188.71
51.研发费用
项目发生额2021年度发生额
职工薪酬219725489.32154189778.21
折旧及摊销25781181.9329091004.94
租金18442286.3214789636.46
差旅招待费8768511.617656183.24
技术协作费5568371.4314999538.61
IT运营费 4820176.10 7977300.41
专业服务费2758694.227461235.39
办公室供应610471.85775963.37
其他4679685.863380794.51
合计291154868.64240321435.14
52.财务费用
项目发生额2021年度发生额
利息费用380471542.33409879199.94
减：利息收入55100232.1143522488.05
加：汇兑损失（收益以“-”填列）85696089.95-105863741.00
加：其他支出20615286.0012746446.49
合计431682686.17273239417.38
103神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
53.其他收益
（1）其他收益明细项目发生额2021年度发生额
政府补助118383553.0336201744.03
增值税加计抵减7122992.214986429.97
合计125506545.2441188174.00
（2）政府补助明细与资产相关
发生
项目来源和依据/与收益相额关《合肥市包河区人民政府与神州数码集团股份有限公司
信创产业税收返还38965462.96与收益相关合作投资协议》（包河投资【2020】15号）《福州市长乐区关于扶持产福州平台经济税收返业发展若干措施》、《长乐
29069200.00与收益相关
还区政府2021年第4次常务会议纪要》厦门火炬高技术产业《神州数码鲲鹏生产基地合开发区管理委员会产8750000.00与收益相关作协议》值贡献奖励厦门市集美区工业和《神州数码鲲鹏生产基地合信息化局产值贡献奖8045600.00与收益相关作协议》励《广州市黄埔区广州《广州市黄埔区广州开发区开发区促进现代服务7414000.00与收益相关促进现代服务业发展办法》业发展办法》《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退税政策
软件退税4120820.27与收益相关的通知》（财税【2011】100号）北京市高精《北京市高精尖产业发展资
4000000.00与收益相关尖产业发展资金金管理办法》上海市长宁区投资促进中心上海市长宁财政局奖
3551000.00与上海神州数码有限公司及与收益相关
励
其关联企业《会谈备忘录》
2021年商业稳增长资
3000000.00政府补贴收入申请与收益相关
助项目
104神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与资产相关
发生
项目来源和依据/与收益相额关《厦门市工业和信息化局关
2021年四季度鼓励工
于兑现2021年四季度鼓励工
业企业多接订单多生2000000.00与收益相关业企业多接订单多生产奖励产奖励资金资金的通知》"《2020年工业互联网创新发北京市经济和信息化展工程-特定行业工业互联网
1456464.29与资产相关
局财政补助专项资金平台数据贯通与管理系统项目国拨经费》《中华人民共和国个人所得个税手续费返还1204150.90与收益相关税法》《关于上海紫竹高新技术产上海紫竹高新技术产业开发区专项资金1000000.00与收益相关
业开发区专项资金第四批科技扶持项目评审通过的批复的通知》《上海市鼓励设立民《上海市鼓励设立民营企业营企业总部的若干意1000000.00与收益相关总部的若干意见》见》《武汉东湖新技术开发区财政和国资监管《关于促进对外贸易创新发
733040.00与收益相关局》办公室租赁费用展的若干措施的通知》补贴《人力资源社会保障部财政部国家发展改革委工业和信
稳岗补贴685545.80息化部关于事业保险支持企与收益相关业稳定岗位有关问题的通知》人社【2014】76号《关于做好2021年度中央外北京市高精尖产业发经贸发展专项资金（促进外
500000.00与收益相关展专项经费贸中小企业发展）申报工作的通知》武汉东湖专精特新《关于申报2021年度专精特“小巨人”企业区级500000.00新“小巨人”企业区级奖励与收益相关奖励资金资金的通知》《关于印发有效促进《关于印发有效促进生产消生产消费外贸旅游高
500000.00费外贸旅游高质量发展若干与收益相关
质量发展若干措施的措施的通知》通知》
105神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与资产相关
发生
项目来源和依据/与收益相额关《广东省人力资源和社会保障戸广东省财政厅国家税务
留工培训329875.00总局广东省税务局关于做好与收益相关失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》《厦门市工业和信息化局关
2022年一季度鼓励企于印发促进2022年一季度工
300000.00与收益相关
业增产增效业生产稳定运行若干措施的通知》《关于受理南山区《关于受理南山区2020年度
2020年度人才安居住
235000.00人才安居住房定向配租申请与收益相关
房定向配租申请的通的通告》告》《关于做好二〇二二年度出中国出口信用保险公
103139.60口信用保险有关资金申报工与收益相关
司政策退费作的通知》《关于做好2021年度《关于做好出口信中央外经贸发展专项
90600.00用保险有关资金申报工作的与收益相关
资金（促进外贸中小通知》企业发展）》《武汉东湖新技术开发区关武汉东湖高新财政局
75000.00于东湖综合保税区推进自由与收益相关
自贸十条支持资金贸易的投资促进办法》《关于提交2021年东湖高新武汉东湖新技术开发区促进对外贸易创新发展专
区促进对外贸易创新69200.00与收益相关
项资金（第二批）收据的通发展专项资金知》《人力资源社会保障部办公厅教育部办公厅财政部办公厅关于加快落实一次性扩
扩岗补贴63000.00与收益相关岗补助政策有关工作的通知》（人社厅发[2022]41号）《关于实施分散安排残疾人残疾人就业岗位补贴48687.54与收益相关就业岗位补贴的通知》
106神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）与资产相关
发生
项目来源和依据/与收益相额关武汉东湖新技术开发《关于中央外经贸区发展改革局科技保42000.00发展专项资金拨付工作的通与收益相关险保费补贴知》《北京市知识产权资助金管北京知识产权局专利26800.00理办法》（京知局〔2021〕与收益相关资助金
78号）《深圳市南山区工业和信息化局》2022年《南山区自主创新产业发展
16300.00与收益相关上半年营利性服务业专项资金管理办法》助企纾困项目《支持企业开展职业技能培培训补贴10800.00与收益相关训政策操作指南》《上海市人力资源和社会保障局上海市财政局关于本市
以工代训补贴6000.00延长以工代训补贴政策实施与收益相关期限有关事项的通知》（沪人社规〔2021〕3号）
关于印发〈南京市未就业高校毕业生见习工作实施细
见习补贴5424.00与收益相关则〉的通知》（宁人社〔2018〕95号）(3)北京经济技术开发区《北京经济技术开发区关于营商合作局规上企业2000.00推动复工复产支持企业量发与收益相关复产复工补助展的若干措施》
其他464442.67—与收益相关
合计118383553.03--
107神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
54.投资收益
项目发生额2021年度发生额
处置衍生金融工具取得的投资收益29876150.51
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入8369876.125754409.19
处置长期股权投资产生的投资收益78002.13-476855158.75
处置交易性金融资产取得的投资收益-22931.04-29351785.50
权益法核算的长期股权投资收益-6677455.9017772639.66
银行承兑汇票贴现息-4100407.77-3601742.69
应收账款保理费用-70957938.39-72260339.59
合计-43434704.34-558541977.68
55.公允价值变动收益
项目发生额2021年度发生额
按公允价值计量的投资性房地产42155119.889022300.00
其他非流动金融资产20689025.853265974.15
交易性金融资产9.00-9846.56
交易性金融负债-72386921.87非同一控制下企业合并或有对价公
-7119600.00允价值变动
衍生金融工具-46060895.23
合计9663659.50-60108494.28
56.信用减值损失项目（损失以“-”号填列）发生额2021年度发生额
长期应收款坏账损失-1183.464854.47
应收票据坏账损失295332.00-321766.02
其他应收款坏账损失-263607.32-655945.67
应收账款坏账损失-55436943.15-159014606.95
合计-55406401.93-159987464.17
108神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
57.资产减值损失
项目发生额2021年度发生额
合同资产减值损失579361.68-3573311.01
存货跌价损失-140065163.53-29105140.33
合计-139485801.85-32678451.34
58.资产处置收益
计入项目发生额2021年度发生额非经常性损益的金额
非流动资产处置收益4569218.87928468.304569218.87
其中:未划分为持有待售的非
4569218.87928468.304569218.87
流动资产处置收益
其中:固定资产处置收益4569218.87928468.304569218.87
59.营业外收入
（1）营业外收入明细计入非经项目发生额2021年度发生额常性损益的金额
政府补助6916000.00
其他5964946.954235166.275964946.95
合计5964946.9511151166.275964946.95
109神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助明细发放原补贴与资产是否是否
因（补是特相关/项目发放主体性质类型影响殊补发生额2021年度发生额来源和依据
助/奖当年与收益贴盈亏
励）相关广州市萝岗开发区财广州市萝岗开发区因符合地方政府招商引资等地方扶《关于给予神州数码有限公与资产政国库-华南地区总补助否否6600000.00财政国库持政策而获得的补助司华南地区总部扶持的函》相关部项目《上海市商务委员会关于发与收益年度贸易型总部企业因符合地方政府招商引资等地方性
上海市商务委员会补助否否300000.00布2020年度贸易型总部名单相关扶持资金扶持政策而获得的补助的通知》《2021年北京市知识产权资与收益国家知识产权局专利国家知识产权局专因符合地方政府招商引资等地方性助金（专利、商标资助部相关补助否否16000.00资助金利局北京代办处扶持政策而获得的补助分）第一批资助单位名单公示》
合计—————6916000.00——
110神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
60.营业外支出
计入项目发生额2021年度发生额非经常性损益的金额
公益性捐赠支出1900000.001700000.001900000.00
诉讼支出1267054.12792410.001267054.12
非流动资产毁损报废损失969951.451391909.85969951.45
滞纳金、罚款支出508193.65236183.12508193.65
预计负债-6749235.79
其他188546.04654350.47188546.04
合计4833745.26-1974382.354833745.26
61.所得税费用
项目发生额2021年度发生额
当期所得税费用277844328.33292993784.30
递延所得税费用9801404.61-35970406.01
合计287645732.94257023378.29
62.其他综合收益
详见本附注“六、44.其他综合收益”相关内容。
111神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
63.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目发生额2021年度发生额
收到受限资金净额342794316.0455905141.47
补贴收入118449036.4735541297.32
利息收入44891310.5033046509.03
收回卓越销售佣金10000000.00
其他收入345737.78398117.05
合计516480400.79124891064.87
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目发生额2021年度发生额
费用支出1253357507.061021759624.25
保证金及押金9962556.483839578.13
其他支出3863793.813382943.59
诉讼赔偿支出84402787.42
合计1267183857.351113384933.39
3）收到其他与投资活动有关的现金
项目发生额2021年度发生额收到济南顶安企业管理咨询合
12739415.87
伙企业（有限合伙）保证金
GoPomelo投资款项差额 8651813.57
合计21391229.44
4）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目发生额2021年度发生额
收到财政贴息7003037.04
112神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目发生额2021年度发生额
回购股票120808523.35108447647.09
租赁负债的租金付款额支出37265077.8933320829.53
子公司注销退回少数股东投资款2744611.48
融资租赁的租金1341115.78
合计160818212.72143109592.40
（2）合并现金流量表补充资料项目发生额2021年度发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润1036024522.67260841408.06
加：资产减值损失139485801.8532678451.34
信用减值损失55406401.93159987464.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生
54039006.5270435769.57
产性生物资产折旧
使用权资产折旧38134562.5430529927.31
无形资产摊销10712850.5410928351.45
长期待摊费用摊销9480186.787525478.51
处置固定资产、无形资产和其他长
-4569218.87-928468.30
期资产的损失（收益以“-”填列）固定资产报废损失（收益以“-”填
969951.451391909.85
列）公允价值变动损失（收益以“-”填-9663659.5060108494.28
列）
财务费用（收益以“-”填列）462961747.71293539479.92
投资损失（收益以“-”填列）43434704.34558541977.68递延所得税资产的减少（增加以“--9160572.66-35241747.16”填列）递延所得税负债的增加（减少以“--11704523.378711649.77”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）2008318375.21-4942547988.81经营性应收项目的减少（增加以“--2154021527.15-2706811217.05”填列）
113神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目发生额2021年度发生额经营性应付项目的增加（减少以“--833382958.806125333485.44”填列）其他（注）-91152023.21
经营活动产生的现金流量净额836465651.19-156127597.18
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额4041003644.423910543337.86
减：现金的年初余额3910543337.863338050903.08
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额130460306.56572492434.78
注：其他系2021年神码上海支付江西银行股份有限公司南昌洪城支行诉讼赔偿款项
84402787.42元，并冲回多预计的预计负债6749235.79元。
（3）现金和现金等价物项目2022年12月31日2021年1月1日
现金4041003644.423910543337.86
其中：库存现金33453.8016873.12
可随时用于支付的银行存款4039534857.693910509151.27
可随时用于支付的其他货币资金1435332.9317313.47现金等价物
其中：可随时赎回的理财产品
年末现金和现金等价物余额4041003644.423910543337.86
114神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
64.所有权或使用权受到限制的资产
项目2022年12月31日受限原因
未决诉讼被冻结的资金、信贷资金监
管账户存款余额受限、因开立信用证
货币资金280842071.99
受限制定期存款、保函保证金、信用证保证金及银行承兑汇票保证金
投资性房地产2213187283.82长期借款抵押
存货1030615651.38长期借款抵押
无形资产181085959.11长期借款抵押
应收款项融资98503398.69银行承兑汇票质押
固定资产58053841.52长期借款抵押
注：本公司除上述受限资产外，2021年2月，本公司为置换神州数码集团股份有限公司向北京银行申请的用于收购神州数码（中国）有限公司、上海神州数码有限公司和
广州神州数码信息科技有限公司100%股权的并购贷款未结清部分向招商银行北京分行借
入的25个月长期借款，本公司以神码中国100%股权进行质押。
115神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
65.外币货币性项目
2022年12月31日2022年12月31日
项目折算汇率外币余额折算人民币余额货币资金
其中：美元77349900.376.98000539902304.58
欧元645103.567.470004818923.59
港币84513555.210.8971775823026.33
澳门元445518.840.87163388327.59
新加坡元404353.095.218102109954.86
林吉特10685462.401.5832016917224.07
泰铢79646375.650.2000015929275.13
越南盾1771755799.000.00028496091.62应收账款
其中：美元52368810.696.98000365534298.62
欧元524746.677.470003919857.62
港币23862124.100.8971721408381.88
林吉特1754159.161.583202777184.78
泰铢109795610.830.2000021959122.17
越南盾225062358.000.0002863017.46其他应收款
其中：美元12100.666.9800084462.61
港币142120.000.89717127505.80
澳门元40.000.8716334.87
林吉特133849.421.58320211910.40应收款项融资
其中：美元6338918.006.9800044245647.64短期借款
其中：美元107800194.656.98000752445358.66
欧元107354943.037.47000801941424.43
港币536931471.760.89717481718808.52应付账款
其中：美元511804842.526.980003572397800.79
欧元1248054.177.470009322964.65
港币64031468.350.8971757447112.46
新加坡元3238003.705.2181016896227.11
林吉特10278356.981.5832016272694.77
泰铢71404668.130.2000014280933.63
越南盾110135477.000.0002830837.93其他应付款
其中：美元1026735.956.980007166616.93
116神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年12月31日2022年12月31日
项目折算汇率外币余额折算人民币余额
港币2956371.080.897172652367.44
澳门元9690.000.871638446.09
林吉特127806.881.58320202343.85
泰铢798467.450.20000159693.49
越南盾5000000.000.000281400.00一年内到期的非流动负债
其中：美元8100000.006.9800056538000.00长期借款
其中：美元502000000.006.980003503960000.00
66.套期
本集团通过标准远期外汇合约、封顶远期外汇合约、区间远期外汇等远期外汇合约，同时利用利率互换和交叉货币互换，来降低外币银行借款及利息、外币应付账款等外币负债的汇率波动风险。本集团签订的远期外汇合约符合现金流量套期会计的运用条件。
本集团将期权的内在价值和时间价值分开，只将期权的内在价值变动指定为套期工具；本集团将远期合同的远期要素和即期要素分开，只将即期要素的价值变动指定为套期工具；本集团将金融工具的外汇基差单独分拆、只将排除外汇基差后的金融工具指定为套期工具。
现金流量套期被套期项目进行套期的期权时间
价值、远期合同套期有效现金流量套期套期工具被套期项目的远期要素或金
发生额储备余额
融工具的外汇基差2022年12月
31日余额
远期汇率合约外币应付账款68251288.30-8612364.16
远期汇率合约外币借款173771960.58-86236727.56利率互换及交
外币借款及利息-14863279.1338798.12-5015544.33叉互换合约
合计—227159969.75-94810293.60-5015544.33
117神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
67.政府补助
政府补助基本情况种类金额列报项目计入当期损益的金额
其他收益/财务
信创产业税收返还45968500.0045968500.00费用
福州平台经济税收返还29069200.00其他收益29069200.00
北京市经济和信息化局财政递延收益/其他
12875000.001456464.29
补助专项资金（注）收益厦门市集美区鲲鹏等信创适
10000000.00递延收益
配服务运营项目（注）厦门火炬高技术产业开发区
8750000.00其他收益8750000.00
管理委员会产值贡献奖励厦门市集美区工业和信息化
8045600.00其他收益8045600.00
局产值贡献奖励《广州市黄埔区广州开发区
7414000.00其他收益7414000.00促进现代服务业发展办法》
软件退税4120820.27其他收益4120820.27
北京市高精尖产业
4000000.00其他收益4000000.00
发展资金
2021年工业互联网创新发展
工程-基于新一代信息技术3600000.00递延收益
的工业实时数据库（注）
上海市长宁财政局奖励3551000.00其他收益3551000.00
2021年商业稳增长资助项目3000000.00其他收益3000000.00
2021年四季度鼓励工业企业
2000000.00其他收益2000000.00
多接订单多生产奖励资金
个税手续费返还1204150.90其他收益1204150.90
装修补贴（注）1134768.00递延收益上海紫竹高新技术产业开发
1000000.00其他收益1000000.00
区专项资金《上海市鼓励设立民营企业
1000000.00其他收益1000000.00总部的若干意见》机载系统智能制造关键技术
908000.00递延收益
研究及网络示范（注）《武汉东湖新技术开发区财政和国资监管局》办公室租733040.00其他收益733040.00赁费用补贴
稳岗补贴685545.80其他收益685545.80《关于受理南山区2020年度人才安居住房定向配租申235000.00其他收益235000.00请的通告》北京市高精尖产业发展专项
