莱尔科技:世纪证券有限责任公司关于广东莱尔新材料科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

世纪证券有限责任公司
关于广东莱尔新材料科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求，世纪证券有限责任公司（以下简称“世纪证券”或“保荐机构”）作为广东莱尔新材料科技
股份有限公司（以下简称“莱尔科技”或“公司”）持续督导的保荐机构，对莱尔科技2022年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到账时间
1、2021年首次公开发行股票根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于同意广东莱尔新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕
752号），公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股37140000股，每股面
值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币9.51元，募集资金总额为人民币
353201400.00元，扣除发行费用人民币58365293.50元后，公司本次募集资金净
额为人民币294836106.50元。截至2021年4月6日，上述募集资金已经全部到位。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验后，于2021年4月6日出具了编号为众环验字[2021]0500013号《验资报告》。
2、2022年以简易程序向特定对象发行股票根据中国证券监督管理委员会核发的《关于同意广东莱尔新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2719号），公司获准向特定对象发行人民币普通股5276929股，每股面值1.00元，发行价格为每股人民币22.93元，募集资金总额为人民币120999981.97元，扣除发行费用人民币
13524920.38元后，公司本次募集资金净额为人民币117475061.59元。截至2022年11月21日，上述募集资金已经全部到位。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验后，于2022年11月22日出具了“众环验字[2022]0510027号”《验资报告》。
（二）募集资金本报告期使用及期末余额
1、2021年首次公开发行股票
截止2022年12月31日，募集资金专户的余额合计为人民币26672863.52元，本年度使用金额及年末余额具体情况如下：
单位：人民币元项目本期金额累计金额
2021年4月6日实际到账的募集资金【注1】321201400.00
减：支出发行费用26365293.50
募集资金净额294836106.50
减：支付的募投项目投资金额92762538.39273884433.08
减：支付的银行手续费及账户管理费716.391896.43
加：募集资金账户产生的理财收益及利息收入【注2】2038212.135723086.53
截至2022年12月31日募集资金专户余额26672863.5226672863.52
注1：2021年4月6日实际到账的募集资金为321201400.00元，其与公司募集资金总额
353201400.00元之差额32000000.00元，系保荐机构直接扣留的保荐承销费(不含税)。
注2：本期募集资金账户产生活期存款利息收入953464.32元。
2、2022年以简易程序向特定对象发行股票
截止2022年12月31日，募集资金专户的余额合计为人民币105221534.04元，本年度使用金额及年末余额具体情况如下：
单位：人民币元项目本期金额累计金额
2022年11月21日实际到账的募集资金118169793.29118169793.29
减：支出发行费用694731.70694731.70
募集资金净额117475061.59117475061.59
减：支付的募投项目投资金额12488398.0312488398.03
减：支付的银行手续费及账户管理费101.07101.07
加：募集资金账户产生的利息收入234971.55234971.55
截至2022年12月31日募集资金专户余额105221534.04105221534.04
2注：2022年11月21日实际到账的募集资金为118169793.29元，其与公司募集资金总额
120999981.97元的差额2830188.68元，系保荐机构直接扣留的保荐承销费(不含税)。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范公司募集资金的管理和使用，切实保护广大投资者的利益，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号--规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、投资项目变更、管理与监督做出了明确的规定，保证了募集资金的规范使用。
（二）募集资金监管协议情况
1、2021年首次公开发行股票2021年3月，公司与原保荐机构东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方证券”）、募集资金专户开户银行（广东顺德农村商业银行股份有限公司杏坛龙潭分理处、中国农业银行股份有限公司顺德分行、招商银行股份有限公司佛山容桂支行）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。
2021年6月，公司全资子公司佛山市顺德区禾惠电子有限公司（以下简称“禾惠电子”）与公司、东方证券、募集资金专户开户银行（中国农业银行股份有限公司顺德大良支行）签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“《四方监管协议》”）。
2021年11月，公司变更部分募集资金专户，将中国农业银行股份有限公司顺
德分行专项账户（44463001040058628）、中国农业银行股份有限公司顺德大良支行
专项账户（44463001040059287）两个账户予以销户，并分别在中国银行股份有限公司顺德容桂支行（639275144210）、招商银行股份有限公司佛山容桂支行