500000.00其他收益500000.00
经费
118神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）种类金额列报项目计入当期损益的金额武汉东湖专精特新“小巨
500000.00其他收益500000.00人”企业区级奖励资金《关于印发有效促进生产消费外贸旅游高质量发展若干500000.00其他收益500000.00措施的通知》
留工培训329875.00其他收益329875.00
2022年一季度鼓励企业增产
300000.00其他收益300000.00
增效中国出口信用保险公司政策
103139.60其他收益103139.60
退费《关于做好2021年度中央外经贸发展专项资金（促进90600.00其他收益90600.00外贸中小企业发展）》武汉东湖高新财政局自贸十
75000.00其他收益75000.00
条支持资金武汉东湖新技术开发区促进
69200.00其他收益69200.00
对外贸易创新发展专项资金
扩岗补贴63000.00其他收益63000.00广州市萝岗开发区财政国库
55000.70递延收益
-华南地区总部项目（注）
残疾人就业岗位补贴48687.54其他收益48687.54武汉东湖新技术开发区发展
42000.00其他收益42000.00
改革局科技保险保费补贴
北京知识产权局专利资助金26800.00其他收益26800.00《深圳市南山区工业和信息化局》2022年上半年营利性16300.00其他收益16300.00服务业助企纾困项目
培训补贴10800.00其他收益10800.00
以工代训补贴6000.00其他收益6000.00
见习补贴5424.00其他收益5424.00北京经济技术开发区营商合
2000.00其他收益2000.00
作局规上企业复产复工补助
其他464442.67其他收益464442.67
合计152502894.48-125386590.07
注：该项目系以前年度收到的与资产相关的政府补助。
119神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）七、合并范围的变化
本年因接收全部基金份额而新增智慧云联私募股权投资基金，因注销清算减少上海神州数码通信技术有限公司、深圳神州数码云科数据技术有限公司、Shanghai Yungoal
Info Tech (USA) 上海云角信息技术（美国）有限公司。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接非同一控制
神码中国 北京 分销 IT 产品 100 注 1下企业合并非同一控制
神码上海 上海 分销 IT 产品 100 注 2下企业合并广州神州数码有限公非同一控制
广州 分销 IT 产品 100 注 3司下企业合并非同一控制
神码深圳 深圳 分销 IT产品 100 注 4下企业合并南京神州数码有限公非同一控制
南京 分销 IT 产品 100 注 5司下企业合并杭州神州数码有限公非同一控制
杭州 分销 IT 产品 100 注 6司下企业合并非同一控制
神码西安 西安 分销 IT 产品 100 注 7下企业合并福州神州数码有限公非同一控制
福州 分销 IT 产品 100 注 8司下企业合并非同一控制
神码广州信息 广州 分销 IT 产品 100 注 9下企业合并成都神州数码有限公非同一控制
成都 分销 IT 产品 100 注 10司下企业合并非同一控制
神码北京 北京 分销 IT 产品 100 注 11下企业合并北京神州数码供应链非同一控制
北京 分销 IT 产品 100 注 12服务有限公司下企业合并
120神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接
神州数码（郑州）有非同一控制
郑州 分销 IT 产品 100 注 13限公司下企业合并
生产、分销 IT 非同一控制神码云科北京100注14产品下企业合并
Digital China非同一控制
Marketing & BVI 投资控股 100 注 15下企业合并
Services Ltd.非同一控制
神码科技发展 香港 分销 IT 产品 100 注 16下企业合并
分销 IT 产品、 非同一控制神码香港香港100注17投资控股下企业合并非同一控制神码数据服务香港无业务100注18下企业合并非同一控制
神州数码澳门 澳门 分销 IT 产品 100 注 19下企业合并非同一控制
系统信息香港 香港 分销 IT 产品 100 注 20下企业合并非同一控制
神码网络香港 香港 分销 IT 产品 100 注 21下企业合并北京神州数码智慧生非同一控制
北京 分销 IT 业务 100 注 22活科技有限公司下企业合并非同一控制
神码澳门离岸 澳门 分销 IT 产品 100 注 23下企业合并非同一控制
神州数码云 香港 分销 IT 产品 100 注 24下企业合并北京神州数码电商科非同一控制
北京 分销 IT 产品 100 注 25技有限公司下企业合并
生产、分销 IT 非同一控制北京云计算北京100注26产品下企业合并
贵州神州数码云计算 生产、分销 IT 非同一控制贵阳100注27有限公司产品下企业合并
生产、分销 IT武汉云科网络武汉100设立注28产品
121神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接
Digital China
Technology
新加坡 分销 IT产品 100 设立 注 29
International (Sin)
PTE LTD计算机科技领域非同一控制
上海云角上海技术开发、咨100注30下企业合并
询、服务北京神州数码云角信信息技术开发与非同一控制北京100注31息技术有限公司服务下企业合并上海云角信息技术信息技术开发与非同一控制香港100注32（香港）有限公司服务下企业合并电子商务运营管深圳电商服务深圳100设立注33理
Digital China
Technology 马来西亚 分销 IT产品 100 设立 注 34
(Malaysia) Sdn. Bhd
智慧神州(北京)投资非同一控制北京投资管理100注35管理有限公司下企业合并计算机软硬件及武汉神州数码有限公武汉辅助设备的制造100设立注36司及技术咨询服务
神州信创（厦门）研厦门软件开发100设立注37究院有限公司厦门神州数码云计算数据处理服务及厦门100设立注38有限公司软件开发
神州鲲泰（厦门）信计算机软硬件及厦门100设立注39息技术有限公司外围设备制造
神州信创（北京）集集成电路设计、北京100设立注40团有限公司软件开发
武汉神州数码云创新软件开发、信息武汉100设立注41科技有限公司咨询服务
Digital China Cloud新加坡投资云服务100设立注42
Singapore Pte.Ltd
122神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）持股比例
注册地/主要
子公司名称业务性质（%）取得方式备注经营地直接间接重庆神州智享信息技工业控制计算机重庆100设立注43术有限公司及系统制造
GoPomelo Holding 非同一控制新加坡云服务60注44
Pte.Ltd. 下企业合并
合肥神州数码信创控创业投资、股权
合肥79.21设立注45股有限公司投资合肥神州数码有限公
合肥 分销 IT 产品 79.21 设立 注 46司
集成电路设计、合肥神州信创科技集
合肥计算机整机制79.21设立注47团有限公司
造、服务器制造
神州数码（福州）科技术服务、分销福州100设立注48
技有限公司 IT产品
合肥神州信创科技孵创业空间服务、
合肥79.21设立注49化有限公司技术服务合肥神州信创信息科软件和信息技术
合肥79.21设立注50技有限公司服务
神州云科（北京）科技术服务、分销北京100设立注51
技有限公司 IT 产品智慧云联私募股权投私募股权投资基非同一控制北京100注52资基金金下企业合并
注1:神码中国系由神码有限于2000年4月3日出资设立的台港澳法人独资有限责任公司，公司注册资本港币100000万元。2016年3月7日，神码有限将其持有的神码中国100%股权转让给本公司，转让后，神码中国成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，公司注册资本变更为人民币
104272.225万元。2018年12月，经股东会决议通过，本公司向神码中国增资12.05亿元，神码中国全部计入资本公积。
注2:神码上海系由神码有限于2000年4月24日出资港币1000万元设立的台港
澳法人独资有限责任公司。2010年6月29日，神码有限对神码上海增资港币2000万元，增资后，神码上海的注册资本及实收资本变更为港币3000万元。2013年7月19日，神码有限对神码上海增资港币25500万元，增资后，神码上海的注册资本及实收资
123神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本变更为港币28500万元。2016年2月5日，神码有限将其持有的神码上海100%股权转让给本公司，转让后，神码上海成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，公司注册资本变更为人民币23105.115万元。
注3:广州神州数码有限公司（以下简称“神码广州”）由神码有限及神码北京于
2000年6月19日共同出资设立。2015年6月19日，神码有限将其持有的神码广州70%
股权转让给神码中国，注册资本由港币1200万元变更为人民币1274.04万元，转让后，神码中国持有神码广州70%股权，神码北京持有神码广州30%股权。截止2022年12月31日公司正在办理注销。
注4:神码深圳系于2000年4月24日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年6月8日，神码有限将其持有的神码深圳100%股权转让给神码中国，转让后，神码深圳成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，注册资本由港币1200万元变更为人民币1273万元。2016年9月12日，神码中国对神码深圳增资人民币8727万增资后，神码深圳的注册资本由人民币1273万元变更为人民币1亿元；2017年4月17日，神码中国对神码深圳增资人民币9亿元，增资后，神码深圳的注册资本由人民币1亿元变更为人民币10亿元。
注5:南京神州数码有限公司（以下简称“神码南京”）系于2000年5月29日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月22日，神码有限将其持有的神码南京100%股权转让给神码中国，转让后，神码南京成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为自然人投资或控股的法人独资有限责任公司，注册资本由港币300万元变更为人民币318.51万元。
注6:杭州神州数码有限公司（以下简称“神码杭州”）系于2003年7月3日由神
码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月25日，神码有限将其持有的神码杭州100%股权转让给神码中国，转让后，神码济南成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为一人有限责任公司（私营法人独资），注册资本由港币300.00万元变更为人民币318.00万元。
注7:神码西安系于2000年4月6日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月29日，神码有限将其持有的神码西安100%股权转让给神码中国，转让后，神码西安成为神码中国全资子公司，注册资本973.65万人民币。
注8:福州神州数码有限公司（以下简称“神码福州”）系于2006年11月16日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2015年5月25日，神码有限将其持有的神码福州100%股权转让给神码中国，转让后，神码福州成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为自然人投资或控股的法人独资有限责任公
124神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）司，注册资本由港币1000万元变更为人民币991.387万元。2021年1月11日，神码中国对神码福州增资，增资后神码福州的注册资本由人民币991.387万元变更为人民币
3000万元。
注9:神码广州信息系于2011年1月19日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2016年2月16日，神码有限将其持有的神码广州信息100%股权转让给本公司，转让后，神码广州信息成为本公司全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为法人独资有限责任公司，注册资本由美元5000万元变更为人民币
32559.50万。
注10:成都神州数码有限公司（以下简称“神码成都”）系于2000年4月4日由
神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。2013年5月3日，神码有限对神码成都增资港币2500万元，增资后，神码成都的注册资本及实收资本变更为港币3000万元。2015年5月11日，神码有限将其持有的神码成都100%股权转让给神码中国，转让后，神码成都成为神码中国全资子公司，公司类型由台港澳法人独资有限责任公司变更为外商投资企业法人独资有限责任公司，注册资本由港币3000万元变更为人民币
2540.1625万元。
注11:神码北京系于2002年9月16日由神码中国和神码上海共同设立的外商投资
企业与内资合资有限责任公司。2016年4月14日，公司类型由外商投资企业与内资合资有限责任公司变更为有限责任公司。2018年12月，经股东会决议通过，神码中国及神码上海按持股比例共向神码北京增资42105.26万元，神码北京全部计入资本公积。
注12：北京神州数码供应链服务有限公司（以下简称“北京神码供应链”）系于
2003年6月23日由神码北京设立的法人独资有限责任公司。于2016年6月29日，神
码北京对北京神码供应链增资人民币5000.00万元，增资后北京神码供应链的注册资本变更为6000.00万元。
注13:神州数码（郑州）有限公司（以下简称“神码郑州”）系于2004年8月2日由神码北京和北京天明国际投资管理有限公司（“北京天明国际”）设立的有限责任公司。2013年5月30日，北京天明国际将其持有的神码郑州的10%股权转让给神码北京，转让完成后，神码郑州成为神码北京的全资子公司。
注14：神码云科系于2003年4月15日由神码网络香港设立的法人独资有限责任公司。2012年1月，神码云科增资引入新股东，神码网络香港对神码云科的持股比例由
100%稀释为88%。2014年6月，神码网络香港以港币27500千元购回该新股东持有的神
码云科12%股权，神码云科成为神码网络香港的全资子公司。2015年6月11日，注册资本由港币340.9091万元变更为人民币5500万元。2015年6月26日，神码北京购买了
125神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）神码云科100%股权，转让后，神码云科成为神码北京的全资子公司。2020年4月，神码北京已实缴5500万元注册资本。2020年7月，神码北京向神码云科增资9500万元，增资后神码云科的注册资本变更为15000万元。2021年1月，神码北京将其持有的
100%股份转让给合肥神州数码信创控股有限公司，转让后，神码云科成为合肥神州数码
信创控股有限公司的全资子公司。
注 15: Digital China Marketing & Services Ltd.（以下简称“DCMS”）系于
2000 年 8 月 24 日由 DCL(BVI)在香港设立的私人股份有限公司。根据 2015 年 5 月 18 日
签订的股权转让协议，DCL(BVI)将其持有的 DCMS100%的股权转让给神码中国。
注 16：神码科技发展系于 2000 年 9 月 11 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。2015 年 6 月 5 日，DCMS 对神码科技发展注资港币 30000 万元，注资后神码科技发展的注册资本及实收资本由港币5000万元变更为港币35000万元。
注 17: 神码香港系于 2000 年 11 月 15 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。
2015年 5月 DCMS 将其持有的神码香港 100%的股权转让给神码中国。
注18:神码数据服务系于2015年10月13日由神码香港在香港设立的私人股份有限公司。
注 19：神州数码澳门系于 2006 年 6 月 12 日由 DCMS 在澳门设立的私人股份有限公司。
注 20：系统信息香港系于 2008 年 6 月 26 日由 DCMS 在香港设立的私人股份有限公司。
注 21: 神码网络香港系于 2000 年 3 月 31 日由 DCL(BVI)的子公司 DCN(BVI)在香港
设立的私人股份有限公司。根据 2015 年 6 月 25 日签订的股权转让协议，DCN(BVI)将其持有的神码网络香港 100%的股权转让给 DCMS。
注22:北京神州数码智慧生活科技有限公司（以下简称“北京智慧生活”）系于
2015年5月13日由神码北京设立的法人独资有限责任公司。2017年12月，神码北京对
北京智慧生活进行增资，注册资本由人民币500万元变为人民币2698.46万元。
注23：神码澳门离岸系于2015年5月29日由神码中国收购而纳入汇总范围。2015年5月29日，神码中国对神码澳门离岸注资澳门元100万元，注资后神州数码澳门的注册资本及实收资本由澳门元2.5万元变更为澳门元102.5万元。
126神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注24:神州数码云（原“神州数码科技服务有限公司”）系于2015年5月13日由
神码中国在香港设立的私人股份有限公司。2020年3月，神州数码科技服务有限公司更名为神州数码云有限公司。
注25：北京神州数码电商科技有限公司（以下简称“神码电商”）系于2016年3月14日由神码中国设立的法人独资有限责任公司。
注26：北京云计算原名北京神州云科信息服务有限公司，系于2015年1月15日由北京神州云科信息技术有限公司出资人民币1100万元设立的有限责任公司，2016年6月，本公司与郭为先生分别与北京神州云科信息技术有限公司签订股权转让协议受让北京神州云科信息服务有限公司51%、49%股权，2016年7月1日，完成工商变更登记。
2017年4月14日，更名为北京神州数码云计算有限公司。2018年12月，本公司以人民
币6694627.04元受让郭为先生持有的北京云计算49%的股权，本次受让完成后，本公司持有北京云计算100%股权。2020年3月，本公司向北京云计算增资8900万元，增资后北京云计算的注册资本变更为10000万元。
注27：贵州神州数码云计算有限公司（以下简称“贵州云计算”）原名贵州神州云
科信息服务有限公司，系于2015年4月22日由北京神州云科信息服务有限公司出资人民币5000万元设立的有限责任公司。2017年4月14日，本公司更名为贵州神州数码云计算有限公司。
注28：武汉云科网络系于2017年10月26日由北京神州数码云科信息技术有限公
司设立的其他有限责任公司，注册资本人民币7500.00万元。2021年5月，北京神州数码云科信息技术有限公司向武汉云科网络进行增资，注册资本变更为人民币
15000.00万元。
注 29: Digital China Technology International (Sin) PTE LTD，系于 2017 年
10月24日由神码香港出资10万美元设立的私人股份有限公司。
注30:上海云角系于2012年3月31日由冯春萍、朱琦、刘冬梅、郝峻晟出资共同
设立的有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)。截至2017年10月31日，上海云角股东将其持有的上海云角100%股权转让给本公司，转让后，上海云角为本公司全资子公司，注册资本1000.00万人民币。2018年6月29日，经股东会决议，上海云角注册资本增至人民币5000.00万元，其中资本公积转增注册资本1330.00万元，未分配利润转增注册资本2180.00万元，本公司认缴490.00万元。
注31:北京神州数码云角信息技术有限公司（原云角（北京）信息技术有限公司，以下简称“北京云角”）系由上海云角于2014年12月18日出资设立的全资子公司，设立时注册资本人民币500000.00元。2015年11月20日，上海云角股东会决议对其增资人民币500000.00元，增资后，北京神州数码云角信息技术有限公司的注册资本为人
127神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）民币1000000.00元，实收资本为人民币1000000.00元。2018年4月13日上海云角对北京云角增资1000000.00元，增资后的注册资本为人民币2000000.00元，并更名为北京神州数码云角信息技术有限公司。
注32:上海云角信息技术（香港）有限公司系由上海云角于2012年7月4日出资设
立的全资子公司，注册资本及实收资本为9363.97港币。
注33：深圳电商服务系由神州数码（中国）有限公司于2018年3月5日出资设立
的全资子公司，注册资本人民币500.00万元。
注 34： Digital China Technology (Malaysia) Sdn.Bhd.系由 Digital China
Technology International (Sin) PTE LTD.于 2018 年 5 月 24 日设立的全资子公司，实收资本为100.00万林吉特。
注35：智慧神州(北京)投资管理有限公司（以下简称“智慧神州”）系由深圳神州
普惠信息有限公司、神州数码金融服务（深圳）有限公司于2016年08月29日成立的有
限责任公司，设立时注册资本为人民币1000.00万元。2018年11月，神码中国以人民币1644277.96元取得智慧神州100%的股权。上述款项已于2018年12月21日支付完毕。
注36：武汉神州数码有限公司（以下简称“神码武汉”）系由神码中国于2019年
3月26日设立的全资子公司，注册资本2500万人民币，2019年3月28日已实缴全部注资资本。
注37:神州信创（厦门）研究院有限公司系由神码云科于2020年12月17日出资
设立的全资子公司，注册资本人民币1000万元。
注38:厦门神州数码云计算有限公司系由北京云计算于2020年12月25日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币5000万元。
注39：神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司（以下简称“神州鲲泰”）系由神码云
科于2020年1月13日出资设立的全资子公司，注册资本人民币1000万元。2020年2月，神码云科向神州鲲泰增资9000万元，增资后神州鲲泰的注册资本变更为10000万元。2020年4月，神码云科已实缴注册资本1000万元。
注40:神州信创（北京）集团有限公司（以下简称“神州信创”）系由本公司于
2020年3月9日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000万元。
注41:武汉神州数码云创新科技有限公司系由北京云计算于2020年12月23日出资
设立的全资子公司，注册资本人民币5000万元。
128神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注 42：Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd 系由北京云计算于 2020 年 11 月
13日出资成立，注册资本美元1000元。
注43：重庆神州智享信息技术有限公司系由神码中国于2020年11月3日出资设立
的全资子公司，注册资本人民币500万元。
注 44：GoPomelo Holding Pte.Ltd.（以下简称 GoPomelo）系于 2020 年 11 月 13 日
由 Alex Edward Stamp、Scott Haslehurst 出资共同设立的私人股份有限公司。截至
2021 年 3 月 5 日，GoPomelo 股东将其持有的 GoPomelo 60%股权转让给本公司之子公司
Digital China Cloud Singapore Pte.Ltd，转让后，GoPomelo 为本公司控股子公司，注册资本2010.00元新币。
GoPomelo 合并范围包括 GoPomelo Pte. Ltd、GoPomelo Sdn. Bhd、GoPomelo HK
Limited、GoPomelo Thai Holdings Limited、GoPomelo Company Limited、Go Pomelo
X Co. Ltd.、GoPomelo Vietnam Company Limited 7 家子公司。
GoPomelo Pte. Ltd 系由 GoPomelo 于 2016 年 8 月 19 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本100.00新加坡元。
GoPomelo Sdn. Bhd 系由 GoPomelo 于 2020 年 4 月 17 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本100.00林吉特。
GoPomelo HK Limited 系由 GoPomelo 于 2016 年 8 月 19 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本10000.00港元。
GoPomelo Thai Holdings Limited 系由 GoPomelo、 Absolute Advantage Co.Ltd.、Alex Edward Stamp、Scott Haslehurst、郝峻晟于 2021 年 1 月 4 日共同出资设
立的公司，设立时注册资本1000.00泰铢，上述股东持股比例分别为48%、50.50%、
0.50%、0.50%、0.50%。2021 年 1 月 5 日，郝峻晟和 Scott Haslehurst 分别将其所持有
的 0.50%、0.50%股权转让给 GoPomelo，截至 2021 年 12 月 31 日，GoPomelo、AbsoluteAdvantage Co. Ltd.、Alex Edward Stamp 持股比例分别为 49%、50.50%、0.50%。
GoPomelo Company Limited 系由 Alex Stamp、Bodee Somboonphay、Frances Sae
Siew 于 2020 年 12 月 31 日共同出资设立的公司，持股比例分别为 99.998%、0.001%、
0.001%，设立时注册资本 1000000.00 泰铢。2008 年 11 月 12 日，Alex Stamp、Bodee
Somboonphay、Frances Sae Siew 同比例增资，公司的注册资本变更为 2000000.00 泰铢。2014 年 6 月 12 日，Alex Stamp 将其所持 1.999%的股权转让给 Frances Sae Siew，Alex Stamp、Bodee Somboonphay 分别将其所持 48.999%、0.001%的股权转让给 Scott
Haslehurst，Alex Stamp、Scott Haslehurst、Frances Sae Siew 持股比例变更为
49%、49%、2%。2015 年 3 月 31 日，Alex Stamp、Scott Haslehurst、Frances Sae
Siew 同比例增资注册资本变更为 4000000 泰铢。2021 年 2 月 19 日，Alex Edward
129神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）Stamp、Scott Haslehurst、Frances Sae Siew 分别将其所持的 48.90%、48.90%、2%的
股权转让给 GoPomelo 及 GoPomelo Thai Holdings Limited。截止 2021 年 12 月 31 日，GoPomelo、GoPomelo Thai Holdings Limited、Alex Edward Stamp、Scott Haslehurst
分别持股48.8%、51%、0.1%、0.1%。
GoPomelo X Co. Ltd.系由 GoPomelo 之子公司 GoPomelo Company Limited、Alex
Edward Stamp、Scott Haslehurst 于 2020 年 12 月 31 日共同出资设立的公司，设立时注册资本 1000000.00 泰铢，上述股东分别持股 98%、1%、1%。2021 年 2 月，AlexEdward Stamp、Scott Haslehurst 分别转让其所持 0.90%、0.90%的股权给 GoPomelo
Company Limited，截至 2021 年 12 月 31 日，GoPomelo Company Limited、Alex EdwardStamp、Scott Haslehurst 分别持股 99.80%、0.01%、0.01%。
GoPomelo Vietnam Company Limited 系由 GoPomelo 之子公司 GoPomelo Company
Limited 于 2020 年 12 月 31 日出资设立的全资子公司，设立时注册资本 567249950.00越南盾。
注45：合肥神州数码信创控股有限公司（以下简称“神码信创控股”）系2021年1月14日由神码北京出资设立的其他有限责任公司。2021年3月，合肥市建设投资控股（集团）有限公司、合肥市滨湖新区建设投资有限公司、合肥滨湖金融投资集团有限公
司共同增资12500万元，增资后注册资本变为人民币62500万元，神码北京持股比例被稀释为80%。2021年9月，神码信创控股增资引入新股东广发乾和投资有限公司，注册资本变为人民币63125万元，神码北京对神码信创控股的持股比例由80%稀释为
79.21%。
注46：合肥神州数码有限公司（以下简称“神码合肥”）系神码信创控股于2021年2月5日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000.00万元。2021年12月，神码信创控股对神码合肥增资，增资后神码合肥的注册资本变为人民币50000万元。
注47：合肥神州信创科技集团有限公司(以下简称“合肥信创科技”)系神码信创控
股于2021年2月5日出资设立的全资子公司，注册资本人民币10000.00万元。
注48：神州数码（福州）科技有限公司（以下简称“神码福州科技”）系神码中国
于2021年7月31日出资设立的全资子公司，注册资本人民币3000.00万元。
注49：合肥神州信创科技孵化有限公司系神码信创控股于2021年8月17日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币1000.00万元。
注50：合肥神州信创信息科技有限公司系神码信创控股于2021年8月17日出资设
立的全资子公司，注册资本人民币2000.00万元。
注51：神州云科（北京）科技有限公司系神码中国于2021年12月21日出资设立
的全资子公司，注册资本15000万元。
130神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注52：智慧云联私募股权投资基金系北京一路同行网络科技有限公司于2017年设
立并持有的的基金产品。2022年6月，北京神州数码云计算有限公司接受了北京一路同行公司转让的全部基金份额，作为结构化主体核算。
2.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的联营企业本年本公司无重要的合营企业和联营企业。
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
2022年12月31日/2021年12月31日/
项目
2021年度
合营企业：
投资账面价值合计57004956.8539527031.46下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-6522074.61-4096968.95
--其他综合收益
--综合收益总额-6522074.61-4096968.95
联营企业：
投资账面价值合计204321945.75163399088.92下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润2638166.839164328.72
--其他综合收益
--综合收益总额2638166.839164328.72
131神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、衍生金融资产、应收票
据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资、其他非
流动金融资产、短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据、应付账款、其
他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。本集团亦开展衍生交易，主要是远期外汇合同，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的汇率风险。于整个报告期，本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险，本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、澳门元、新加坡元、林吉特、泰铢
和越南盾有关，除个别下属子公司以美元、欧元、港币、澳门元、新加坡、林吉特、泰铢和越南盾进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2022年12月31日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
2022年12月31日2022年1月1日
项目资产类项目负债类项目资产类项目负债类项目
美元136069729.721130731773.12125454707.72955846639.05
欧元1169850.23108602997.201471690.302071654.61
港币108517799.31603919311.1927016789.89203741599.31
澳门元445558.849690.00430262.203690.00
新加坡元404353.093238003.701529995.903587346.07
林吉特12573470.9810406163.8613624137.707348999.47
132神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年12月31日2022年1月1日
项目资产类项目负债类项目资产类项目负债类项目
泰铢189441986.4872203135.58143294398.3969997335.00
越南盾1996818157.00115135477.003161930813.2980371428.57本集团密切关注汇率变动对本公司的影响。本集团已与可信赖的银行订立远期外汇合同以管理其汇率风险。
2)利率风险
本集团的利率风险主要与本集团以浮动利率计息的负债有关。于2022年12月31日，本集团按浮动利率计息的付息贷款为人民币5851876794.71元。
（2）信用风险
于2022年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收款项融资、
其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资及其他非流动金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因给予关联方财务担保而面临信用风险，详见附注十一、（二）、5关联方担保中披露。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有其他信用增级。
（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是采用循环流动性资金计划工具监控资金短缺的风险。该工具考虑其涉及金融工具与金融资产（如应收账款及应收票据）的到期日以及来自营运业务的预期营运现金流
133神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）量。本集团的目标是透过使用附息银行贷款以及其他可取得的资金来源，维持资金延续性与灵活性的平衡。此外，本集团还取得银行额度以供应急之用。
截至2022年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目一年以内一至五年合计
短期借款8329653546.568329653546.56
衍生金融负债42379659.9042379659.90
应付票据6694265163.806694265163.80
应付账款6332694431.336332694431.33
其他应付款913108290.11913108290.11
一年内到期的非流动负债609647370.03609647370.03
长期借款4100410838.364100410838.36
其他非流动负债50419092.2250419092.22
租赁负债15126166.9515126166.95
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益
可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其它变量不变的假设下，美元、港币、澳门元、欧元、新加坡元、林吉特、泰铢和越南盾汇率发生合理、可能的变动时，将对利润总额的影响如下：
项目汇率变动2021年度
所有外币人民币升值1%111653229.7353384790.43
所有外币人民币贬值1%-111653229.73-53384790.43
134神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）利率风险敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其它变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对利润总额的影响如下：
项目利率变动2021年度
浮动利率借款增加1%-99480130.88-25160940.10
浮动利率借款减少1%99480130.8825160940.10
135神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十、公允价值的披露
1.年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
2022年12月31日公允价值
项目第一层次公允第二层次公允价值第三层次公允价合计价值计量计量值计量持续的公允价值计量
投资性房地产4954920000.004954920000.00
应收款项融资366017171.94366017171.94
其他权益工具投资199127240.3613448578.30212575818.66
衍生金融资产50517173.5650517173.56
其他非流动金融资产247560.0041971000.0042218560.00
交易性金融资产462.00462.00持续以公允价值计量的
199127702.36
资产总额416781905.505010339578.305626249186.16
衍生金融负债92798752.1292798752.12持续以公允价值计量的
负债总额92798752.1292798752.12
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司以第一层次公允价值计量的项目系本公司持有的神州控股和中国邮政储蓄银
行股份有限公司的股票，年末公允价值以其在2022年12月最后一个交易日的收盘价确定。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息本公司的财务部门由财务总监负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。每个资产负债表日，财务部门从金融机构或第三方机构取得金融工具的公允价值，经财务总监审核批准，按照金融机构或第三方机构出具的公允值确认。出于年度财务报表目的，每年一次与审计委员会讨论估值流程和结果。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。
本公司与多个交易对手（主要是有着较高信用评级的金融机构）订立了衍生金融工具合约。衍生金融工具，为远期外汇合同，采用类似于远期定价模型的估值技术进行计量。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括交易对手的信用等级、即期和远期汇率和利率曲线。远期外汇合同的账面价值，与公允价值相同。于各报告期内，衍生金融
136神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）资产的盯市价值，是抵销了归属于衍生工具交易对手违约风险的信用估值调整之后的净值。交易对手信用风险的变化，对于套期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具，均无重大影响。
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息本公司以第三层次公允价值计量的项目系本公司持有的深圳数云创想信息技术有限
公司的5.8396%股权，以及本公司持有的至像科技有限公司的0.9124%股权，年末公允价值系参考深圳数云创想信息技术有限公司及至像科技有限公司其他方股东增资作价金额确定；本公司拥有的投资性房地产，根据具有专业资质的资产评估公司的投资性房地产的评估结果扣减相关交易税费后的净额确认为投资性房地产的公允价值；本公司所持有
的迪信通股票，根据具有专业资质的资产评估公司的评估结果确认公允价值。
137神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方本公司控股股东及最终控制方为郭为先生。
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东持股数量持股比例（%）
郭为154777803.0023.15
中信建投基金-中信证券-中信建投基金
2207512.000.33
定增16号资产管理计划（注）
注：2015年，郭为与中信建投基金管理有限公司、公司核心管理团队上述双方签订《一致行动人协议》，协议约定中信建投基金管理有限公司双方代表中信建投基金定增
16号资产管理资管计划所持股份，在行使有关股东权利时，郭为和中信建投基金管理有
限公司代表16号资产管理计划保持一致行动，协议有效时间为上述双方同时持有公司股份的期间。
2.子公司情况详见本附注“八、1.在子公司中的权益”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本集团重要的合营或联营企业详见本附注“八、2.（1）重要的联营企业”相关内容。本年内与本集团发生关联方交易，或与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系北京神州数码置业发展有限公司合营企业北京万晏企业管理有限公司合营企业神州云盾信息安全有限公司合营企业神州顶联科技有限公司联营企业
通明智云（北京）科技有限公司联营企业北京卓越信通电子股份有限公司联营企业
138神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.其他关联方
其他关联方名称与本公司关系北京昊天旭辉科技有限责任公司其他北京科捷物流有限公司其他北京科捷智云技术服务有限公司其他北京科小弟信息技术有限公司其他北京旗硕基业科技股份有限公司其他北京神州数码方圆科技有限公司其他北京神州数码科捷技术服务有限公司其他北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司其他北京神州数码一诺技术服务有限公司其他
北京神州数字科技有限公司（原名：神州金科（北京）科技发其他展有限公司）北京神州众腾科技发展有限公司其他
北京市泰龙吉贸易有限公司（注）其他北京泰合佳通信息技术有限公司其他北京云核网络技术有限公司其他北京中农信达信息技术有限公司其他福建智慧海西信息技术有限公司其他广东慧捷通供应链有限公司其他广州智慧神州科技有限公司其他国家开发银行其他华苏数联科技有限公司其他科捷进出口有限公司其他昆山神州数码实业有限公司其他辽宁科捷物流有限公司其他荣联科技集团股份有限公司其他
荣之联（香港）有限公司其他上海科捷物流有限公司其他
上海云简软件科技有限公司（注）其他深圳科捷电商供应链有限公司其他深圳科捷物流有限公司其他深圳神州数码信息技术服务有限公司其他深圳市赞融电子技术有限公司其他
神州国信（北京）量子科技有限公司其他
神州龙安（北京）信息服务有限公司（原名：神州龙安（河其他北）信息服务有限公司）
神州数码(武汉)科技园有限公司其他
神州数码（重庆）信息科技有限公司其他
神州数码（昆山）供应链投资有限公司其他神州数码金信科技股份有限公司其他神州数码融信软件有限公司其他
139神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系神州数码软件有限公司其他神州数码系统集成服务有限公司其他神州数码信息服务股份有限公司其他神州数码信息系统有限公司其他
神州医疗科技股份有限公司（注）其他西安科捷物流有限公司其他西安神州数码实业有限公司其他杨凌农业云服务有限公司其他因特睿科技有限公司其他
智慧神州（北京）科技有限公司其他
智慧神州（福建）信息技术有限公司其他中国南方航空股份有限公司其他
至像科技有限公司（原名：联想图像（天津）科技有限公司）其他
Charter Base Development Limited 其他
Digital China Holdings Limited 其他
Instant Technology Supply Chain Hong Kong Limited 其他
神州国信（北京）信息科技有限公司其他
广州神州金信电子科技有限公司（注）其他辽宁智慧山水城科技发展有限公司其他南京华苏科技有限公司其他上海昱申科技有限责任公司(注）其他
注：自2021年8月之后，神州医疗科技股份有限公司不再为本公司的关联方。
自2021年1月之后，广州神州金信电子科技有限公司不再为本公司的关联方。
自2022年6月之后，北京市泰龙吉贸易有限公司不再为本公司的关联方。
自2022年11月之后，上海云简软件科技有限公司不再为本公司的关联方。
自2022年6月之后，上海昱申科技有限责任公司不再为本公司的关联方。
140神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务是否超关联交易过关联方发生额获批的交易额度2021年度发生额内容交易额度神州数码采购技术系统集成
服务或劳3239979.121873553.04服务有限务公司神州数码采购技术
融信软件服务或劳388443.4120000000.00否有限公司务神州国信采购技术（北京）
服务或劳9292.03量子科技务有限公司深圳科捷电商供应
采购商品27978703.59链有限公司北京神州数码科捷
采购商品12073389.05技术服务有限公司
1351000000.00否
北京神州数码一诺
采购商品4867.26技术服务有限公司北京科小弟信息技
采购商品43362.84术有限公司通明智云（北京）
采购商品31377150.9628350000.00是科技有限公司
141神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否超关联交易过关联方发生额获批的交易额度2021年度发生额内容交易额度采购行政深圳科捷办公服
物流有限务、货运221359520.79178613136.25公司服务及其他采购行政北京科捷办公服智云技术
务、货运69027508.5092060871.30服务有限服务及其公司他采购行政北京科捷办公服
物流有限务、货运42152939.2054529275.22公司服务及其他神州数码采购行政（昆山）办公服
供应链投务、货运27152679.37549000000.00否资有限公服务及其司他
InstantTe 采购行政
chnologyS 办公服
upplyChai 务、货运 24856318.33 23051532.97
nHongKong 服务及其
Limited 他采购行政西安科捷办公服
物流有限务、货运22718247.0333505114.76公司服务及其他采购行政辽宁科捷办公服
物流有限务、货运21577364.3315484933.46公司服务及其他
142神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否超关联交易过关联方发生额获批的交易额度2021年度发生额内容交易额度采购行政神州数码办公服
软件有限务、货运17786047.44公司服务及其他采购行政科捷进出办公服
口有限公务、货运6889993.6016146996.00司服务及其他采购行政北京神州办公服数码科捷
务、货运6548109.2815218535.44技术服务服务及其有限公司他采购行政
CharterBa办公服
seDevelop
务、货运3812581.053438126.44
mentLimit服务及其
ed他采购行政北京神州办公服数码一诺