（757904632110808）新开立募集资金专项账户，将原募集资金账户的全部募集资
金本息余额转存至新募集资金账户。同时，公司与中国银行股份有限公司顺德容桂支行及东方证券签订了《三方监管协议》，禾惠电子与公司、东方证券、招商银
3行股份有限公司佛山容桂支行签订了《四方监管协议》。
2022年9月，公司因聘请世纪证券担任公司以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构，公司与原保荐机构东方证券以及相关募集资金存储银行签订的《募集资金三方监管协议》相应终止，公司、世纪证券分别与广东顺德农村商业银行股份有限公司杏坛支行、中国银行股份有限公司顺德容桂支行、招商银行股份有限
公司佛山容桂支行签署了《三方监管协议》。
上述《三方监管协议》与《四方监管协议》的协议内容与上海证券交易所制定
的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2、2022年以简易程序向特定对象发行股票2022年11月，公司控股子公司佛山市大为科技有限公司（以下简称“佛山大为”）与公司、保荐机构世纪证券、中国农业银行股份有限公司顺德大良支行签订
了《四方监管协议》，协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2022年12月31日，公司均严格按照《三方监管协议》和《四方监管协议》的规定存放、使用、管理募集资金，上述监管协议履行正常。
（三）募集资金专户储存情况
1、2021年首次公开发行股票
截至2022年12月31日止，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元开户银账户名银行账号初始存放金额专户余额备注行称广东顺德农村广东莱商业银新材料与电子尔新材行股份领域高新技术
料科技801101001219799208228723637.01有限公产业化基地项股份有司杏坛目限公司龙潭分理处
4开户银账户名
银行账号初始存放金额专户余额备注行称中国银广东莱行股份尔新材有限公研发中心建设
料科技63927514421019318751.03司顺德项目股份有容桂支限公司行中国农广东莱业银行尔新材股份有
料科技4446300104005862865851665.16已销户限公司股份有顺德分限公司行招商银广东莱行股份尔新材晶圆制程保护有限公
料科技75790307551011826626097.837354112.49膜产业化建设司佛山股份有项目容桂支限公司行招商银佛山市高速信号传输行股份顺德区线有限公
禾惠电 757904632110808 （4K/8K/32G）司佛山子有限产业化建设项容桂支公司目行中国农佛山市业银行顺德区股份有禾惠电44463001040059287已销户限公司子有限顺德大公司良支行
合计321201400.0026672863.52
2、2022年以简易程序向特定对象发行股票
截至2022年12月31日止，募集资金具体存放情况如下：
开户银账户银行账号初始存放金额专户余额备注行名称广东顺广东德农村莱尔商业银新材新材料与电子行股份料科领域高新技术
80110100121979920859659713.3351463309.24
有限公技股产业化基地项司杏坛份有目龙潭分限公理处司
5开户银账户
银行账号初始存放金额专户余额备注行名称广东顺广东德农村莱尔佛山市大为科商业银新材技有限公司新行股份料科建项目
80110100132363583658510079.9637901432.82有限公技股（12000吨新司杏坛份有能源涂碳箔项龙潭分限公目）理处司中国农佛山佛山市大为科业银行市大技有限公司新股份有为科建项目
4446300104006133315856791.98限公司技有（12000吨新顺德大限公能源涂碳箔项良支行司目）
合计118169793.29105221534.04
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
1、2021年首次公开发行股票
截至2022年12月31日，2021年首次公开发行股票募投项目的资金使用情况详见“2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表”（见附表1）。
2、2022年以简易程序向特定对象发行股票
截至2022年12月31日，2022年以简易程序向特定对象发行股票募投项目的资金使用情况详见“2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”（见附表2）。
（二）募投项目先期预先及置换情况
1、2021年首次公开发行股票
2021年4月27日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币105902150.85元置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金（其中置换募投项目先期投入金额为98774735.76元）。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已
6支付发行费用情况报告的鉴证报告》（众环专字[2021]0500096号）。截至2021年12月31日，前述置换事项已完成。
2、2022年以简易程序向特定对象发行股票
2022年11月30日，公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金1794923.21元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金（其中置换募投项目先期投入金额为1477550.00元）。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了编号为众环专字[2022]0510179号《关于广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告的鉴证报告》，截止2022年
12月31日，前述置换事项已完成。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
2022年1月26日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第八次会