务、货运3696284.47279422.11技术服务服务及其有限公司他采购行政北京科小办公服弟信息技
务、货运3772599.021560605.38术有限公服务及其司他采购行政神州数码办公服（武汉）
务、货运666233.89科技园有服务及其限公司他
143神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否超关联交易过关联方发生额获批的交易额度2021年度发生额内容交易额度采购行政昆山神州办公服
数码实业务、货运471698.12471698.10有限公司服务及其他采购行政神州数码办公服（重庆）
务、货运48676.42信息科技服务及其有限公司他采购行政
DigitalCh 办公服
inaHoldin 务、货运 68641.04 66610.45
gsLimited 服务及其他采购行政深圳科捷办公服电商供应
务、货运61338.081400875.70链有限公服务及其司他采购行政因特睿科办公服
技有限公务、货运3060796.46司服务及其他荣联科技采购技术
集团股份服务或劳82547.17有限公司务
合计—535651057.04—452975541.43
—
注：报告期内，本公司合并范围内公司均以市场价自关联公司购入 IT 产品或自关联公司购入技术服务及货运服务。
144神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）销售商品/提供劳务关联方关联交易内容发生额2021年度发生额神州数码系统集成服务有限公
销售商品284070223.45162435545.55司
华苏数联科技有限公司销售商品74890225.39北京神州数码科捷技术服务有
销售商品50962844.67111029739.79限公司
北京科小弟信息技术有限公司销售商品23710879.55
深圳科捷电商供应链有限公司销售商品21047397.6614816621.54
神州顶联科技有限公司销售商品13123374.33
神州云盾信息安全有限公司销售商品12143649.63销售行政办公服神州数码系统集成服务有限公
务、货运服务及10880453.3014989489.19司其他
神州数码信息系统有限公司销售商品9101840.4135629970.99
北京科捷物流有限公司销售服务及其他6676341.578535816.46
荣联科技集团股份有限公司销售商品6043772.5764982560.82销售行政办公服
神州数码融信软件有限公司务、货运服务及4506810.636098102.83其他
国家开发银行销售商品4387345.13
上海科捷物流有限公司销售商品4012099.67122991.15神州数码信息服务股份有限公
销售商品3939024.0294.73司
国家开发银行销售服务及其他3877358.49400000.00北京科捷智云技术服务有限公
销售服务及其他3786351.49160377.36司北京神州数码一诺技术服务有
销售商品3161017.292375986.31限公司
神州数码融信软件有限公司销售商品2579024.14839.29销售行政办公服
神州数码信息系统有限公司务、货运服务及2364390.205929985.98其他
通明智云（北京）科技有限公
销售商品2175865.55司北京卓越信通电子股份有限公
销售商品1789461.061579959.33司
神州龙安（北京）信息服务有
销售商品1781902.57限公司
北京科捷物流有限公司销售商品1549092.531880714.61
智慧神州（北京）科技有限公
销售服务及其他1533637.57917355.54司
145神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容发生额2021年度发生额
神州数码（武汉）科技园有限
销售服务及其他1270465.27公司
中国南方航空股份有限公司销售服务及其他1077171.041209905.66
中国南方航空股份有限公司销售商品987006.4349800.00
北京神州数字科技有限公司销售商品926636.752191874.08
通明智云（北京）科技有限公
销售服务及其他919168.04司
荣联科技集团股份有限公司销售服务及其他832471.601299917.08销售行政办公服北京中农信达信息技术有限公
务、货运服务及668477.3610817.85司其他
上海云简软件科技有限公司销售服务及其他591788.55796225.21
荣之联（香港）有限公司销售服务及其他536863.34336667.27
神州数码软件有限公司销售商品411780.58212380.30销售行政办公服神州数码信息服务股份有限公
务、货运服务及411130.737731993.44司其他北京昊天旭辉科技有限责任公
销售商品360534.51994958.40司销售行政办公服
杨凌农业云服务有限公司务、货运服务及317517.54238754.22其他北京神州数码科捷技术服务有
销售服务及其他292809.11813379.61限公司
至像科技有限公司销售商品267271.65
深圳科捷物流有限公司销售服务及其他263487.95311167.52
因特睿科技有限公司销售服务及其他244713.20412037.98
深圳市赞融电子技术有限公司销售商品207738.0552771864.90
北京市泰龙吉贸易有限公司销售商品121930.94102765.37销售行政办公服北京旗硕基业科技股份有限公
务、货运服务及109200.00司其他
InstantTechnologySupplyCha
销售商品96571.23
inHongKongLimited
深圳科捷物流有限公司销售商品95665.97141755.76福建智慧海西信息技术有限公
销售商品92380.05275.26司
深圳科捷电商供应链有限公司销售服务及其他86693.55172763.13
智慧神州（福建）信息技术有
销售服务及其他85985.01125449.80限公司北京神州数码一诺技术服务有
销售服务及其他77924.541532964.99限公司
146神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容发生额2021年度发生额北京中农信达信息技术有限公
销售商品62861.01司北京神州众腾科技发展有限公
销售商品62201.982901.14司北京神州数码锐行快捷信息技
销售商品61232.03术服务有限公司
神州数码软件有限公司销售服务及其他60283.02357758.06销售行政办公服北京神州数码锐行快捷信息技
务、货运服务及55778.21112921.02术服务有限公司其他福建智慧海西信息技术有限公
销售服务及其他42452.8376698.48司北京神州众腾科技发展有限公
销售服务及其他36226.41司北京卓越信通电子股份有限公
销售服务及其他35298.27司
深圳市赞融电子技术有限公司销售服务及其他31711.32310962.27销售行政办公服
北京神州数字科技有限公司务、货运服务及31422.089433.96其他
智慧神州（福建）信息技术有
销售商品31362.45限公司神州数码金信科技股份有限公
销售商品26855.75司销售行政办公服神州数码金信科技股份有限公
务、货运服务及26717.2361588.31司其他
广州智慧神州科技有限公司销售服务及其他22493.51100023.96北京旗硕基业科技股份有限公
销售商品21915.9627876.11司
智慧神州（北京）科技有限公
销售商品14435.601543420.18司
神州数码（昆山）供应链投资
销售商品13189.38有限公司
上海云简软件科技有限公司销售商品10441.59北京科捷智云技术服务有限公
销售商品4904.144853.79司
上海科捷物流有限公司销售服务及其他2376.902470.40
西安神州数码实业有限公司销售商品2244.003590.15深圳神州数码信息技术服务有
销售商品2007.244282.90限公司
北京云核网络技术有限公司销售商品1250.60
147神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方关联交易内容发生额2021年度发生额北京神州数码方圆科技有限公
销售商品692.89司
因特睿科技有限公司销售商品60.19
神州国信（北京）信息科技有
销售商品22799100.89限公司北京泰合佳通信息技术有限公
销售商品1285652.09司
西安神州数码实业有限公司销售服务及其他120687.19
神州顶联科技有限公司销售服务及其他40923.18
神州医疗科技股份有限公司销售服务及其他28800.00
广东慧捷通供应链有限公司销售服务及其他7792.45
合计566108180.45530245605.83
注：报告期内，本公司合并范围内公司均以市场价向关联公司销售 IT产品及服务。
2.关联方委托贷款及一般性贷款利息收入
关联方关联交易内容发生额2021年度发生额
北京神州数码置业发展有限公司一般借款利息10208921.619209904.50
148神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.关联方资金拆借
拆入/关联方名称拆借金额起始日到期日拆出
北京神州数码置业发展有限公司拆出97500000.002021/5/172023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出55714643.422016/5/112023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出10500000.002020/1/72023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出7500000.002019/8/122023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出7500000.002018/8/152023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出6250000.002018/1/42023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002019/10/142023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002020/4/302023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出5000000.002020/12/42023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出4500000.002021/1/82023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出4250000.002020/9/182023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3750000.002018/11/202023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3750000.002019/6/172023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3300000.002020/10/232023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出3000000.002020/7/142023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出2500000.002020/8/142023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出2250000.002017/12/12023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出2000000.002020/6/192023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出1000000.002019/4/32023/12/31
北京神州数码置业发展有限公司拆出300000.002019/3/202023/12/31
合计—230564643.42——
注：神码中国本年未向本公司合营公司北京神州数码置业发展有限公司提供借款，北京神州数码置业发展有限公司归还以前年度借款750.00万元，以前年度与北京神州数码置业发展有限公司的借款协议及展期协议于2022年12月31日到期，双方签署了展期协议，展期期限为2023年1月1日至2023年12月31日，利率为4.52%。
149神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.关联出租情况
（1）承租情况未纳入租赁负债简化处理的短期租赁和低价值计量的可变租赁承担的租赁负债利息支租赁资资产租赁的租金费用（如适支付的租金增加的使用权资产出租方名称付款额（如适出产种类用）用）本年发上年发上年发生本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额本年发生额本年发生额上年发生额生额生额额神州数码软件房屋建
有限公司22869002.5235958172.4622869002.5235958172.46筑神州数码（重房屋建
庆）信息科技60666.6396125.7860666.6396125.78有限公司筑神州数码（武房屋建
汉）科技园有1392437.15832704.0454987.951586568.57限公司筑西安神州数码房屋建
实业有限公司2453914.981682107.49313999.7498748.158615445.753241111.55筑神州顶联科技房屋建
有限公司筑329556.47706021.5338746.4482616.231116.042617209.2050533.29
150神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.关联担保情况
（1）供应商担保是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕最后一笔被担保债务的
本公司 神码上海 20000000.00 RMB 20000000.00 2017-4-25 最终到期日 否后满两年之日终止本公2017年9月神码澳门
司、神 150000000.00 USD 1047000000.00 2017-9-18 18 日至 2022 是离岸码中国年3月5日本公2017年9月神码澳门
司、神 150000000.00 USD 1047000000.00 2017-9-18 18 日至 2022 是离岸码中国年3月5日债务履行期
本公司 神码北京 45000000.00 RMB 45000000.00 2018-7-24 届满之日起 否二年本公主债权履行神码澳门
司、神 45000000.00 USD 314100000.00 2018-9-18 期届满之日 否离岸码中国起6个月本公主债权履行神码澳门
司、神 45000000.00 USD 314100000.00 2018-9-18 期届满之日 否离岸码中国起6个月债务履行期神码广州
本公司 160000000.00 RMB 160000000.00 2018-9-28 届满之日起 否信息二年债务履行期
本公司 神码中国 10000000.00 RMB 10000000.00 2019-4-29 限届满之日 否起两年
2019年4月
本公司 神码北京 120000000.00 RMB 120000000.00 2019-4-29 29 日至 2022 是年3月31日
2019年4月
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2019-4-29 29 日至 2022 是年3月31日
2019年5月
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2019-5-20 20 日至 2022 是年3月31日
2019年6月
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2019-6-17 18 日至 2022 是年6月10日保证义务最晚履行期届
本公司 神码深圳 80000000.00 RMB 80000000.00 2019-10-9 否满之日起二年
2019年6月
2019-12-
本公司 神码北京 1000000000.00 RMB 1000000000.00 20 日至 2022 是
23年6月7日
151神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-2-10 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码北京 97500000.00 RMB 97500000.00 2020-3-23 限届满之日 否起六个月债务履行期
本公司 神码中国 970000000.00 RMB 970000000.00 2020-3-31 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-5-20 届满之日起 否三年债务履行期神码广
神码合肥 250000000.00 RMB 250000000.00 2020-5-20 届满之日起 否州信息三年债务履行期神码深
神码合肥 250000000.00 RMB 250000000.00 2020-5-20 届满之日起 否圳三年债务履行期
本公司 神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 2020-6-23 届满之日起 否二年债务履行期神码广
神码北京 250000000.00 RMB 250000000.00 2020-6-23 届满之日起 否州信息二年债务履行期神码深
神码北京 250000000.00 RMB 250000000.00 2020-6-23 届满之日起 否圳二年主债权履行神码澳门
本公司 5000000.00 USD 34900000.00 2020-8-10 期届满之日 否离岸起6个月主债权履行
本公司 神码香港 3000000.00 USD 20940000.00 2020-9-7 期届满之日 否起6个月
2020年9月
本公司 神码北京 30000000.00 RMB 30000000.00 2020-9-18 18 日至 2022 是年8月31日
2019年10月
神码澳门2020-10-
本公司 15000000.00 USD 104700000.00 22 日至 2022 是离岸28年1月1日债务履行期
本公司 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2021-1-1 限届满之日 否起两年
2021年2月
本公司 神码北京 80000000.00 RMB 80000000.00 2021-2-2 2 日至 2022 是年1月14日
2021年4月
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2021-3-16 1 日至 2022 是年3月31日
2021年4月
本公司 神码北京 152860000.00 RMB 152860000.00 2021-3-25 1 日至 2022 是年3月31日
152神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期神码广州
本公司 2050000000.00 RMB 2050000000.00 2021-3-29 届满之日起 否信息六个月
2022年1月
本公司 神码深圳 250000000.00 RMB 250000000.00 2021-3-31 1 日至 2022 是年9月28日
2021年4月
本公司 神码深圳 250000000.00 RMB 250000000.00 2021-4-14 14 日至 2022 是年3月31日债务到期之
本公司 神码深圳 30000000.00 RMB 30000000.00 2021-5-14 否日起三年
2021年5月
神码中神码科技31日至2022
16500000.00 USD 115170000.00 2021-5-17 是
国发展年10月27日债务履行期
本公司 神码北京 10000000.00 RMB 10000000.00 2021-5-27 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码深圳 240000000.00 RMB 240000000.00 2021-5-28 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码北京 240000000.00 RMB 240000000.00 2021-5-28 届满之日起 否两年
2021年6月
本公司 神码北京 15000000.00 RMB 15000000.00 2021-6-2 2 日至 2022 是年7月6日债务履行期
本公司 神码合肥 1000000000.00 RMB 1000000000.00 2021-6-22 限届满之日 否起三年
2021年7月
神码澳门
本公司 10000000.00 USD 69800000.00 2021-7-1 1 日至 2022 是离岸年7月1日
2021年7月
本公司 神码北京 2000000.00 USD 13960000.00 2021-7-1 1 日至 2022 是年7月1日
2021年7月
神码澳门
本公司 2000000.00 USD 13960000.00 2021-7-21 1 日至 2022 是离岸年3月31日债务履行期神码科技
本公司 21000000.00 USD 146580000.00 2021-7-26 限届满之日 否发展起三年债务履行期
本公司 神码中国 21000000.00 USD 146580000.00 2021-7-26 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码香港 21000000.00 USD 146580000.00 2021-7-26 限届满之日 否起三年
2021年8月
本公司 神码深圳 350000000.00 RMB 350000000.00 2021-8-20 13 日至 2022 是年3月31日
153神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码中国 300000000.00 RMB 300000000.00 2021-9-1 限届满之日 否起三年债务履行期武汉云科
本公司 70000000.00 RMB 70000000.00 2021-9-1 限届满之日 否网络起三年债务履行期神码澳门
本公司 500000.00 USD 3490000.00 2021-9-23 限届满之日 否离岸起三年
2021年10月
本公司 神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 2021-10-9 9 日至 2022 是年8月23日债务履行期
神码科技2021-10-
本公司 300000.00 USD 2094000.00 限届满之日 否发展21起三年神码中
国、神码北
京、神2021年10月码上神码广州2021-10-22日至2022
5000000000.00 RMB 5000000000.00 是
海、神信息26年10月21码深日
圳、神码福州科技神码中
国、神码北
京、神2021年10月码上2021-10-22日至2022
神码深圳 5000000000.00 RMB 5000000000.00 是
海、神26年10月21码广州日
信息、神码福州科技神码中
国、神码北
京、神2021年10月码上神码福州2021-10-22日至2022
5000000000.00 RMB 5000000000.00 是
海、神科技26年10月21码深日
圳、神码广州信息债务履行期
神码中2021-12-
神码北京 40000000.00 RMB 40000000.00 届满之日起 否国10三年债务履行期
2021-12-
本公司 神码上海 500000000.00 RMB 500000000.00 限届满之日 否
13
起六个月
154神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期
2021-12-
本公司 神码中国 40000000.00 RMB 40000000.00 限届满之日 否
13
起六个月本公主债务存续
神码澳门2021-12-
司、神 300000000.00 USD 2094000000.00 期间持续有 否离岸16码中国效本公主债务存续
神码澳门2021-12-
司、神 300000000.00 USD 2094000000.00 期间持续有 否离岸16码中国效
2021年12月
神码中2021-12-
神码合肥 1300000000.00 RMB 1300000000.00 21 日至 2022 是国28年9月15日债务履行期
神码中2021-12-
神码深圳 40000000.00 RMB 40000000.00 届满之日起 否国30三年债务履行期神码澳门
本公司 15000000.00 USD 104700000.00 2022-1-1 届满之日起 6 否离岸个月债务履行期
本公司 神码北京 80000000.00 RMB 80000000.00 2022-1-14 限届满之日 否起六个月债务履行期
本公司 神码香港 20000000.00 USD 139600000.00 2022-2-7 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码中国 340000000.00 RMB 340000000.00 2022-2-8 届满之日起 否三年债务履行期
本公司 神码北京 250000000.00 RMB 250000000.00 2022-3-17 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2022-3-17 限届满之日 否起三年
2022年1月
本公司 神码北京 250000000.00 RMB 250000000.00 2022-3-17 1 日至 2022 是年3月7日
2022年1月
本公司 神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 2022-3-17 1 日至 2022 是年3月7日债务履行期
本公司 神码北京 171570000.00 RMB 171570000.00 2022-3-23 限届满之日 否起两年债务履行期北京云计
本公司 5000000.00 RMB 5000000.00 2022-3-24 限届满之日 否算起三年债务履行期
本公司 神码中国 85000000.00 RMB 85000000.00 2022-3-24 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码中国 180000000.00 RMB 180000000.00 2022-3-29 限届满之日 否起两年
155神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕债务履行期
本公司 神码深圳 350000000.00 RMB 350000000.00 2022-3-31 限届满之日 否起三年债务履行期
本公司 神码北京 120000000.00 RMB 120000000.00 2022-4-14 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码中国 220000000.00 RMB 220000000.00 2022-4-14 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 2022-4-15 限届满之日 否起两年债务履行期神码澳门
本公司 2000000.00 USD 13960000.00 2022-5-6 限届满之日 否离岸起两年债务履行期
本公司 神码北京 1000000000.00 RMB 1000000000.00 2022-6-7 限届满之日 否起三年债务履行期神码福州
本公司 200000000.00 RMB 200000000.00 2022-6-15 届满之日起 否科技两年债务履行期神码澳门
本公司 10000000.00 USD 73100000.00 2022-7-1 限期满后三 否离岸年债务履行期
本公司 神码北京 5000000.00 USD 36550000.00 2022-7-1 届满之日起 否两年债务履行期
本公司 神码北京 20000000.00 RMB 20000000.00 2022-7-6 届满之日起 否六个月债务履行期
本公司 神码深圳 20000000.00 RMB 20000000.00 2022-7-6 届满之日起 否六个月债务履行期神码中
神码北京 160000000.00 RMB 160000000.00 2022-7-6 届满之日起 否国两年债务履行期神码广州
本公司 200000000.00 RMB 200000000.00 2022-8-23 限届满之日 否信息起两年债务履行期
本公司 神码北京 45000000.00 RMB 45000000.00 2022-8-29 限届满之日 否起两年债务履行期
本公司 神码北京 65000000.00 RMB 65000000.00 2022-8-29 限届满之日 否起两年
2022年4月
神码中1日至2022
神码合肥 1300000000.00 RMB 1300000000.00 2022-9-15 是国年12月26日
156神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保金额担保金额担保方被担保方币已履起始日到期日名称名称种行完（原币）（人民币）毕
2022年9月
神码中23日至2022
神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 2022-9-23 是国年12月31日债务履行期
本公司 神码深圳 450000000.00 RMB 450000000.00 2022-9-28 限届满之日 否起三年神码中
国、神码北
京、神债务履行期
码上2022-10-
神码深圳 5000000000.00 RMB 5000000000.00 届满之日起 否
海、神21三年码广州
信息、神码福州科技神码中
国、神码北
京、神债务履行期
码上神码福州2022-10-
5000000000.00 RMB 5000000000.00 届满之日起 否
海、神科技21三年码深
圳、神码广州信息主债务存续
神码中神码科技2022-10-
16500000.00 USD 115170000.00 期间持续有 否
国发展27效债务履行期
神码中2022-12-
神码合肥 1500000000.00 RMB 1500000000.00 限届满之日 否国26起六个月
157神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）融资担保是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2016年
本公债务到期
神码中国 1300000000.00 RMB 1300000000.00 2 月 4 否司日起两年日
2016年
本公神码广州债务到期
600000000.00 RMB 600000000.00 2 月 4 否
司信息日起两年日
2016年
本公债务到期
神码上海 400000000.00 RMB 400000000.00 2 月 4 否司日起两年日
2016年
本公北京神码债务到期
1500000000.00 RMB 1500000000.00 2 月 4 否
司供应链日起两年日
2017年
本公债务到期
神码深圳 870000000.00 RMB 870000000.00 3 月 13 否司日起两年日债务履行
2018年
本公期限届满
神码深圳 1200000000.00 RMB 1200000000.00 11 月 12 否司之日后两日年
2018年
本公债务到期
神码北京 20000000.00 USD 139600000.00 11 月 19 否司日起两年日
2018年
本公债务到期
神码中国 20000000.00 USD 139600000.00 11 月 19 否司日起两年日
2019年
本公债务到期
神码南京 20000000.00 RMB 20000000.00 4 月 15 否司日起两年日本公主债权发
2019年
司、生期间届
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 24 否神码满之日起日中国两年债务履行
2020年
本公神码科技期限届满
30000000.00 USD 209400000.00 4 月 9 否
司发展之日起两日年债务履行
2020年
本公神码澳门期限届满
30000000.00 USD 209400000.00 4 月 9 否
司离岸之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 4 月 27 否司之日后三日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码北京 50000000.00 RMB 50000000.00 6 月 18 否司之日起两日年
158神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕债务履行
2020年
本公期限届满
神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 6 月 18 否司之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码中国 55000000.00 RMB 55000000.00 6 月 22 否司之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码云科 30000000.00 RMB 30000000.00 7 月 10 否司之日起三日年本公债务履行
2020年
司、期限届满
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 8 月 6 否神码之日后三日中国年本公债务履行
2020年
司、期限届满
神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 8 月 6 否神码之日后三日中国年
2020年
本公债务到期
神码北京 1200000000.00 RMB 1200000000.00 9 月 16 否司日起两年日银行收到
2020年担保人书
本公神码科技
45000000.00 USD 314100000.00 9 月 16 面通知终 否
司发展日止担保后三个月银行收到
2020年担保人书
本公神码澳门
45000000.00 USD 314100000.00 9 月 16 面通知终 否
司离岸日止担保后三个月本公
2020年债务履行
司、神码广州
90000000.00 RMB 90000000.00 10 月 22 期届满之 否
神码信息日日起三年中国债务履行
2020年
本公期限届满
神州鲲泰 200000000.00 RMB 200000000.00 10 月 30 否司之日起三日年本公债务履行
2020年
司、神码科技期限届满
12000000.00 USD 83760000.00 11 月 11 否
神码发展之日起三日中国年本公
2020年债务履行
司、
神码中国 324000000.00 RMB 324000000.00 11 月 12 期届满之 否神码日日起两年北京
2020年债务履行
本公
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 11 月 5 期届满之 否司日日起三年
159神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2020年债务履行
本公
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 11 月 5 期届满之 否司日日起三年债务履行
2020年
本公神码澳门期限届满
500000000.00 HKD 448585000.00 12 月 8 否
司离岸之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神州鲲泰 250000000.00 RMB 250000000.00 11 月 25 否司之日起两日年债务履行
2020年
本公神码广州期限届满
50000000.00 RMB 50000000.00 12 月 9 否
司信息之日起两日年债务履行
2020年
本公神码广州期限届满
150000000.00 RMB 150000000.00 12 月 29 否
司信息之日起两日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 11 否司之日起三日年债务履行
2020年
本公期限届满
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 11 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 1 月 28 否司之日后三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码深圳 310647990.00 RMB 310647990.00 1 月 28 否司之日后三日年
2021年债务到期
本公
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 3 月 15 日另加三 否司日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码北京 350000000.00 RMB 350000000.00 5 月 27 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 770000000.00 RMB 770000000.00 6 月 24 否司之日起三日年主合同项
2021年下的借款
本公
神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 7 月 5 期限届满 否司日之次日起三年
160神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2021年7
2021年
本公神码科技月26日至
40000000.00 USD 279200000.00 7 月 26 否
司发展2024年7日月28日
2021年7
2021年
本公神码澳门月26日至
40000000.00 USD 279200000.00 7 月 26 否
司离岸2024年7日月28日
2021年7
2021年
本公月26日至
神码香港 40000000.00 USD 279200000.00 7 月 26 否司2024年7日月28日
2021年债务履行
本公
神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 8 月 25 期届满之 否司日日起三年债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 450000000.00 RMB 450000000.00 9 月 18 否司之日后三日年履行债务
2021年
本公期限届满
神码中国 9000000.00 USD 62820000.00 9 月 22 否司之日起三日年
2021年债务履行
本公
神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 9 月 17 期届满之 否司日日起三年本公债务履行
2021年
司、神码广州期限届满
214000000.00 RMB 214000000.00 9 月 26 否
神码信息之日起三日中国年债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 9 月 17 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码深圳 240000000.00 RMB 240000000.00 10 月 20 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 10 月 27 否司之日起两日年
2021年债务履行
本公
神码中国 150000000.00 RMB 150000000.00 12 月 16 期届满之 否司日日起三年
2021年融资到期
本公神码广州
200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 22 日另加三 否
司信息日年
161神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕主合同项本公
2021年下的借款
司、神码广州
220000000.00 RMB 220000000.00 11 月 29 期限届满 否
神码信息日之次日起深圳三年
2021年债务履行
本公
神码中国 350000000.00 RMB 350000000.00 12 月 10 期限届满 否司日日后三年本公
司、
2021年债务履行
神码
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 7 期届满之 否广州日日起三年信息信息本公
2021年主债务存
司、神码澳门
650000000.00 HKD 583160500.00 12 月 23 续期间持 否
神码离岸日续有效中国债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 17 否司之日起三日年债务履行
2021年
本公期限届满
神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 10 月 19 否司之日后三日年
2021年债务履行
本公
神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 11 月 17 期届满之 否司日日起三年
2021年债务履行
本公
神码北京 300000000.00 RMB 300000000.00 10 月 27 期届满之 否司日日起三年
2021年债务履行
本公
神码北京 50000000.00 RMB 50000000.00 12 月 24 期届满之 否司日日起三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 1 月 11 否司之日起两日年本公
2022年主债务存
司、神码科技
200000000.00 HKD 179434000.00 1 月 24 续期间持 否
神码发展日续有效中国
2022年债权确定
本公
神码合肥 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否司日日起十年本公
2022年债权确定
司、
神码中国 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否神码日日起十年北京
162神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公
2022年债权确定
司、
神码北京 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否神码日日起十年中国债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 2 月 17 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 3 月 3 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 3 月 3 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 3 月 3 否司之日起三日年主合同项
2022年下的借款
本公
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 3 月 11 期限届满 否司日之次日起三年主合同项
2022年下的借款
本公
神码上海 250000000.00 RMB 250000000.00 3 月 10 期限届满 否司日之日起三年保证义务
2022年
本公履行期届
神码中国 50000000.00 RMB 50000000.00 2 月 24 否司满之日起日
60个月
2022年
本公债务到期
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 3 月 24 否司后满三年日
2022年
本公债务到期
神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 3 月 21 否司后满三年日主合同项下每笔应付款或银
2022年
本公行受让的
神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 3 月 25 否司应收账款日债权的到期日另加三年
1900年1
2022年
本公神码广州月0日至
200000000.00 RMB 200000000.00 4 月 13 否
司信息1900年1日月0日
163神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2022年
本公债务到期
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 4 月 21 否司后满三年日
2022年
本公债务到期
神码深圳 120000000.00 RMB 120000000.00 4 月 26 否司后三年日
2022年
本公债务到期
神码深圳 150000000.00 RMB 150000000.00 4 月 25 否司后两年日
2022年
本公债务到期
神码北京 96000000.00 RMB 96000000.00 4 月 13 否司后三年日
2022年债务履行
本公
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 5 月 1 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公
神码北京 1680000000.00 RMB 1680000000.00 5 月 19 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公
神码中国 1680000000.00 RMB 1680000000.00 5 月 19 期届满之 否司日日起三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 6 月 17 否司之日起三日年
2022年债务履行
本公
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 14 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 27 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 2 期届满之 否司日日起三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 40000000.00 RMB 40000000.00 6 月 28 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 4 月 25 否司之日起三日年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 5 月 6 否神码之日起三日中国年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 150000000.00 RMB 150000000.00 6 月 10 否司之日起三日年
164神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 4 月 25 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 7 月 7 否司之次日起日三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 7 月 12 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 7 月 20 否司之日起三日年
2021年
本公债务到期
神码北京 24000000.00 USD 167520000.00 3 月 31 否司日起三年日债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 220000000.00 RMB 220000000.00 5 月 20 否司之日起三日年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 154000000.00 RMB 154000000.00 8 月 2 否神码之日起三日北京年债务履行
2022年
本公期限届满
神州鲲泰 100000000.00 RMB 100000000.00 7 月 25 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 35000000.00 USD 244300000.00 8 月 10 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 35000000.00 USD 244300000.00 8 月 10 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公神码澳门期限届满