议审议通过了《关于2022年度使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币1.2亿元（含1.2亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买现金管理产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、大额存单、协定存款等），增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。本次决议适用于2021年首次公开发行股票募集资金。
2022年11月30日，公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的提前下，使用总额不超过人民币1.6亿元（含1.6亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的现金管理产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、大额存单、协定存款等），增加公司收益，保障公司股东利益。
7使用期限自公司董事会审议通过之日起18个月内有效。在上述额度和期限内，资
金可循环滚动使用。本次决议适用于2021年首次公开发行股票募集资金以及2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金。
1、2021年首次公开发行股票
2022年度，公司对2021年首次公开发行股票闲置募集资金进行现金管理的情
况如下：
（1）大额存单期末余额0.00元，本期收益97563.89元。
单位：人民币元银行名称产品名称账号本金金额招商银行股份有限公司招商银行单位大额存单
7579030755820003810000000.00
佛山容桂支行2021年第88期
合计10000000.00（续表）银行名称起息日赎回日计息类型本期收益
招商银行股份有限公司佛山容桂支行2021/5/182022/4/11固定利率型97563.89
合计97563.89
（2）结构性存款期末余额0.00元，本期收益987183.92元。
单位：人民币元主体银行年化利率购买日到期日本期收益广东莱尔新材料科中国银行股份有限
1.53%2021/12/32022/4/1175433.19
技股份有限公司公司顺德容桂支行广东莱尔新材料科中国银行股份有限
4.96%2021/12/32022/4/12248203.84
技股份有限公司公司顺德容桂支行广东莱尔新材料科中国银行股份有限
4.09%2022/4/202022/6/265095.99
技股份有限公司公司顺德容桂支行广东莱尔新材料科中国银行股份有限
1.55%2022/4/202022/6/124060.25
技股份有限公司公司顺德容桂支行广东莱尔新材料科中国银行股份有限
1.50%2022/6/102022/7/1819504.93
技股份有限公司公司顺德容桂支行广东莱尔新材料科中国银行股份有限
4.00%2022/6/102022/7/1953467.4
技股份有限公司公司顺德容桂支行广东莱尔新材料科中国银行股份有限
1.50%2022/7/292022/9/620018.22
技股份有限公司公司顺德容桂支行广东莱尔新材料科中国银行股份有限
4.00%2022/7/292022/9/754975.45
技股份有限公司公司顺德容桂支行广东莱尔新材料科招商银行股份有限
2.80%2022/4/252022/5/2523013.7
技股份有限公司公司佛山容桂支行
8主体银行年化利率购买日到期日本期收益
佛山市顺德区禾惠招商银行股份有限
2.90%2021/12/32022/3/3250273.97
电子有限公司公司佛山容桂支行佛山市顺德区禾惠招商银行股份有限
1.65%2022/4/182022/5/1847465.75
电子有限公司公司佛山容桂支行佛山市顺德区禾惠招商银行股份有限
2.90%2022/5/202022/6/27105671.23
电子有限公司公司佛山容桂支行
合计———987183.92
2、2022年以简易程序向特定对象发行股票
截至2022年12月31日，公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金的储存方式均为银行活期存款，未使用闲置募集资金进行购买理财产品、结构性存款等现金管理活动。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）2021年首次公开发行股票
公司于2021年4月27日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体并使用部分募集资金向全资子公司增加注册资本以实施募投项目的议案》，公司将“高速信号传输线
（4K/8K/32G）产业化建设项目”的实施主体由莱尔科技变更为禾惠电子，并以部
分募集资金和自有资金向禾惠电子共增加注册资本3800.00万元用于实施上述募
投项目；其中用于增资的募集资金金额为36211493.05元。莱尔科技已于2021年
98月18日完成对禾惠电子的增资，共增资3800.00万元，其中用于增资的募集资
金36211493.05元已汇至禾惠电子在中国农业银行股份有限公司顺德大良支行开
立的募集资金专户中进行存放与管理。本次变更，仅涉及在公司与全资子公司之间调整实施主体，募集资金投向、建设内容、建设地点等均未发生变化。
2022年5月23日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于募投项目变更及延期的议案》，变更募投项目“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”，将该项目剩余的全部募集资金本息金额投入募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”中，后续由公司根据行业发展和市场拓展情况使用自有资金投入建设“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”。本次调整的募集资金从禾惠电子于招商银行股份有限公司佛山容桂支行开立的募集资金账户转出至莱尔科技于广东顺德农村商业银行股份有限公司杏坛龙潭分理处开立
的“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”募集资金账户。
本次调整事项不涉及新的募投项目及新的募投资金专项账户。鉴于调整的募集资金为莱尔科技向禾惠电子增资的增资款，禾惠电子将减少注册资本3700.00万元，其中包括将调整的募集资金（截止2022年9月27日，该部分募集资金实际转出36824461.98元），剩余需减少的注册资本为禾惠电子自有资金。截止本公告日，禾惠电子已完成上述减资事项，禾惠电子注册资本由6800.00万元变更为
3100.00万元。
根据以上《关于募投项目变更及延期的议案》，经审慎考虑、评估后，公司将募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”、“晶圆制程保护膜产业化建设项目”、“研发中心建设项目”的建设期延长至2022年12月31日。本次募投项目变更及延期事项，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构无异议。
公司于2023年4月26日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会
第十九次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司对募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”“晶圆制程保护膜产业化建设项目”“研发中心建设项目”达到预定可使用状态时间延期到2023年12月31日。本次募投项目延期事项，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构无异议。
上述具体情况可见公司分别于2021年4月28日、2022年4月28日、2023年104月 28日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于变更部分募投项目实施主体并使用部分募集资金向全资子公司增加注册资本以实施募投项目的公告》（公告编号：2021-007）、《关于募投项目变更及延期的公告》（公告编号：2022-024）、《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2023-024）。
2021年首次公开发行股票变更募投项目的资金使用情况详见《变更募集资金投资项目情况表》（见附表3）。
（二）2022年以简易程序向特定对象发行股票
公司于2023年4月26日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会
第十九次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司对募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”达到预定可使用状态时间延期到2023年12月31日。本次募投项目延期事项，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构无异议。
上述具体情况可见公司2023年4月28日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2023-
024）。
2022年以简易程序向特定对象发行股票变更募投项目的资金使用情况详见
《变更募集资金投资项目情况表》（见附表3）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在违规使用及管理募集资金的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了信息披露义务。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为莱尔科技2022年度募集资金存放和实际使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件以及公司《募集资金管理制度》等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐
11机构对莱尔科技2022年度募集资金存放与实际使用情况无异议。
（以下无正文）
12附表1：
2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额294836106.50本年度投入募集资金总额92762538.39
变更用途的募集资金总额35970893.05【注1】已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例12.20%273884433.08截至期已变更截至期末累计项目达项目可末投入本年是否
项目(含募集资金投入金额与承到预定行性是承诺投资项调整后投资总截至期末承诺本年度投入截至期末累计进度度实达到部分变承诺投资诺投入金额的可使用否发生
目额【注1】投入金额(1)金额投入金额(2)（%）现的预计
更)（如总额差额(3)＝(2)-状态日重大变
(4)＝效益效益
有）(1)期化
(2)/(1)新材料与电子领域高新
3800000101.352023.12.不适不适
技术产业化否238329236.56238329236.5671805949.38241535202.073205965.51否
00.00%31用用
基地项目【注
2】
晶圆制程保
50000002023.12.不适不适
护膜产业化否26626097.8326626097.838638337.0119973327.01-6652770.8275.01%否
0.0031用用
建设项目高速信号传资金来输线源变更
6800000100.00不适不适（ 4K/8K/32G 为“自 240600.00 240600.00 240600.00 240600.00 - 不适用 否
0.00%用用
）产业化建设有资项目金”
研发中心建55660002023.12.不适不适
否29640172.1129640172.1112077652.0012135304.00-17504868.1140.94%否
设项目0.0031用用
5536600合计294836106.50294836106.5092762538.39273884433.08-20951673.42