35000000.00 USD 244300000.00 8 月 10 否
司离岸之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 8 月 24 否司之日起三日年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 125000000.00 RMB 125000000.00 8 月 19 否神码之日起三日北京年
165神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码北京 1050000000.00 RMB 1050000000.00 9 月 9 否神码之日起三日中国年债务履行
2022年
本公期限届满
神码上海 200000000.00 RMB 200000000.00 9 月 20 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 9 月 19 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 9 月 19 否司之日起三日年
2022年债务期限
本公
神码北京 260000000.00 RMB 260000000.00 9 月 26 届满之日 否司日起两年
2022年债务期限
本公
神码深圳 110000000.00 RMB 110000000.00 9 月 28 届满之日 否司日起三年
2022年债务期限
本公
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 9 月 5 届满之日 否司日起三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 9 月 28 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 9 月 28 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期届满之
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 10 月 11 否司日起六个日月债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 500000000.00 RMB 500000000.00 10 月 13 否司之日起三日年
2022年债务期限
本公
神码北京 50000000.00 RMB 50000000.00 10 月 17 届满之日 否司日起三年
2022年债务履行
本公
神码中国 65300000.00 RMB 65300000.00 10 月 27 期届满之 否司日日起两年债务履行
2022年
本公期届满之
神码深圳 50000000.00 RMB 50000000.00 11 月 7 否司日起六个日月
166神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 110000000.00 RMB 110000000.00 11 月 4 否司之日起三日年本公
2022年
司、
神码香港 180000000.00 HKD 161490600.00 11 月 10 否神码日中国债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 11 月 9 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 10 月 26 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 11 月 5 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码深圳 700000000.00 RMB 700000000.00 11 月 22 否司之次日起日三年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 500000000.00 RMB 500000000.00 8 月 31 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 11 月 24 否司之次日起日三年
2022年债务期限
本公
神码中国 30000000.00 RMB 30000000.00 11 月 30 届满之日 否司日起两年债务履行
2022年
本公期限届满
神州鲲泰 50000000.00 RMB 50000000.00 11 月 29 否司之日起三日年债务履行
2022年
本公期限届满
神州鲲泰 100000000.00 RMB 100000000.00 11 月 17 否司之日起三日年
2022年债务履行
本公
神码中国 33000000.00 RMB 33000000.00 11 月 7 期届满之 否司日日起两年
2022年债务履行
本公
神码中国 130000000.00 RMB 130000000.00 11 月 22 期届满之 否司日日起两年
2022年债务履行
本公
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 1 期届满之 否司日日起三年
167神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕债务履行
2022年
本公期限届满
神码合肥 150000000.00 RMB 150000000.00 11 月 3 否司之日起三日年
2022年债务履行
本公
神码合肥 400000000.00 RMB 400000000.00 8 月 26 期届满之 否司日日起三年债务履行
2022年
本公期届满之
神码深圳 400000000.00 RMB 400000000.00 12 月 7 否司日后三年日止债务履行
2022年
本公神码福州期届满之
240000000.00 RMB 240000000.00 12 月 20 否
司科技日后三年日止
2022年债务履行
本公
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 14 期届满之 否司日日起三年
2022年债务履行
本公神码广州
50000000.00 RMB 50000000.00 12 月 12 期届满之 否
司信息日日起两年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 12 月 26 否神码之日起三日北京年债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 146000000.00 RMB 146000000.00 11 月 29 否司之日起两日年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 146000000.00 RMB 146000000.00 11 月 29 否司之日起两日年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 121000000.00 RMB 121000000.00 12 月 30 否神码之日起三日北京年债务履行
2022年
本公期限届满
神码北京 94000000.00 RMB 94000000.00 11 月 29 否司之日起三日年
2022年融资到期
本公
神码中国 7000000.00 USD 48860000.00 11 月 4 日另加三 否司日年
2022年融资到期
本公
神码中国 400000000.00 RMB 400000000.00 12 月 5 日另加三 否司日年
2022年融资到期
本公
神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 12 月 5 日另加三 否司日年
168神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2018年4
2018年
本公月25日至
神码深圳 400000000.00 RMB 400000000.00 4 月 25 是司2022年9日月5日本公2019年5
2019年
司、月16日至
神码中国 21600000.00 USD 150768000.00 5 月 16 是神码2022年1日北京月13日本公2019年5
2019年
司、月16日至
神码北京 21600000.00 USD 150768000.00 5 月 16 是神码2022年1日中国月13日本公2020年5
2020年
司、神码科技月20日至
340000000.00 HKD 305037800.00 5 月 20 是
神码发展2022年1日中国月24日
2020年5
2020年
本公月29日至
神码深圳 500000000.00 RMB 500000000.00 5 月 29 是司2022年10日月13日
2020年8
2020年
本公月7日至
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 8 月 7 是司2022年1日月17日
2020年7
2020年
本公月31日至
神州鲲泰 100000000.00 RMB 100000000.00 7 月 31 是司2022年11日月29日
2020年9
2020年
本公月21日至
神码深圳 700000000.00 RMB 700000000.00 9 月 21 是司2022年11日月22日
2020年10
2020年
本公月15日至
神码中国 150000000.00 RMB 150000000.00 10 月 15 是司2022年11日月29日
2020年10
2020年
本公月15日至
神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 10 月 15 是司2022年11日月29日
2020年12
2020年
本公月16日至
神码北京 990000000.00 RMB 990000000.00 12 月 16 是司2022年11日月4日
2020年12
2020年
本公月10日至
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 10 是司2022年4日月25日
2020年12
2020年
本公月30日至
神码深圳 120000000.00 RMB 120000000.00 12 月 30 是司2022年4日月26日
169神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2021年2
2021年
本公月3日至
神码北京 150000000.00 RMB 150000000.00 2 月 3 是司2022年3日月21日
2021年2
2021年
本公月3日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 2 月 3 是司2022年3日月24日
2021年3
2021年
本公月10日至
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 3 月 10 是司2022年4日月25日本公2021年3
2021年
司、月10日至
神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 3 月 10 是神码2022年5日中国月6日本公2021年3
2021年
司、月17日至
神码中国 54709802.12 RMB 54709802.12 3 月 17 是神码2022年2日北京月16日
2021年4
2021年
本公月14日至
神码深圳 200000000.00 RMB 200000000.00 4 月 14 是司2022年4日月21日本公2021年5
2021年
司、月24日至
神码中国 28000000.00 RMB 28000000.00 5 月 24 是神码2022年5日北京月23日本公2021年5
2021年
司、月24日至
神码中国 22000000.00 RMB 22000000.00 5 月 24 是神码2022年5日北京月23日
2021年5
2021年
本公月25日至
神码合肥 300000000.00 RMB 300000000.00 5 月 25 是司2022年6日月17日
2021年6
2021年
本公神码广州月9日至
200000000.00 RMB 200000000.00 6 月 9 是
司信息2022年1日月26日
2021年6
2021年
本公月10日至
神码北京 187500000.00 RMB 187500000.00 6 月 10 是司2022年6日月28日
2021年6
2021年
本公月21日至
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 21 是司2022年7日月7日
2021年6
2021年
本公月21日至
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 6 月 21 是司2022年9日月19日
170神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2021年6
2021年
本公月21日至
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 6 月 21 是司2022年9日月19日本公2021年6
2021年
司、月28日至
神码深圳 160000000.00 RMB 160000000.00 6 月 28 是神码2022年8日中国月25日
2021年6
2021年
本公月28日至
神码深圳 300000000.00 RMB 300000000.00 6 月 28 是司2022年11日月9日
2021年6
2021年
本公月29日至
神码北京 260000000.00 RMB 260000000.00 6 月 29 是司2022年9日月26日
2021年6
2021年
本公月25日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 25 是司2022年10日月27日
2021年7
2021年
本公月15日至
神码中国 500000000.00 RMB 500000000.00 7 月 15 是司2022年9日月27日
2021年7
2021年
本公月15日至
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 7 月 15 是司2022年9日月27日本公2021年7
2021年
司、月21日至
神码中国 23258549.60 RMB 23258549.60 7 月 21 是神码2022年7日北京月20日本公2021年7
2021年
司、月22日至
神码中国 22176410.84 RMB 22176410.84 7 月 22 是神码2022年7日北京月21日
2021年8
2021年
本公神码澳门月4日至
100000000.00 HKD 89717000.00 8 月 4 是
司离岸2022年11日月30日
2021年8
2021年
本公月31日至
神码合肥 150000000.00 RMB 150000000.00 8 月 31 是司2022年12日月14日
2021年7
2021年
本公月29日至
神码深圳 400000000.00 RMB 400000000.00 9 月 18 是司2022年12日月7日
2021年9
2021年
本公月24日至
神码中国 1040000000.00 RMB 1040000000.00 9 月 24 是司2022年10日月19日
171神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕
2021年9
2021年
本公月17日至
神码北京 94000000.00 RMB 94000000.00 9 月 17 是司2022年11日月29日
2021年9
2021年
本公月17日至
神码合肥 200000000.00 RMB 200000000.00 9 月 17 是司2022年9日月17日
2021年11
2021年
本公月2日至
神码深圳 50000000.00 RMB 50000000.00 11 月 2 是司2022年11日月7日
2021年11
2021年
本公月5日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 11 月 5 是司2022年10日月11日
2021年9
2021年
本公月6日至
神码合肥 120000000.00 RMB 120000000.00 9 月 6 是司2022年6日月2日
2021年11
2021年
本公月30日至
神码中国 400000000.00 RMB 400000000.00 11 月 29 是司2022年12日月5日
2021年11
2021年
本公月30日至
神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 11 月 29 是司2022年12日月5日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 12 月 24 是神码2022年12日北京月23日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 90000000.00 RMB 90000000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日
2022年1
2022年
本公月17日至
神码深圳 150000000.00 RMB 150000000.00 1 月 17 是司2022年7日月21日本公2022年2
2022年
司、月17日至
神码合肥 93750000.00 RMB 93750000.00 2 月 17 是神码2022年8日北京月16日
172神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公2022年6
2022年
司、月27日至
神码合肥 31000000.00 RMB 31000000.00 6 月 27 是神码2022年12日北京月26日本公2022年6
2022年
司、月28日至
神码合肥 190000000.00 RMB 190000000.00 6 月 28 是神码2022年12日北京月27日债务履行
2022年
本公期限届满
神码中国 60000000.00 RMB 60000000.00 9 月 22 否司之日起两日年
2022年主债务存
本公
神码中国 1000000000.00 USD 6980000000.00 7 月 8 续期间持 否司日续有效
2021年9
2021年
本公神码广州月17日至
50000000.00 RMB 50000000.00 9 月 17 是
司信息2022年12日月12日债务履行
2021年
神码期限届满
神码云科 10000000.00 RMB 10000000.00 6 月 25 否北京之日起三日年
2021年债务履行
神码北京神码
100000000.00 RMB 100000000.00 9 月 6 期届满之 否
中国供应链日日起三年
2021年债务履行
神码
神码北京 1300000000.00 RMB 1300000000.00 10 月 11 期届满之 否中国日日起三年主合同项
2022年下的债务
神码
神码北京 350000000.00 RMB 350000000.00 2 月 28 履行期限 否中国日届满日后三年止债务履行
2022年
神码期限届满
神码云科 10000000.00 RMB 10000000.00 6 月 29 否中国之日起三日年
2022年债务履行
神码
神码云科 20000000.00 RMB 20000000.00 5 月 12 期届满之 否北京日日起三年本公主债权发
2019年
司、生期间届
神码深圳 100000000.00 RMB 100000000.00 6 月 24 否神码满之日起日中国两年本公债务履行
2020年
司、期限届满
神码北京 200000000.00 RMB 200000000.00 8 月 6 否神码之日后三日中国年
173神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公债务履行
2020年
司、期限届满
神州鲲泰 300000000.00 RMB 300000000.00 8 月 6 否神码之日后三日中国年本公
2020年债务履行
司、神码广州
90000000.00 RMB 90000000.00 10 月 22 期届满之 否
神码信息日日起三年中国本公债务履行
2020年
司、神码科技期限届满
12000000.00 USD 83760000.00 11 月 11 否
神码发展之日起三日中国年本公
2020年债务履行
司、
神码中国 324000000.00 RMB 324000000.00 11 月 12 期届满之 否神码日日起两年北京本公债务履行
2021年
司、神码广州期限届满
214000000.00 RMB 214000000.00 9 月 26 否
神码信息之日起三日中国年主合同项本公
2021年下的借款
司、神码广州
220000000.00 RMB 220000000.00 11 月 29 期限届满 否
神码信息日之次日起深圳三年本公
司、
2021年债务履行
神码
神码中国 200000000.00 RMB 200000000.00 12 月 7 期届满之 否广州日日起三年信息信息本公
2021年主债务存
司、神码澳门
650000000.00 HKD 583160500.00 12 月 23 续期间持 否
神码离岸日续有效中国本公
2022年主债务存
司、神码科技
200000000.00 HKD 179434000.00 1 月 24 续期间持 否
神码发展日续有效中国本公
2022年债权确定
司、
神码中国 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否神码日日起十年北京本公
2022年债权确定
司、
神码北京 126000000.00 RMB 126000000.00 1 月 13 期间届满 否神码日日起十年中国本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码北京 500000000.00 RMB 500000000.00 5 月 6 否神码之日起三日中国年
174神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 154000000.00 RMB 154000000.00 8 月 2 否神码之日起三日北京年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 125000000.00 RMB 125000000.00 8 月 19 否神码之日起三日北京年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码北京 1050000000.00 RMB 1050000000.00 9 月 9 否神码之日起三日中国年本公
2022年
司、
神码香港 180000000.00 HKD 161490600.00 11 月 10 否神码日中国本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 100000000.00 RMB 100000000.00 12 月 26 否神码之日起三日北京年本公债务履行
2022年
司、期限届满
神码合肥 121000000.00 RMB 121000000.00 12 月 30 否神码之日起三日北京年
2020年6
2020年
神码月30日至
神码云科 10000000.00 RMB 10000000.00 6 月 30 是中国2022年6日月29日
2021年12
2021年
神码月18日至
神码中国 980000000.00 RMB 980000000.00 12 月 18 是北京2022年1日月1日
2021年5
2021年
神码月27日至
神码北京 100000000.00 RMB 100000000.00 5 月 27 是中国2022年2日月28日
2021年8
2021年
神码月27日至
神码北京 850000000.00 RMB 850000000.00 8 月 27 是中国2022年9日月9日
2022年1
2021年
神码月1日至
神码中国 660000000.00 RMB 660000000.00 12 月 30 是北京2022年5日月19日
2021年12
2021年
神码月15日至
神码北京 1020000000.00 RMB 1020000000.00 12 月 30 是中国2022年5日月19日本公2019年5
2019年
司、月16日至
神码中国 21600000.00 USD 150768000.00 5 月 16 是神码2022年1日北京月13日
175神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公2019年5
2019年
司、月16日至
神码北京 21600000.00 USD 150768000.00 5 月 16 是神码2022年1日中国月13日本公2020年5
2020年
司、神码科技月20日至
340000000.00 HKD 305037800.00 5 月 20 是
神码发展2022年1日中国月24日本公2021年3
2021年
司、月10日至
神码北京 400000000.00 RMB 400000000.00 3 月 10 是神码2022年5日中国月6日本公2021年3
2021年
司、月17日至
神码中国 54709802.12 RMB 54709802.12 3 月 17 是神码2022年2日北京月16日本公2021年5
2021年
司、月24日至
神码中国 28000000.00 RMB 28000000.00 5 月 24 是神码2022年5日北京月23日本公2021年5
2021年
司、月24日至
神码中国 22000000.00 RMB 22000000.00 5 月 24 是神码2022年5日北京月23日本公2021年6
2021年
司、月28日至
神码深圳 160000000.00 RMB 160000000.00 6 月 28 是神码2022年8日中国月25日本公2021年7
2021年
司、月21日至
神码中国 23258549.60 RMB 23258549.60 7 月 21 是神码2022年7日北京月20日本公2021年7
2021年
司、月22日至
神码中国 22176410.84 RMB 22176410.84 7 月 22 是神码2022年7日北京月21日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码中国 100000000.00 RMB 100000000.00 12 月 24 是神码2022年12日北京月23日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 90000000.00 RMB 90000000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日本公2021年12
2021年
司、月24日至
神码合肥 142500000.00 RMB 142500000.00 12 月 24 是神码2022年6日北京月22日
176神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）是否担保被担保方担保金额担保金额已履方名币种起始日到期日名称（原币）（人民币）行完称毕本公2022年2
2022年
司、月17日至
神码合肥 93750000.00 RMB 93750000.00 2 月 17 是神码2022年8日北京月16日本公2022年6
2022年
司、月27日至
神码合肥 31000000.00 RMB 31000000.00 6 月 27 是神码2022年12日北京月26日本公2022年6
2022年
司、月28日至
神码合肥 190000000.00 RMB 190000000.00 6 月 28 是神码2022年12日北京月27日
177神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.关联方资产转让情况
关联方名称交易类型发生额2021年度发生额北京神州数码一诺技术服务有限
购买固定资产995280.841637399.07公司北京神州数码科捷技术服务有限
购买固定资产570796.461734696.91公司
神州数码系统集成服务有限公司购买固定资产309734.51
北京科小弟信息技术有限公司购买固定资产1117661.07
北京科捷物流有限公司购买固定资产108032.28
北京科捷智云技术服务有限公司购买固定资产30407.97
神州数码软件有限公司购买固定资产4299.18
7.关联方商标授权使用
根据神码中国与神州控股订立的若干商标许可使用协议，神码中国授权神州控股使用若干商标。自授权神州控股使用该等商标以来，相关许可使用费用获神码中国豁免。
178神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）关联方往来余额
1.应收票据
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备神州数码系统集
12686936.80126869.371057930.0010579.30
成服务有限公司华苏数联科技有
7710000.0077100.00
限公司神州龙安（北京）信息服务有1580000.0015800.00限公司荣联科技集团股
285425.002854.25
份有限公司
合计21976936.80219769.371343355.0013433.55
2.应收账款
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备深圳科捷电商供
22730917.73427085.097597919.4482607.49
应链有限公司北京神州数码科
捷技术服务有限22094687.45303884.9215487666.13190757.01公司神州数码系统集
17357044.86995386.674519980.00182669.01
成服务有限公司北京科捷物流有
15370617.251664616.771705789.4394591.20
限公司神州云盾信息安
7695766.5089885.74
全有限公司神州顶联科技有
5840922.8664185.88
限公司北京科小弟信息
5753341.02225912.63
技术有限公司神州数码信息服
3741067.8953629.691196058.5334382.40
务股份有限公司通明智云（北京）科技有限公2462366.3551966.96司神州数码信息系
2264586.5723271.35855619.5010362.81
统有限公司
179神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备神州数码融信软
2202262.74583375.94220692.265562.51
件有限公司智慧神州（北京）科技有限公1307399.931110739.342946377.48856244.64司北京万晏企业管
1060000.0055600.00
理有限公司北京神州数码一
诺技术服务有限715872.1694350.57108556.161085.56公司北京中农信达信
700000.0070000.00
息技术有限公司北京昊天旭辉科
407404.004074.04391733.003917.33
技有限责任公司北京神州数字科
339320.6119268.28
技有限公司因特睿科技有限
116614.00124700.17125655.296594.11
公司福建智慧海西信
97500.001965.85
息技术有限公司辽宁智慧山水城
科技发展有限公36417.0036417.0036417.0029133.60司上海科捷物流有
186.141.86256.102.56
限公司神州数码金信科
15383.11153.83
技股份有限公司
国家开发银行212000.002120.00北京科捷智云技
-4611.51-2.69术服务有限公司广州智慧神州科
1008.04100.80
技有限公司神州龙安（北京）信息服务有-160477.88-1604.78限公司荣联科技集团股
-441021.21-4410.2116887872.00185911.12份有限公司
合计111692795.975994303.7652304371.961686193.29
180神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.其他应收款
3.1应收股利
项目2022年12月31日2022年1月1日
神州顶联科技有限公司10502807.02
3.2其他应收款
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京神州数码置业发
233077169.662330771.70240697987.272406979.87
展有限公司北京科小弟信息技术
425000.002125.00
有限公司北京神州数码科捷技
100000.00500.00
术服务有限公司
合计233602169.662333396.70240697987.272406979.87
4.预付账款
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京神州数码科捷技术
36940265.2416360.69
服务有限公司
科捷进出口有限公司524626.5533245.60
深圳科捷物流有限公司854296.65
北京科捷物流有限公司64212.57
合计37464891.79968115.51
5.长期应收款
2022年12月31日2022年1月1日
关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
神州顶联3613574.0136135.743495227.6034952.28
181神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.应付账款
关联方2022年12月31日2022年1月1日
通明智云（北京）科技有限公司26909261.19
深圳科捷电商供应链有限公司5020732.17407484.00
神州数码系统集成服务有限公司2577655.03
因特睿科技有限公司3060796.46
北京神州数码科捷技术服务有限公司570796.50
合计34507648.394039076.96
7.合同负债
关联方2022年12月31日2022年1月1日
深圳科捷电商供应链有限公司49032686.587107463.25
国家开发银行1716362.80885755.72
荣联科技集团股份有限公司741700.21141594.67
北京科捷物流有限公司639031.38121976.65
因特睿科技有限公司201802.58
神州数码信息系统有限公司93449.62233124.45
北京科捷智云技术服务有限公司30843.2841770.98
南京华苏科技有限公司21441.77
神州龙安（北京）信息服务有限公司19422.04
深圳科捷物流有限公司12225.6820422.52
北京神州数码科捷技术服务有限公司104.9748078.56
神州数码系统集成服务有限公司2762355.64
神州数码信息服务股份有限公司1018230.09
深圳市赞融电子技术有限公司479746.90
北京神州数码一诺技术服务有限公司444305.31
神州数码融信软件有限公司206833.63
智慧神州（北京）科技有限公司158634.13
上海云简软件科技有限公司12590.53
上海昱申科技有限责任公司132.77
合计52509070.9113683015.80
182神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.其他应付款
关联方2022年12月31日2022年1月1日
深圳科捷物流有限公司34972780.9314474087.12
北京万晏企业管理有限公司5000000.00
北京神州数码科捷技术服务有限公司862965.491098735.01
Instant Technology Supply Chain
798781.78808410.21
Hong Kong Limited
神州数码系统集成服务有限公司519966.001865944.40
北京科捷物流有限公司458050.91862375.34
Charter Base Development Limited 332768.43 252486.49
神州数码(武汉)科技园有限公司218808.7225076.28
北京神州数码一诺技术服务有限公司144709.1380188.68
北京科小弟信息技术有限公司171217.66424016.88
Digital China Holdings Limited 5427.88 4969.11
北京科捷智云技术服务有限公司13659934.67
科捷进出口有限公司2900131.49
辽宁科捷物流有限公司800137.18
深圳科捷电商供应链有限公司114825.75
合计43485476.9337371318.61
183神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十二、股份支付
1．股份支付总体情况
项目年末余额
公司本年授予的各项权益工具总额66490350.00
公司本年行权的各项权益工具总额125939948.84
公司本年失效的各项权益工具总额24978860.77
“2019年股票期权激励计划”行权价
格15.15元/股，授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销之日止最长不超过60个月；
“2019年限制性股票激励计划”授予
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范价格7.82元/股，授予登记完成之日起围（人民币元/股）和合同剩余期限至限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止最长不超过60个月。
“2022年员工持股计划”授予价格
10.86元/股，员工持股计划的存续期
为不超过60个月，自公司股东大会通过之日起计算。
公司年末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2．以权益结算的股份支付情况
项目年末余额
授予日权益工具公允价值的确定方法详见本附注十一3.股票期权及限制
性股票激励计划、附注十一、4.员对可行权权益工具数量的确定依据工持股计划本年估计与上年估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额328976128.18
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额5664396.57
3．股票期权及限制性股票激励计划
本公司于2019年实施了股票期权与限制性股票激励计划，并于2019年6月19日首次授予激励对象股票期权与限制性股票，本激励计划是为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员及核心技术(业务)
184神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。
3.1股票期权激励计划:
（1）股票来源
本公司向激励对象定向发行本公司 A股普通股。
（2）股票期权的行权价格及确定方法
首次授予股票期权的行权价格为每股15.55元。
首次股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者:
1)本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票交易总额
/前1个交易日股票交易总量)，为每股15.55元。
2)本激励计划草案公告前120个交易日的本公司股票交易均价(前120个交易日股票
交易总额/前120个交易日股票交易总量)，为每股14.18元。
2020年7月6日，本公司第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的行权价格由每股15.55元变更为每股15.34元。
2021年5月14日，公司第十届董事会第五次会议和第十届监事会第二次审议通
过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。
根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的行权价格由每股15.34元变更为每股15.15元。
2022年4月21日，公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划行权价格及回购价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的行权价格由每股15.15元变更为每股14.958元。
（3）首次授予股票期权行权期与各期行权时间
185神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）行权行权安排行权时间比例首次授予股票期自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首
30%
权第一个行权期次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止首次授予股票期自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首
30%
权第二个行权期次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止首次授予股票期自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首
40%
权第三个行权期次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止
（4）股票期权价值的计算方法及参数合理性
本公司选择 Black-Scholes模型来计算期权的公允价值，并于 2019年 6月 19日使用该模型对首次授予的2206.50万份股票期权作出估计。下表列示了所用模型的输入变量：
项目2019年6月19日
标的股价(元/股)12.92
有效期分别为1年、2年、3年波动率分别为（%）27.6463、23.2481、20.6737
无风险利率分别为（%）1.50%、2.10%、2.75%
股息率（%）1.6023、0.8946、0.6587
3.2限制性股票激励计划
（1）股票来源
本公司自二级市场回购的本公司 A股普通股和向激励对象定向发行的本公司 A股普通股。
（2）限制性股票的授予价格及确定方法
首次授予限制性股票的授予价格为每股7.82元。
首次授予部分限制性股票的授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者:
1)本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票交易总额
/前1个交易日股票交易总量)每股15.55元的50%，为每股7.78元。
186神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)本激励计划草案公告前120个交易日的本公司股票交易均价(前120个交易日股票
交易总额/前120个交易日股票交易总量)每股14.18元的50%，为每股7.09元。
2020年7月6日，本公司第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。授予股票期权的回购价格由每股7.82元变更为每股7.61元。
2021年5月14日，公司第十届董事会第五次会议和第十届监事会第二次审议通
过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划回购价格及行权价格的议案》。
根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。限制性股票的回购价格由每股7.61元变更为每股7.42元。
2022年4月21日，公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第九次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划行权价格及回购价格的议案》。根据公司《2019年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，公司需在董事会决议通过权益分派方案后对本次限制性股票的回购价格及股票期权的行权价格进行相应调整。限制性股票的回购价格由每股7.42元变更为每股7.228元。
（3）首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间行权行权安排行权时间比例首次授予的限制自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首
性股票第一个解30%次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止除限售期首次授予的限制自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首
性股票第二个解30%次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止除限售期首次授予的限制自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首
性股票第三个解40%次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止除限售期
（4）限制性股票价值的计算方法及参数合理性
187神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司以 Black-Scholes模型作为定价模型，扣除限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价值。本公司运用该模型以2019年6月19日为计算的基准日，对首次授予的限制性股票的公允价值进行了计算。下表列示了所用模型的输入变量：
项目2019年6月19日
标的股价(元/股)12.92
有效期分别为1年、2年、3年波动率分别为（%）27.6463、23.2481、20.6737
无风险利率分别为（%）1.50%、2.10%、2.75%
股息率（%）1.6023、0.8946、0.6587
4．员工持股计划
2022年4月，公司第十届董事会第十四次会议和第十届监事会第八次会议决议通过了《关于的议案》，公司实施员工持股计划，目的是建立公司、股东、员工的长期利益共享机制，鼓励员工获得并长期持有公司股票，通过努力促进公司业绩提升进而分享公司成长果实。
基于激励与约束对等的原则，本员工持股计划设置了业绩考核指标及长期的服务期限要求和持股期限安排，能够有效调动员工的积极性和创造性，有助于提升公司竞争力和公司价值，确保公司经营目标和全体股东利益的实现。公司认为本员工持股计划的标的股票受让价格合规合理，兼顾了员工和公司、股东的利益，能够有效调动参与对象的积极性和创造性，有利于公司稳定经营和快速发展。
（1）股票来源
本公司自二级市场回购的本公司 A 股普通股和向激励对象定向发行的本公司 A 股普通股。
（2）员工持股计划股票的授予价格及确定方法
本员工持股计划拟受让上市公司回购股票的价格为10.86元/股，为公司回购股票均价21.72元/股的50%，为本草案公布前20个交易日公司股票交易均价14.56元/股的74.59%。本员工持股计划通过二级市场购买股票的价格将按照二级市场价格确定。
（3）员工持股计划退出安排如下：
退出期期限拟退出比例
第一个出售期自公司股东大会通过之日起36个月后至48个月止50%
第二个出售期自公司股东大会通过之日起48个月后至60个月止50%
188神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十三、或有事项
1、2019年2月，神码北京收到北京市海淀区人民法院（2019）京0108初9315号
的传票及民事起诉状。天津祥润昌商贸有限公司(以下简称“祥润昌”)以买卖合同纠纷为由起诉神码北京，请求判令：1、神码北京向祥润昌支付所欠货款51518242.00元；
2、神码北京向祥润昌支付逾期付款违约金至实际付款日为止(暂算至2018年10月31日
为60562，871.91元)；3、本案诉讼费由神码北京承担。
2020年12月31日，祥润昌从北京市海淀区人民法院撤诉。
2021年6月，祥润昌重新提起上诉，再次以合同纠纷为由起诉神码北京至天津市河
西区人民法院，请求判令：（1）被告神码北京向原告祥润昌支付所欠货款
51518242.00元；（2）被告神码北京向原告祥润昌支付逾期付款违约金至实际付款之日止（暂算至2018年10月31日为60562871.91元）；（3）本案诉讼费由被告神码
北京承担；（4）神码北京承担本案案件受理费、保全费、鉴定费。
截至本报告日，该案件尚未开庭审理。
2、2022年1月6日，神码中国收到重庆第一中级人民法院（2021）渝01民初6228号的传票及民事起诉状。重庆渝高新兴科技发展有限公司（以下简称“重庆渝高新兴”）以房屋买卖合同纠纷为由起诉神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国。