00.00受外部环境因素影响，导致募投项目的整体建设进度有所放缓。结合募投项目实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对募投项目达到预定可使用状态的时未达到计划进度原因(分具体募投项目)间进行调整。新材料与电子领域高新技术产业化基地项目、晶圆制程保护膜产业化建设项目、研发中心建设项目延到2023年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2021年4月27日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币105902150.85元置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金（其中募集资金投资项目先期投入及置换情况置换募投项目先期投入金额为98774735.76元）。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告的鉴证报告》（众环专字[2021]0500096号）。截至2021年12月31日，前述置换事项已完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2022年1月26日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第八次会议审议通过了《关于
2022年度使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设
和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币1.2亿元（含1.2亿元）的对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况暂时闲置募集资金进行现金管理，购买现金管理产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、大额存单、协定存款等），增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。相关产品情况详见本报告三（四）之说明。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金节余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用
注 1：根据 2022年 5月 23日 2021年年度股东大会审议通过的《关于募投项目变更及延期的议案》，拟变更募投项目“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”，将该项目剩余的全部募集资金本息余额（以下简称“拟将调整的募集资金”）投入募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”中，相应承诺募集资金投资总额 35970893.05元（本金，不含产生的理财收益、利息收入以及银行手续费、账户管理费）从募投项目“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”转移至募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”。
注2：新材料与电子领域高新技术产业化基地项目截至期末累计投入金额超过截至期末承诺投入金额，主要为募集资金理财收益及利息投入所致。附表2：
2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额117475061.59本年度投入募集资金总额12488398.03变更用途的募集资金总额不适用
已累计投入募集资金总额12488398.03变更用途的募集资金总额比例不适用是截至期否截至期末累计项目可已变更项末投入项目达到达截至期末累投入金额与承本年度行性是
承诺投资项目(含部分募集资金承诺调整后投资总截至期末承诺本年度投入进度预定可使到计投入金额诺投入金额的实现的否发生
目变更)（如投资总额额投入金额(1)金额（%）用状态日预
(2)差额(3)＝(2)-效益重大变
有）(4)＝期计
(1)化
(2)/(1)效益新材料与电不子领域高新
否59659713.3359659713.3359659713.338344448.038344448.03-51315265.3013.99%2023.12.31不适用适否技术产业化用基地项目
12000吨新不
能源涂碳箔否61340268.6457815348.2657815348.264143950.004143950.00-53671398.267.17%24个月不适用适否项目用
-
合计120999981.97117475061.59117475061.5912488398.0312488398.03
104986663.56
受外部环境因素影响，导致募投项目的整体建设进度有所放缓。结合募投项目实际建设情况和投未达到计划进度原因(分具体募投项目)资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整。新材料与电子领域高新技术产业化基地项目延到2023年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2022年11月30日，莱尔科技召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意莱尔科技使用募集资金人民币1794923.21元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金募集资金投资项目先期投入及置换情况（其中置换募投项目先期投入金额为1477550.00元）。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告的鉴证报告》（众环专字[2022]0510179号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
2022年11月30日，公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过
了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的提前下，使用总额不超过人民币1.6亿元（含1.6亿元）的对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的现金管理产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、大额存单、协定存款等），增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事会审议通过之日起18个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。相关产品情况详见本报告三（四）之说明。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金节余的金额及形成原因不适用