请求判令：1、神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国向重庆渝高新兴支付购房款差额172564800.00元及逾期付款损失（逾期付款损失以172564800.00元为基数自2017年1月1日起至2019年8月19日止按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利
率上浮50%计算，自2019年8月20日起至全部款项付清之日止按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率上浮50%计算）；2.神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国向重庆渝高新兴支付房屋税费差额6988874.40元；3.神州数码（重庆）信息科技有限公司和神码中国共同承担本案全部诉讼费、保全费等诉讼费用。
上述被诉案件涉及公司为2015年实施非公开发行股票及重大资产重组项目交割之前的事项。根据股权转让协议的约定，交割日后如因神码中国、神码上海、神码广州信息（以下简称“标的公司”）交割前事项而导致税费、处罚、仲裁、诉讼事项或其他给标
的公司造成不利影响的情形，由股权出让方向深信泰丰（现已更名“神州数码”）支付相应补偿以确保标的公司的利益不受到任何减损。因此，本公司判断上述被诉案件预计对本公司本期及期后利润无影响。截至报告日，该案件一审开庭，暂未出具判决结果。
3、除上述事项外，本公司无须作披露的其他或有事项。
189神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十四、承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需作披露的重大承诺事项。
十五、资产负债表日后事项
1、2022年3月25日，本公司召开第十届董事会第十三次会议、2022年4月21日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于预计担保额度的议案》，同意公司和控股子公司向业务相关方（包括但不限于银行、金融机构及供应商等）申请授信或其他
履约义务，同意为下属控股子公司提供担保或控股子公司之间提供担保。其中，为资产负债率低于70%的控股子公司提供担保的额度不超过人民币90亿元，为资产负债率
70%以上的控股子公司提供担保的额度不超过人民币560亿元，剔除共用额度的情形后，预计提供担保总额不超过等额600亿人民币，担保方式为保证担保、抵押担保、质押担保等，且任一时点的担保余额不超过股东大会审议通过的额度。同时，在此担保额度范围内，公司合并报表范围内控股子公司之间提供的担保，按照控股子公司的审议程序决定，控股子公司在其履行审议程序后，及时通知公司履行有关信息披露义务。
截至本报告日，根据上述担保额度议案，本公司及子公司发生的期后担保事项如下：
（1）2023年1月，神码中国、神码北京、神码上海、神码广州信息、神码深圳、神码福州科技就上海邦汇商业保理有限公司与神码深圳、神码福州科技的贸易事项签署
了《最高额保证合同》，担保金额为人民币70亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。其中神码中国、神码北京、神码广州信息、神码上海共同对神码深圳、神码福州科技担保金额为人民币70亿元，神码深圳、神码福州科技互为对方担保金额为人民币70亿元。
（2）2023年1月，本公司就上海浦东发展银行股份有限公司广州分行与神码广州
信息的授信业务签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币2亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日后三年。
本公司就开泰银行（中国）有限公司成都分行与神码北京的授信业务签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币9400万元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就招商银行股份有限公司北京分行与神码中国的授信业务签署了《最高额不可撤销担保书》，担保金额美元700万元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
190神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司就招商银行股份有限公司北京分行与子公司神码中国的授信业务签署了《最高额不可撤销担保书》，担保金额人民币4亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就招商银行股份有限公司北京分行与神码北京的授信业务签署了《最高额不可撤销担保书》，担保金额人民币4亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就中国信托商业银行股份有限公司深圳分行与神码深圳的授信业务签署了
《最高额保证合同》，担保金额人民币1亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。
（3）2023年2月，本公司就开泰银行（中国）有限公司成都分行与神码合肥的授
信业务签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币2亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就恒丰银行股份有限公司深圳分行与神码深圳的授信业务签署了《最高额保证合同》，担保金额人民币2亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
（4）2023年3月，本公司就富国商通融商业保理有限责任公司与神码中国的贸易
事项签署了《第三次保证协议修改协议》，担保金额为人民币9.7亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。
神码中国就北京乐金飞利浦电子有限公司与神码深圳的贸易事项签署了《担保合同》，担保金额为人民币4000万元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。该笔担保已经过神码中国审议通过，同意提供本次担保。
（5）2023年3月，神码中国、神码合肥、神码上海、神码深圳、北京神码供应
链、神码广州信息、神码福州科技就上海邦汇商业保理有限公司与神码北京的保理融资
业务签署了《最高额保证担保函》，担保金额人民币5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
神码北京、神码合肥、神码上海、神码深圳、北京神码供应链、神码广州信息、神码福州科技就上海邦汇商业保理有限公司与神码中国的保理融资业务签署了《最高额保证担保函》，担保金额人民币5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
神码北京、神码中国、神码上海、神码深圳、北京神码供应链、神码广州信息、神码福州科技就上海邦汇商业保理有限公司与神码合肥的保理融资业务签署了《最高额保
191神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）证担保函》，担保金额人民币5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
（6）2023年3月，本公司就渤海银行股份有限公司合肥分行与子公司神码合肥的
授信业务签署了《最高额保证协议》，担保金额人民币1亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司、神码北京就中国农业银行股份有限公司合肥庐阳区支行与神码合肥的授信
业务签署了《保证合同》，担保金额人民币1.5亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
本公司就中国工商银行股份有限公司广州白云路支行与神码广州信息的授信业务签
署了《最高额保证合同》，担保金额人民币2亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之次日起三年。
（7）2023年3月，本公司就江苏银行股份有限公司深圳分行与神码深圳的授信业
务签署了《最高额连带责任保证书》，担保金额人民币1.2亿元及前述本金对应利息、费用等全部债权之和，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日起三年。
2、2023年2月，神州云科（北京）科技有限公司（以下简称“神州云科”）与
Alpha Achieve High Tech Limited（越超高科技有限公司，以下简称“越超高科”）签署了《股份转让协议》。神州云科以自有或自筹资金受让越超高科持有的山石网科通信技术股份有限公司（上海证券交易所科创板上市公司，股票代码 688030.SH，股票简称“山石网科”）的21537000股股份，价款总额为447538860元。本次交易完成后，神州云科持有山石网科的股份比例为11.95%。神州云科将向山石网科推荐2名非独立董事和2名高级管理人员。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》相关规定，本次交易无需董事会和股东大会审议，不构成关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
3、2023年1月，本公司2023年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理期权激励相关事宜的议案》，公司第十届董事会第二十五次会议和第十届监事会第十七次会议审议通过了《关于调整2023年股票期权激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、
《关于向2023年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》。公司聘请的律师事务所及独立财务顾问出具了相应的法律意见书（（2023）泰律意字（神州数码）第3号）和独立财务顾问意见。据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办
192神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则，本公司已完成2023年限制性股票激励计划首次授予登记工作。本公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股，授予日为 2023 年 1 月 9 日，授予价格为 21.17 元/股，授予
3242.7636万股限制性股票。本公司本次限制性股票授予完成后，公司的总股本未发生变化。
4、2023年3月29日，本公司召开第十届董事会第二十八次会议，会议审议通过
了：
（1）公司利润分配预案：公司拟以披露日前最新总股本668971530股
扣除回购专用账户16002125股后的652969405股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.46元（含税），向全体股东派发现金红利291224354.63元，不送红股，不以公积金转增股本。
（2）本集团拟申请开展名义本金不超过20亿美元（或等值其他币种）额度的套期
保值型衍生品交易，上述申请额度在授权有效期限内可循环使用，且在任一时间点，衍生品名义本金不超过20亿美元（或等值其他币种）。衍生品交易额度使用期限为自
2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。
（3）本集团拟使用自有资金委托理财投资，公司拟选择信用评级较高、履约能力较
强的具有合法经营资格的金融机构作为委托理财的受托方，拟购买安全性高、流动性好、风险低的理财产品，包括但不限于银行理财产品、国债、货币基金等。最高额度不超过（含）人民币15亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用，即任一时点公司委托理财的余额不超过（含）人民币15亿元。
上述议案尚需提交股东大会批准。
5、截至报告日，除上述事项外，本集团无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
193神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）经营分部
本分部逾 93.44%的收入源自销售 IT 产品，由管理层对其进行统一、集中管理；管
理层定期评价本分部的整体的财务状况、经营成果和现金流量。故本集团只有一个分部。
（2）对外交易收入—产品和劳务信息项目2021年度
消费电子业务67153328616.1367854087871.20
企业增值业务41121192271.1448983952257.34
云计算及数字化转型5022728703.623884935094.07
自主品牌2570419888.821650396371.93
其他12351132.1911504026.69
合计115880020611.90122384875621.23
194神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十七、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应收账款11074489.0430093593.67
减：坏账准备800.0065448.34
合计11073689.0430028145.33
（1）应收账款按坏账准备计提方法分类披露如下
2022年12月31日
账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
按单项计提坏账准备—————
按组合计提坏账准备11074489.04100.00800.000.0111073689.04
其中：账期组合8000.000.07800.0010.007200.00同受神州数码控制的
11066489.0499.9311066489.04
关联方
合计11074489.04100.00800.000.0111073689.04
(续上表)
2022年1月1日
账面余额坏账准备账面价值类别计提比比例金额金额例金额
（%）
（%）
按单项计提坏账准备—————
按组合计提坏账准备30093593.67100.0065448.340.2230028145.33
其中：账期组合6536834.8321.7265448.341.006471386.49同受神州数码控制的关
23556758.8478.2823556758.84
联方
合计30093593.67100.0065448.340.2230028145.33
195神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）组合中，按账期组合 III计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
超期91-180天8000.00800.0010
(续上表)
2022年1月1日
账期
应收账款坏账准备计提比例（%）
未超期6528834.8365288.341
超期1-90天8000.00160.002
合计6536834.8365448.34—
2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
2022年12月31日
组合名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
同受神州数码控制的关联方11066489.04—（续上表）
2022年1月1日
组合名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
同受神州数码控制的关联方23556758.84—
（2）应收账款按账龄列示账龄2022年12月31日2022年1月1日
1年以内（含1年）11074489.0430093593.67
（3）2022年12月31日，应收账款坏账准备情况本年变动金额类别2022年1月1日2022年12月31日计提转销或核销
应收账款65448.34-64648.34800.00
196神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额11074489.04元，占应收账款年末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额800.00元。
2.其他应收款
项目2022年12月31日2022年1月1日
应收股利340000000.00220502807.02
其他应收款511921716.70224985819.24
合计851921716.70445488626.26
2.1应收股利
项目2022年12月31日2022年1月1日
上海云角120000000.00
神码中国100000000.00210000000.00
神码上海60000000.00
北京云计算60000000.00
神州顶联科技有限公司10502807.02
合计340000000.00220502807.02
2.2其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2022年12月31日2022年1月1日
关联方往来款510106369.18223413052.83
保证金及押金56720.0050000.00
其他1769174.991524468.01
减：坏账准备10547.471701.60
合计511921716.70224985819.24
197神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月期信用损失期信用损失合计
预期信用损失(未发生信用(已发生信用
减值)减值)
2022年1月1日余额1701.601701.60
本年计提8845.878845.87
2022年12月31日余额8845.871701.6010547.47
（3）其他应收款按账龄列示账龄2022年12月31日2022年1月1日
1年以内（含1年）511875544.17224930800.84
1-2年
2-3年6720.00
3-4年6720.0050000.00
4-5年50000.00
合计511932264.17224987520.84
（4）其他应收款坏账准备情况本年变动金额类别2022年1月1日2022年12月31日计提转销或核销
其他应收款1701.608845.8710547.47
198神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备款项性2022年12月312022年12月312022年12单位名称账龄质日日余额合计数月31日余
的比例（%）额神州信创（北关联方
京）集团有限公510106369.181年以内99.64往来款司员工股票期权行
其他402732.181年以内0.082013.66权款深圳市水务（集保证金
团）有限公司南50000.004-5年0.011500.00及押金山分公司
合计—510559101.36—99.733513.66
199神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
2022年12月31日2022年1月1日
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5609897843.645609897843.645605280312.945605280312.94
对联合营企业投资135023880.19135023880.19108646355.53108646355.53
合计5744921723.835744921723.835713926668.475713926668.47
（2）对子公司投资
2022年计提减值准备2022年12
被投资单位2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日减值准备月31日余额
神码公司5232375326.574418437.185236793763.75
北京云计算12495669.74143684.9712639354.71
上海云角360396599.0648577.51360445176.57
神州信创12717.576831.0419548.61
合计5605280312.944617530.705609897843.64
注：本年增加系本公司2019年实施股票期权和限制性股票计划，本公司以自身权益工具结算的股份授予神码公司、北京云计算有、上海云角、神州信创，本公司按照授予日权益工具的公允价值确认对子公司的长期股权投资。
200神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）对联营、合营企业投资本年增减变动减值准备减其他被投资单2022年1月1其他宣告发放计提2022年12月312022年12少权益法下确认的综合位日追加投资权益现金股利减值其他日月31日余投投资损益收益变动或利润准备额资调整
一、联营企业神州顶联科
108646355.532375400.18111021755.71
技有限公司
二、合营企业全聚合数字
技术有限公24000000.002124.4824002124.48司（注）
合计108646355.5324000000.002377524.66135023880.19
注：2022年11月，本公司与璟澄(福州)投资中心(有限合伙)等18家联盟成员签订投资协议，共同出资设立全聚合数字技术有限公司，注册资本6000.00万元，其中本公司出资2400万元，持股比例40%，并派驻一名董事。本公司对全聚合数字技术有限公司有重大影响，故对其长期股权投资采用权益法核算。上述投资款项已于2022年12月8日支付完毕。
201神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入、营业成本
发生额2021年度发生额
项目收入成本收入成本
主营业务5200986.695134901.317821508.467537596.22
其他业务10487459.8722223357.40
合计15688446.565134901.3130044865.867537596.22
5.投资收益
项目发生额2021年度发生额
子公司分红340000000.00210000000.00
权益法核算的长期股权投资收益2377524.668008814.05
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入994219.50747555.00
合计343371744.16218756369.05
十八、财务报告批准本财务报告于2023年3月29日由本公司董事会批准报出。
202神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）财务报表补充资料
1.非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下：
项目2022年金额采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
42155119.88
价值变动产生的损益
计入当期损益的政府补助40738685.56
其他非流动金融资产公允价值变动损益20689025.85
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费10208921.61
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入8369876.12
非流动资产处置损益(注)3599267.42
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1398846.84
非同一控制下企业合并或有对价公允价值变动损益-7119600.00
衍生品套期保值无效部分产生的损益-8561072.89
小计108681376.71
所得税影响额21182229.98
少数股东权益影响额（税后）3865967.22
合计83633179.51
注:非流动资产处置损益包括非流动资产处置收益及非流动资产毁损报废损失。
203神州数码集团股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.净资产收益率及每股收益按按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均每股收益报告期利润
净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于母公司普通股股东的
14.971.56521.5601
净利润扣除非经常性损益后归属于
13.731.43491.4302
母公司普通股股东的净利润神州数码集团股份有限公司
二○二三年三月二十九日
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