募集资金其他使用情况不适用附表3：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币元变更后是否的项目投资进度项目达到预本年度变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入达到可行性
变更后的项目对应的原项目（%）定可使用状实现的
入募集资金总额计投资金额(1)入金额金额(2)预计是否发
(3)=(2)/(1)态日期效益效益生重大变化高速信号传输线高速信号传输线不适
（4K/8K/32G）产业 （4K/8K/32G）产 240600.00 240600.00 240600.00 240600.00 100.00% 不适用 不适用 无用化建设项目业化建设项目新材料与电子领域高新材料与电子领域不适
新技术产业化基地项高新技术产业化基297988949.89297988949.8980150397.41249879650.1083.86%2023.12.31不适用无用目地项目合计298229549.89298229549.8980390997.41250120250.10公司于2021年4月27日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体并使用部分募集资金向全资子公司增加注册资本以实施募投项目的议案》，公司将“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”的实施主体由莱尔科技变更为禾惠电子，并以部分募集资金和自有资金向禾惠电子共增加注册资本3800.00万元用于实施上述募投项目；其中用于增资的募集资金金额为36211493.05元。莱尔科技已于2021年8月18日完成对禾惠电子的增资，共增资
3800.00万元，其中用于增资的募集资金36211493.05元已汇至禾惠电子在中国农业银行股份有限公司顺德大良支行开立的募集资
金专户中进行存放与管理。本次变更，仅涉及在公司与全资子公司之间调整实施主体，募集资金投向、建设内容、建设地点等均未发生变化。
2022年5月23日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于募投项目变更及延期的议案》，拟变更募投项目“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”，将该项目剩余的全部募集资金本息金额投入募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”中，后续由公司根据行业发展和市场拓展情况使用自有资金投入建设“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”。本次调整的募集资金从禾惠电子于招商银行股份有限公司佛山容桂支行开立的募集资金账户转出至莱尔科技于广东顺德农村商业银行股份有限公司杏坛龙潭分理处开立的“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”募集资金账户。本次调整事项不涉及变更原因、决策程序及信息披露情况说明新的募投项目及新的募投资金专项账户。鉴于调整的募集资金为莱尔科技向禾惠电子增资的增资款，禾惠电子将减少注册资本3700（分具体募投项目）万元，其中包括将调整的募集资金（截止2022年9月27日，该部分募集资金实际转出36824461.98元），剩余需减少的注册资本为禾惠电子自有资金。截止本公告日，禾惠电子已完成上述减资事项，禾惠电子注册资本由6800万元变更为3100万元。根据以上《关于募投项目变更及延期的议案》，经审慎考虑、评估后，公司计划将募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”、“晶圆制程保护膜产业化建设项目”、“研发中心建设项目”的建设期延长至2022年12月31日。本次募投项目变更及延期事项，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构无异议。
公司于2023年4月26日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司对募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”“晶圆制程保护膜产业化建设项目”“研发中心建设项目”达到预定可使用状态时间延期到2023年12月31日。本次募投项目延期事项，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构无异议。
上述具体情况可见公司分别于 2021年 4月 28日、2022年 4月 28日、2023年 4月 28日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于变更部分募投项目实施主体并使用部分募集资金向全资子公司增加注册资本以实施募投项目的公告》（公告编号：2021-007）、《关于募投项目变更及延期的公告》（公告编号：2022-024）、《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2023-
024）。
受外部环境因素影响，导致募投项目的整体建设进度有所放缓。结合募投项目实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及未达到计划进度的情况和原因（分具体募投资规模不发生变更的情况下，对募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整。新材料与电子领域高新技术产业化基地项目延投项目）到2023年12月31日。变更后的项目可行性发生重大变化的情况不适用说明
注：上表中“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”变更后项目拟投入募集资金总额297988949.89元，为首次公开发行和向特定对象发行两批募集资金投资额总和。